當前基層央行支付結算工作的現狀及建議

李玟彥

摘要：隨著我國經濟金融的迅速發展以及人民生活水平的提高，社會經濟活動對支付的依賴不斷加強，支付結算工作的范圍越來越寬泛，對社會經濟生活影響越來越大，但現階段我國基層央行支付結算工作還存在一些不足之處，影響其工作質效。本文主要圍繞當前基層央行支付結算工作現狀展開分析，指出其存在的不足并提出具體建議。

關鍵詞：基層央行 支付結算 建議

一、當前基層央行支付結算工作現狀分析

根據管理和服務需要，地市人民銀行中心支行支付結算職能2015年從會計財務部門分離出來，與營業部門合并成立支付結算科。支付結算隊伍隨之進行人員調整，有的中支原支付結算人員隨業務走，有的中支支付結算隊伍經過了一輪大換血。目前，支付結算部門的業務范圍主要包括支付結算、會計核算等業務。經過幾年時間的磨合，支付結算部門工作效率和業務水平均有所提高。

從外部環境來看，當前，社會經濟發展對支付需求進一步增強，支付產業繼續保持高速發展，支付業務快速發展，支付領域外延不斷擴大，內涵不斷豐富，加上互聯網和移動通信技術推陳出新，支付工具、支付方式已悄然從實物為載體向數字支付轉移，支付更加開放和共享，支付眼務更加多元化，個性化。這些變化對支付行業的業務形態、商業模式、競爭格局產生了深刻的影響，對基層人民銀行支付結算部門履職提出了更高的要求和更大的挑戰。

二、當前基層央行支付結算工作存在的問題

（一）法規監管權限規定不夠

基層人民銀行主要以支付結算法律、法規為準繩實施支付結算監管，保證支付結算工作正常有序進行。從中長期監管機制的建立健全來看，還需要持續更新監管制度，并提升法律層級，賦予基層人民銀行必要的管理手段。從監管立法方面看，相關法規依據已經難以適應經濟發展的需要，亟待進行改革。目前，在實際工作中部分支付結算文件規定已不適應業務發展需求，使得部分業務操作和管理方面存在制度的盲點。從監管職責界定方面看，在《商業銀行法》等法律法規中，對商業銀行的支付結算業務賦有監管職責的有銀監會和人民銀行，這就導致在實際工作中多個部門管理一項工作，誰都能管，卻誰也管不到位。

（二）管理模式待改善

自從銀監會從央行分設后，國家對央行支付清算、結算工作提出的要求越來越高。鑒于人民銀行取消舉行大面積的支付結算紀律現場審查，傳統的賬戶管理以及依賴審查與懲罰的結算工作形式，早已無法滿足現階段央行創造和諧信用環境的需求，改變和創新支付結算管理模式已是大勢所趨。

（三）管理制度不健全

第二代支付系統建設上線后，各省轄內直接參與者數量銳減。雖然間接參與者在物理上不直連人民銀行支付系統，但其發生的業務仍屬丁支付系統業務處理范圍，要遵守支付清算相關制度和支付結算紀律的要求。在第二代支付系統上線后，基層人行在支付清算服務和管理上的職能大大弱化。地市支付結算部門均有維護轄內支付清算業務正常處理，防范系統性、流動性風險的工作職責。目前，各地方銀行轄屬間接參與者存在內控管理機制不完善、人員業務素質偏低且流動頻繁等問題，直接導致其支付系統業務質量不高。但由于間接參與者不涉及資金清算和系統運維，其所屬地人民銀行分支機構往往認為不存在風險，加之手段匱乏，日常履職中除審查行名行號信息以及相關申請的書面材料外，基本未對地方銀行轄屬間接參與者開展有效的“屬地管理”。另外，由于地市人民銀行對于支付機構沒有處罰權，即使發現問題也只能采取向上級行反映情況等措施被動應付，缺少相應的監管依據和手段，影響轄內支付監管的質效。

（四）支付結算隊伍結構失衡

近幾年來，受部門職能調整、人員輪崗等因素影響，基層央行支付結算隊伍人才培養出現斷層，直接影響了工作質量和履職效果。甚至存在部分地市中支對于支付結算業務全面掌握的人才缺失，師父尚在學習探索的過程中就要帶徒弟。同時，部分基層央行主要以中年女性員工為主，其對于新事物接受程度較慢。在人員結構上，支付人員與會計核算人員崗位相互獨立，較少輪崗和交流，導致支付人員不懂會計核算業務，會計核算人員不了解支付業務，加之普遍重支付業務輕核算業務的思想，核算人員往往不受重視，導致核算人員想脫離核算崗位，支付人員不愿到核算崗位，核算隊伍不穩定，對科室開展工作不利。

