金融機構綠色金融問題研究

王艷

摘 要 生態文明建設已經上升為國家戰略，金融機構通過推進綠色金融政策，把環境保護和經濟發展有效結合起來，是金融機構履行社會責任和推動自身未來發展的必然要求。

關鍵詞 金融機構 綠色金融

一、綠色金融政策實施的意義

經過多年的努力和發展，我國的經濟不斷發展，但是在經濟不斷增長的背景下，資源和環境之間的雙重約束現象越來越顯著。目前，生態保護和環境問題已經成為全球面臨的共同挑戰。黨的十九大報告明確提出，要把發展綠色金融作為國家推進生態文明建設的途徑之一。目前，在我國“轉方式、調結構”的政策背景下，金融機構通過綠色金融手段大力推進我國經濟綠色化轉型已經成為大勢所趨。

綠色金融手段，是指金融機構以生態環境保護等可持續發展為基本理念，通過創新金融工具及服務，將資金從高耗能、高污染的企業及項目中抽離出來，且將資金投入低耗能、低污染等綠色行業，從而實現金融資金的引導作用。因此，綠色金融政策既兼顧經濟發展又注重環境保護，對我國推進生態文明建設戰略布局以及推進我國經濟社會的可持續發展具有深遠意義。

二、國內綠色金融發展情況

（一）綠色金融的內涵

綠色金融，或稱之為環境金融或者可持續金融。在21世紀初期，我國針對綠色金融推出了各種政策和制度，在各種制度和政策的支持下，要求相關金融機構在社會發展中遵循發展綠色金融業務的基本原則。

2016年，為了進一步深化發展綠色金融業務，我國以財政部為主的七部聯合共同推出了相關政策，明確地提出了對建設綠色金融體系的建議和要求，還解釋了綠色金融這一理念的出現能夠支持和輔助環境的優化和改善，是一種能夠科學合理應用各種氣候變化以及最大限度節約自然資源的高效經濟活動。在當前社會中，綠色金融并沒有形成明確的定義，也沒有對綠色金融的含義進行深層次的分析和研究，所以社會各界對綠色金融的理解存在差異。但是較主流的觀點認為綠色金融是指金融機構把環境保護理念作為基本國策，以綠色產業為重點支持對象，通過金融業對資金的合理引導，最終實現經濟和社會的可持續發展。

（二）國內綠色金融發展現狀

目前，國內金融機構主要通過以下途徑實施綠色金融政策：一是為推進生態環境保護產業提供融資支持。近年來，隨著生態文明建設的迫切要求，生態文明建設資金缺口巨大，綠色產業的發展及傳統產業的綠色升級帶來了強大的資金需求，金融機構加大了對符合綠色建設融資標準的企業及項目的融資支持，如重點支持低碳環保項目、節能減排、清潔能源產業、生態環境提升改造項目等。二是對于當前社會中對環境較為友好并且將保護環境作為工作重點的企業和項目來說，金融機構在準入條件和貨款條件等方面提供適當的優惠條件，積極地對相關工作流程進行簡化處理。三是金融機構逐步將環境風險納入信貸準入以及貸后投放和支付的條件，降低或退出重污染、高排放等高風險環境行業，從而實現對經濟結構調整和產業轉型升級的資金引導作用。近年來，國內金融機構深入貫徹可持續發展理念，不斷創新綠色信貸產品，因此，國內綠色金融實踐近年來取得了明顯進步，主要體現在：

第一，國內針對綠色金融的制度已經逐步形成，且監管部門對綠色金融的監管體系已經形成。近年來，由我國監管部門發布和建立了《綠色信貸指引》及相關考核評價制度等，各種制度和體系的形成在以后的發展過程中對綠色信貸提出了具體的要求和標準，對于顯著減少環境風險企業的信貸總量、提升節能環保項目信貸投入等都提出了具體的要求和標準。

第二，金融機構綠色信貸貸款機構不斷優化，綠色信貸規模逐漸擴大。隨著金融機構對綠色信貸政策的進一步實施，節能環保行業貸款余額逐年上升，高污染、高耗能等環境污染企業貸款余額逐年下降，且已無法進一步獲得銀行融資。

通過上述問題的分析，我們充分意識到實現和重視綠色金融能夠在很大程度上推動我國經濟轉型及結構上的合理調整，進一步在資金供給端上減少和避免出現對部分高污染企業和項目的信貸投放，這種發展戰略的形成將會對我國環保新興產業的發展提供基礎保障。但是不可否認，我國在實現綠色金融發展這一問題上依然存在各種薄弱環節有待進一步完善，主要體現在：關于綠色金融的相關法律法規制度有待優化和完善;在當前社會中，綠色金融的實踐缺乏專業、統一的標準，這種問題的存在導致一些金融機構對綠色金融內涵掌握得不夠全面細致，發揮不出綠色金融的價值，也就促使金融機構在實際的綠色金融政策實施中不能發揮出自身的作用。

三、繼續推動綠色金融政策的必要性及相關建議

長期以來，環境問題一直是企業面臨的風險，但金融機構對環境風險的重視不足，部分金融機構曾經因為未考慮環境因素而遭受損失。

金融機構面臨的環境風險一方面是指企業由于環境問題引起的負債，如果影響到其償還金融機構貸款的能力，必然會對金融資產造成損失，因此還款風險需要金融機構來承擔;另一方面，受環境污染企業牽連導致金融機構資產損失也會為金融機構帶來聲譽損失。如何更好地推進綠色金融政策的實施？一是建議進一步推動綠色金融立法及監管制度，從制度層面加大對綠色金融的支持;二是創新綠色金融產品，目前金融機構對綠色產業的支持還是以信貸支持為主，金融機構亟須推進多樣化綠色金融產品來實現綠色金融對經濟發展的助推器作用;三是加大與政府、環保部門等多部門聯動與信息溝通。因為如果信息存在不對稱，將在很大程度上導致金融機構不能全面地了解環保信息，對實際的授信決策專業性產生負面影響。

（作者單位為國家開發銀行山東省分行）

參考文獻

[1] 傅京燕，原宗琳.商業銀行的綠色金融發展路徑研究——基于“供給—需求”改革對接的新視角[J].暨南學報（哲學社會科學版），2018（1）.