“復(fù)制型”農(nóng)村資金互助社運行機制及其問題分析

曾紫蕓

摘要：農(nóng)村資金互助社是解決農(nóng)民融資難的一個重要路徑，文章以“復(fù)制型”農(nóng)村資金互助社——福建省南安市助民資金互助社為例，分析其組織管理機制、運營機制和風(fēng)控機制，并從經(jīng)營效益與社會效益兩個方面構(gòu)建評價體系，用主成分分析法分析其運行效益，發(fā)現(xiàn)“復(fù)制型”農(nóng)村資金互助社運營績效良好并且具有可持續(xù)性。文章針對“復(fù)制型”農(nóng)村資金互助社在發(fā)展過程中存在的問題，提出了要創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)、積極創(chuàng)新融資方式、完善相關(guān)法律的建議。

關(guān)鍵詞：三農(nóng)問題;農(nóng)村資金互助社;運行機制;效益分析

一、引言

黨的十九大報告指出，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，必須始終把解決好“三農(nóng)”問題作為全黨工作重中之重。農(nóng)村資金供給不足，一直是制約農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的一大瓶頸。從2003年開始，政府采取了很多措施，希望系統(tǒng)性地解決農(nóng)村金融問題，雖然對于改善農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)揮了很大的作用，但農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)融資困難的現(xiàn)象依然存在于廣大農(nóng)村。

2018年中央一號文件指出要“把更多金融資源配置到農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，更好滿足鄉(xiāng)村振興多樣化金融需求。”以農(nóng)村資金互助社為代表的新型農(nóng)民信用合作組織的試點運行和發(fā)展為解決“農(nóng)村資金供給”難題提供了一個很好的路徑選擇。

自2003年我國農(nóng)民自發(fā)探索成立第一家農(nóng)村資金互助社“百信農(nóng)民合作社”以來，由于其具有低成本、低風(fēng)險的資金供給優(yōu)勢，在緩解農(nóng)村資金短缺方面所發(fā)揮著巨大的作用。截止2017年末，全國正式獲得銀監(jiān)會金融許可的互助社共有49家，而沒有許可證的資金互助社更是數(shù)以萬計，一定程度上填補了農(nóng)村金融的空缺。本文將我國現(xiàn)有農(nóng)村資金互助社按其產(chǎn)生原動力分為“內(nèi)生型”和外生“復(fù)制型”兩大類。前些年，我國農(nóng)村地區(qū)普遍存在的屬于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民自發(fā)形成或成立的“內(nèi)生型”資金互助社，這種組織常以生產(chǎn)合作社為依托，采取合作社與互助社并行的方式滿足社員生產(chǎn)性資金需求，章程和組織較為健全，社員聯(lián)系較為密切，風(fēng)險較小、成本低。

近些年來，有多地農(nóng)村出現(xiàn)依靠外部專門服務(wù)機構(gòu)的推動，按照一定模式成立的農(nóng)村資金互助社，屬于“復(fù)制型”農(nóng)村資金互助社。與“內(nèi)生型”農(nóng)村資金互助社不同，此類組織大多是在外部專門服務(wù)機構(gòu)的推動下，復(fù)制已經(jīng)成熟的資金互助組織經(jīng)驗與模式而形成，社員聯(lián)系較弱，但有統(tǒng)一的規(guī)范，且外部專門服務(wù)機構(gòu)在其中起著重要作用。本文通過對南安助民資金互助合作社的實地調(diào)查研究，對其運行機制及效益進行分析，并且有針對性地對其發(fā)展提出建議，希望對資金互助社在全國的推廣發(fā)展有所裨益。

二、南安助民資金互助社的運行機制

（一）組織管理機制

建設(shè)初期，“百信合投”（專門機構(gòu)）派遣專員對南安市金融供需情況進行調(diào)查，并對其建社做出可行性分析，之后組織當(dāng)?shù)卮甯刹炕蛐袠I(yè)精英作為發(fā)起人，根據(jù)“自愿、互助、民主、獨立”的原則吸納社員。在發(fā)起過程中，“百信合投”主要負(fù)責(zé)合作社章程編寫，開展合作金融實際業(yè)務(wù)的實操培訓(xùn)以及提供系統(tǒng)工程建設(shè)的輔導(dǎo)和咨詢服務(wù)，極大地節(jié)省了建社的人力物力以及時間成本，提高了建社效率。不難看出，與“內(nèi)生型”農(nóng)村資金互助社不同，“復(fù)制型”農(nóng)村資金互助社在建設(shè)初期更具有組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢。

