淺析商業銀行中小企業信貸風險及防范對策

姚楠

摘 要：隨著經濟的高速發展，中小企業在國民經濟中所占用的比重越來越大，已經逐漸成為了經濟發展的主要力量。中小企業具有規模小、財務制度不健全、抗風險能力較差等特點，導致商業銀行在對中小企業貸款時存在很大的風險，本文就商業銀行對中小企業貸款風險和風險防范進行闡述并提出一些對策方法，促進商業銀行與中小企業共同發展。

關鍵詞：商業銀行;中小企業信貸;風防險范;對策

商業銀行在處理中小企業信貸的過程中，應當具體分析存在的風險和采取何種措施來降低信貸風險。同時商業銀行還可以對貸款企業進行深入了解，評估其信用等級并尋找合理的資產作為抵押，降低信貸風險。如今中小企業已經成為重要我國經濟的重要組成部分，商業銀行對中小企業提供信貸服務已經得到越來越廣泛的關注。

一、從商業銀行和企業兩方面，對中小企業信貸的現狀分析

（一）從商業銀行方面分析

首先，不良貸款多，違約率相對較高。目前的信貸形式是銀行大多愿意向大的企業貸款，造成這樣的情形主要是大多金融機構認為中小企業壞賬率高、償還能力差、風險較大所以不愿意對中小企業提供信貸服務。同時也因為中小企業財務制度不完善存在很多的問題，使金融機構無法全面了解企業情況，難以準確評估其償還能力，所以不愿意對其提供貸款服務。近年來商業銀行的壞賬率不斷增加與中小企業貸款有著很大的關系，并且壞賬率呈現逐年上漲趨勢。如今由于經濟下行壓力的因素，中小企業發展困難重重，許多企業瀕臨破產，在這樣的情形下企業自身生產經營都成了巨大問題，更加無法向銀行還貸了。其次，貸款風險大、成本高。商業企業在對中小企業提供貸服務中，為了降低壞賬風險需要做很多的調查研究工作，這些都提高了銀行的貸款成本，對比大企業產生的交易成本相對較高。許多商業銀行對中小企業提供貸款一般都采取抵押和質押擔保的形式，由于銀行和企業之間的信息是不對稱的，所以對中小企業貸款銀行付出的成本非常同時風險也非常大。

（二）從中小企業方面，信貸風險分析

1.管理水平不足，企業結構存在缺陷

中小企業由于管理不健全，容易發生經營管理不善產生糾紛等問題。相對于大企業，中小企業結構比較簡單，所以容易出現各種問題。中小企業的資金來源主要是企業利潤，由于企業管理制度、內部控制和發展規劃上的問題，使企業利潤降低，造成資金出現問題導致企業抗風險能力降低償還能力變差。

2.競爭力弱，規模小

相對于大企業來講中小企業在抗風險能力和收入的穩定上較差，很多中小企業由于所生產的產品較低端技術含量低，所以其競爭能力就非常差。

3.財務不健全，信息不透明

中小企業經營者很多都是忽視財務制度的，所以能提供給金融機構的資料也是不真實的。在實際的工作中許多中小企業的財務人員，都是不具有財務知識的人員擔任，還有的企業為了節約成本直接由企業管理者來擔任財務工作，這些情形都導致企業無法給銀行提供有效真實的財務狀況。第四，信用和誠信意識淡薄。大多中小企業存在只借不還或者逃避債務的現象，在生產經營過程中，為了追求經濟利益想盡各種辦法，頻頻出現違約或者拖欠貸款的情況，還有的企業在獲得貸款后改變貸款用途，這些都是導致銀行不愿意向中小企業提供信貸服務的因素。

二、商業銀行對中小企業信貸風險的防范和對策分析

（一）對經營者個人素質和行為的關注和評估

與大企業相比中小企業的經營和發展很多都是由經營者的素質和能力來決定的，其個人行為決定著企業的生存和發展，所以在對中小企業提供信貸服務的時候，要高度重視經營者個人的能力和行為。因為其個人行為對企業影響非常大，從而也會導致企業的經營風險和信貸風險。所以商業銀行可以通過對企業經營者的信用和道德進行評價，結合各種渠道對經營者進行綜合評價并建立檔案。

（二）加強放貸后的管理

商業銀行在放貸后應當加強管理，對貸款的實際用途進行持續考核，加強對會計機構的監督管理，提高會計信息的準確性提高風險的防范能力。商業銀行還應當挑選業務能力強的工作人員對企業進行監督管理，確保監督的有效進行。

（三）加強商業銀行人才隊伍建設

首先，商業銀行應當重視財務人員的素質培養和職業道德教育，加強業務培訓，熟悉業務內容并定期對其工作進行考核評估。加強員工的職業道德培養，開展思想教育工作，培養良好的職業道德和正確的價值觀。其次，采取各種方法來強化銀行工作人員的業務水平。銀行應當不斷的培訓員工更新知識，加強理論學習提高操作技能。第三，提高薪金待遇。員工對工資待遇的滿意程度決定的工作的積極性。所以銀行應當提高工資薪金，關愛員工激發工作積極性，來提高工作效率和凝聚力。第四，建立制約機制，全責分明。合理的劃分責任和分工防止出現舞弊現象。

（四）加強內部風險控制和監督檢查

商業銀行應當對會計信息的真實性建立責任制度，委派專人監督，并實行追責制度。對授權制度也要加強管理，明確授權人員和操作人員并進行嚴格監督檢查。

結束語：

商業銀行要想發展壯大必須與市場相適應，開展多元化業務，隨著經濟的發展，中小企業的信貸業務在各個商業銀行所占的比重也增加，如何減少信貸風險是每個商業銀行無法回避的問題。本文就商業銀行對中小企業信貸風險以及風險防范和控制措施，進行簡要分析并提出一些建議，希望可以對商業銀行信貸業務的管理和發展發揮一些積極作用。