（五）支付結算工作壓力大，權責不對等

支付結算工作涉及面廣、檢查多、責任大、權利和責任不對等，當前工作績效考核機制，對基礎工作多、成果轉化缺乏平臺的支付結算部門來說非常不利。不利丁支付結算隊伍吸收人才、培養人才、留住人才。隨著大批會計人員退休，減員與增員不成比例，縣市支行支付結算人員基本都身兼數崗，一旦有人離崗，工作容易脫節，給基層支付結算管理和風險防控帶來困難。

三、對當前基層央行支付結算工作的建議

（一）完善支付結算法律法規

要對支付結算方面的法律、法規及業務規章進行清理，確保政策的透明、統一及實用，緊跟支付結算發展的腳步。一是要加強法規制度的協調，健全監管基礎，確保依法監管。進一步增強法規制度建設的系統性和有效性，持續推動不同制度層級之間管理規定的統一性和協調性。二是要持續更新監管制度，并提升法律層級;需要持續加強監管力度，提升監管的技術于段，適應大數據發展和穿透式監管要求，充分發揮支付結算監管職能。

（二）逐步落實研究支付清算業務屬地管理要求

人民銀行作為支付系統的建設者、運營者和管理者，在保障支付系統安全穩定運行中責任重大。因此，建議明確、強化央行的支付清算管理職能，進一步鞏同其監管的權威性。一是依據現行制度辦法，針對各地方銀行支付系統業務實際及風險特性，逐一研究設置有側重的管理考評指標。二是建立地方銀行轄屬間接參與者監督管理規范指引，強化地市中心支行、縣市支行“屬地管理”職責，著重針對非現場監測結果開展現場檢查。三是進一步強化對地方銀行支付系統業務改進措施成效的后續追蹤。

（三）加大制度建設力度

從頂層設計出發，央行和銀監等相關部門要聯于探究出一個指導性文件，針對怎樣定位支付結算工作予以明確說明，為基層央行和銀監部門提供合理化建議，讓其清楚自身所肩負的職能和責任。另外，央行還應從自身進行創新，定期開展風險排查工作，參照支付結算各個環節中出現的風險信息與不良信息，建設與其相匹配的信息反饋制度，第一時間把發現的風險問題向有關人員進行報告和預警，盡快處理掉內部管理中存在的風險隱患。

（四）建設高效的交流機制

首先，注重工作方法創新。支付結算很多工作是服務大眾、普惠民牛的，涉及面廣，工作推動牽涉到很多部門，很多工作僅靠人民銀行一個部門難以有效推動，要借助外力，使用合力，重點發力來開展工作。如農村支付環境建設可以更多借力政府的財政扶持;對市場的監管可以更多地發揮公安、工商等部門的合力;對于重點工作推動，可以選擇重點地區或者重點機構選擇性突破。其次，銀監部門和基層央行之間要搭建一個關丁支付結算的聯動機制，以加大監督力度，強化從受理到審查再到懲罰的全過程，全方位優化支付結算制度中的管理要求。再次，基層央行要不斷優化內控管理與風險預警，強化對制度建設和落實狀況的檢測，充分實行監督權力。

（五）加強隊伍建設，提高履職能力

要做好支付結算工作，必須依托一支強有力的支付結算隊伍。因此，一要注重業務學習培訓。很多人員都是支付領域的新兵，需要不斷自我學習自我提高。嚴格遵循以人為本的人才培養理念，從整體上提升支付結算隊伍水平，加強對人才的吸引與培養，不斷提高支付結算管理人員的綜合素質。二要關愛支付結算工作人員的成長成才。在人員配備、業務培訓和十部培養上向支付結算工作傾斜，實現崗位人員的交流，不將人員長期同化，培養全面的支付結算人才。應充分考慮會計核算這一基礎工作的特點和重要性，重視會計核算隊伍建設，與職工多交流、多溝通，引導其不斷充實、更新自己的業務知識，爭當支付結算業務崗位能手。三要更加注重調查研究。支付結算很多工作是直接面對市場、面對百姓，創新發展快，新產品、新業務不斷出現，必須廣泛深入了解市場需求，才能有針對性地進行方案設計，開展切實可行的推動措施，不能坐在家里閉門造車。

參考文獻：

[1]張曉哲加強基層人行支付結算監管[J]金融時報，2018年/1月/22日/第011版

[2]易壽生PFMI框架下加強支付清算基礎設施統籌監管的思考[J]《武漢金融》，2017，10