建社后，南安助民資金互助社全體發(fā)起人形成社員代表大會，根據(jù)“一人一票”的組織模式選出理事會和監(jiān)事會。其中 ，社員代表大會是資金互助合作社的權(quán)力機構(gòu)， 兼具所有權(quán)、控制管理權(quán)和剩余索取權(quán)，一方面大量縮減了經(jīng)營管理成本，同時還增強了管理的靈活性。理事會是執(zhí)行機構(gòu)， 由理事會代表進行日常事務(wù)的經(jīng)營與管理，并且對管理人員給予低報酬或無報酬制。監(jiān)事會是監(jiān)督機構(gòu)，對互助社的經(jīng)營活動進行監(jiān)督。“百信合投”在經(jīng)營過程中對南安助民資金互助社主要進行專業(yè)上的指導(dǎo)，并且對其發(fā)展方向進行引導(dǎo)與監(jiān)督，防止資金互助社出現(xiàn)“變相吸儲”的偏離合作金融本質(zhì)的異化風(fēng)險。

（二）運營機制

南安助民資金互助社股金設(shè)置主要由入社社員必須繳納的資格股（每人100元）以及投資股組成。其中，資格股與投資股都可獲得投票權(quán)，但資格股不參與分紅，投資股參與分紅。其運營原則是：入股（投資）有收益（紅利），閑散資金可收益，急需貸款較容易。南安助民資金互助社主要業(yè)務(wù)為存貸款以及結(jié)算，利用存貸利差來實現(xiàn)“微利可持續(xù)”的運營。其社員存款利率如表一所示：收益率較高于農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)，對于資金互助社來說有利于匯集農(nóng)村閑散資金，幫助資金互助社獲得規(guī)模收益。而相對于農(nóng)村信用社的貸款審核程序，資金互助社的借款程序要簡便很多（如圖1），嚴(yán)密合理的信貸流程，可以最大程度地降低不良貸款的發(fā)生率，提高成員貸款的及時性，更加適應(yīng)農(nóng)村借貸“少量且分散、高頻率以及急需”的特點，為農(nóng)戶節(jié)省了大量的隱形成本。

（三）風(fēng)控機制

風(fēng)險控制是所有金融組織不可避免的問題，南安助民資金互助社有獨特的風(fēng)控機制。首先，南安助民資金互助社與其他“內(nèi)生型”資金互助社一樣，農(nóng)村社會所特有的聲譽機制、道德約束機制等內(nèi)在社區(qū)規(guī)范能夠保證絕大多數(shù)借款人能夠按期歸還貸款，減少發(fā)生呆賬的可能。其次，就其內(nèi)部結(jié)構(gòu)來看，堅持“審慎經(jīng)營”的原則按照“限大放中擴小（限制大額貸款，放松中額貸款，擴大小額貸款）”來嚴(yán)格進行風(fēng)險管理，并且確保資本充足率不得低于9%;對單一社員的貸款數(shù)額不超過資本凈額的14%;同時，貸款時規(guī)定固定的借貸比例：股一貸十，即入股1000元資格股最多只能貸10000元，如多借須追加股金（投資股）。由此形成了一種內(nèi)部穩(wěn)定的“股金額-貸款額”聯(lián)動機制，既可以做到風(fēng)險約束，又可以幫助互助社資金規(guī)模的擴大。與此同時，南安助民合作社還規(guī)定所有借貸都需要一至兩名互助社內(nèi)成員進行擔(dān)保，并且經(jīng)社員大會一致同意，既減少了借貸風(fēng)險，也能避免發(fā)起人控制。最后，從外部監(jiān)管來看，政府會對互助社進行不定期檢查，互助社則需每月定期向相關(guān)部門上交運營報告。外部服務(wù)機構(gòu)“百信合投”也定期對互助社進行運營與決策方面的監(jiān)管與評估，保證資金互助社的有效運營，并且對互助社經(jīng)營人員進行培訓(xùn)，最大程度的減少操作風(fēng)險的發(fā)生。

