國有商業銀行不良貸款問題研究

湯凱文

【摘要】商業銀行是我國金融體系中不可或缺的組成部分，銀行持續而穩定的運營是我國金融體系健康發展的保障和基石。同時，商業銀行不良貸款的規模不僅會對銀行的經營狀況產生影響，從宏觀角度來看，甚至會成為金融危機的誘因。當前，我國經濟進入新常態，正處于結構調整陣痛期和經濟增速換擋期，在這樣的時代大背景下，對于商業銀行不良貸款的研究是十分具有意義的。

【關鍵詞】不良貸款 ?政策 ?市場經濟

目前銀行不良貸款問題已經成為影響我國商業銀行發展改革過程中的難題，會降低銀行的利潤以及競爭力，導致國家金融危機的產生，再加之銀行新貸款質量的低下，更是導致不良貸款數額的增加，使銀行陷入無限的死循環，嚴重時甚至會導致銀行資金鏈斷裂，進而影響銀行的正常運營。所以銀行不良貸款問題是我國商業銀行發展改革過程中必須處理的難題，直接影響到商業銀行經營改革能否深化、銀行能否穩健運行的一個重大的問題。

一、國有商業銀行不良貸款現狀

根據銀監會公布的數據，2010年以前，我國商業銀行不良貸款余額和不良貸款率逐年呈現“雙降”態勢，而2011年之后則顯得不太樂觀，整體不良貸款額和不良貸款率在數字上都存在絕對上升。截止2016年底，我國商業銀行不良貸款余額達1.52萬億元，較2015年增長18.67%，不良貸款率為1.81%，同比增長8.38%，創近五年新高。截止到2016年，我國商業銀行不良貸款余額及不良貸款率已經持續上升六年，由此積累起來的壞賬風險引起了業內外人士的廣泛關注，對比2015年不良貸款余額51.25%、不良貸款率29.46%的增長率，2016年雖然兩個比率的絕對數額仍在增長，但增速已有所放緩。

二、國有商業銀行不良貸款成因

商業銀行的不良貸款情況與其債務產生背景、銀行經營環境以及政策措施密切相關，因此對其不良貸款的成因分析，必須要先從宏觀角度進行把握，然后再從微觀細節入手，這樣才能對商業銀行的不良貸款成因有個透徹的理解。宏觀上，國家的宏觀經濟制度、財政金融政策以及國有企業的改革進程等對商業銀行的不良貸款形成具有重要影響。十八大以來的供給側結構性改革，淘汰和改善落后產能等經濟改革舉措，促使行業企業競爭更加激烈，實際上對商業銀行不良貸款形成具有一定累積效應，雖然這只是暫時的，隨著行業企業競爭洗牌的深入，不良貸款會逐步得到改善，但在一定時期內對商業銀行不良貸款的上升還是具有一定的影響。中觀上，由于我國國有銀行主導金融制度，企業的經營風險會在銀行體系中體現，金融體系制度變遷、信用抑制等因素都會導致商業銀行的不良貸款狀況發生變化。微觀上，商業銀行自身的經營管理目標（過度負債和過度擴張）、風險防范機制、激勵措施，以及對國家政策的反應敏銳性等也都會不同程度地影響商業銀行的不良貸款狀況。

三、解決國有商業銀行不良貸款辦法

（1）堅持以市場經濟為主導。政府減少銀行的行政事業性收費，降低企業上繳的各種稅收，鼓勵并支持實體產業發展，積極拉動內需，盡最大努力提升企業存活率，提高企業掙錢能力，這樣，對銀行而言，越能賺錢的公司，問題資產就會越少。因此，為了避開對銀行的干擾，需加快政府職能轉變的腳步，明確政府職能邊界，從塑造健康的管理者與被管理者關系出發，商業銀行則變為市場為主導自行承擔風險。

（2）銀行加強監督管理措施。授權審批制度合理化。商業銀行將上層管理機構權力的下放、分散，使各級員工各司其職。加強銀行監管法規體系的建設，進一步監督銀行合法合規經營，使人們全方面多角度地了解金融法律，知法守法不犯法。貸前、貸時、貸后進行管理，加強銀行工作人員的管理，同時對于不良貸款應該分析原因，采取措施，督促企業整改，積極催收到期貸款;繼續貸款：銀行與借款人會面，商討合作的可能性，如可能，銀行會繼續向借款人注入新的資金;尋求新對策：當追加資金方案不能選擇時，銀行和企業還可以協商制定一個雙方同意的政策;清算：當銀行與企業雙方無法實現上述目標時，則只有清算最后一種選擇了：依靠法律武器，收回貸款本息;進行呆帳沖銷。

（3）深化企業改革，加強監管力度。企業的合規經營在有效預防銀行業的信用、市場、操作等其他風險，促進其平穩持續經營起著極其關鍵的作用，作為金融企業的第一責任人，該機構關鍵的經營管理者必須保證合規經營，穩健提升的理念，銀行業立根和前進的重要前提是依法辦事，同時也是銀行業安全運行的關鍵所在。貸款資產必須在全面考慮安全性、流動性的前提下，有效的與其收益性和風險性相結合。

（4）期限結構方面。針對目前我國商業銀行的信貸期限結構存在的問題，主要堅持“有保有壓，合理分配”的原則。各商業銀行的主要的解決方法是動態的合理分配短期和長期信貸結構比例。適度減少銀行的中長期信貸，增加企業短期信貸資金支持，以增加銀行資金的流動速度，從而提高銀行資金的使用效率。

（5）所有制結構方面。目前在金融危機的影響下企業面臨著巨大的資金壓力，特別是一些中小企業，銀行應該主動發揮拉動經濟復蘇的作用，不應存在對中小企業“惜貸”的心理。而是應該根據具體情況在保證對國有經濟資金的支持下加大對中小企業的信貸支持，尤其是那些新能源、新技術可以提高社會就業率的經營效益較好的企業。

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