三、“復(fù)制型”資金互助社存在的問題及對策

“復(fù)制型”資金互助社一方面為農(nóng)民提供了資金的有償使用渠道，打破了當(dāng)?shù)亟鹑谡婵盏木置妫硪环矫嬗志哂辛己玫倪\營效益以及可持續(xù)發(fā)展前景。因此，在經(jīng)濟發(fā)展落后的農(nóng)村地區(qū)，依靠復(fù)制現(xiàn)有成功模式快速滿足當(dāng)?shù)氐馁Y金需求無疑是很好的一個渠道。但是通過對南安助民資金互助社的分析，發(fā)現(xiàn)“復(fù)制型”資金互助社的發(fā)展依然存在一些問題亟待解決：

（一）存在的問題

1. 金融服務(wù)供給較為單一，引導(dǎo)作用薄弱

目前我國“復(fù)制型”資金互助社大都具有良好的社會效益，能夠較好的滿足農(nóng)村地區(qū)資金量的需求。但是隨著資金互助社的發(fā)展，對社會效益的評價還應(yīng)該逐步考慮到資金需求的種類以及其引導(dǎo)作用的大小。從資金需求的主體來看，各地的生產(chǎn)條件與生產(chǎn)方式不同，而農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營活動模式也日趨多樣化，使得不同類型農(nóng)戶的金融需求也具有顯著差異。反觀當(dāng)前“復(fù)制型”資金互助社，金融產(chǎn)品的制定較為統(tǒng)一，以小額貸款為主要的金融服務(wù)，不足以滿足農(nóng)戶對金融產(chǎn)品多樣化的需求，成為一大弊病。而正是資金互助社由于沒有多樣化的金融產(chǎn)品，僅僅只是提供了資金，并未對資金貸款方向以及使用途徑做出明確限制與管理，使其對資金使用的引導(dǎo)作用薄弱。

2. 融資較為困難

從自身的經(jīng)營效益來看，“復(fù)制型”資金互助社由于有專門機構(gòu)的指導(dǎo)，大都能夠通過微利來維持自身的發(fā)展。但是，由于資金互助社分紅較低，導(dǎo)致農(nóng)民積極性較低，股金增長較為緩慢， 且互助社的活動邊界被地緣與血緣邊界所限定，只能從本地吸收社員，從社員吸收存款，這一天然特點在一定程度上限制了互助社資金規(guī)模的擴大，融資困難日益成為制約“復(fù)制型”資金互助社發(fā)展的一大因素。

3. 法律定位不明確，政府監(jiān)管方式不完善

從“復(fù)制型”資金互助社復(fù)制條件來看，存在著相關(guān)法律不完善，監(jiān)管不到位的問題。一是，目前我國合作金融法律缺失，使得資金互助社法律定位不明，社會認(rèn)可度較低。二是，政府監(jiān)管方式落后。近年來，銀監(jiān)會放寬了農(nóng)村金融機構(gòu)準(zhǔn)入的條件，降低了準(zhǔn)入門檻，但對我國農(nóng)村現(xiàn)存的大部分農(nóng)民資金互助合作組織來說依舊無法逾越。且政府對資金互助社重視程度不高，無法給資金互助社的復(fù)制發(fā)展提供良好的“生長環(huán)境”。

（二）解決對策分析

1. 創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)，提升資金使用的引導(dǎo)作用

“復(fù)制型”資金互助社要順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟的變化，從“供給側(cè)”完善金融服務(wù)，因地制宜地推出多樣化的產(chǎn)品和服務(wù)，滿足當(dāng)?shù)剜l(xiāng)村振興的金融需求。與此同時，在資金的使用方面，資金互助社應(yīng)該對資金的使用，以及貸款方向加以限制和管理，把扶持農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營作為信貸的重點，既要引導(dǎo)支持鄉(xiāng)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，也要加大貧困地區(qū)以及小微企業(yè)信貸投放力度，以此來提高農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)質(zhì)量效益，從而更好促進農(nóng)村新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)培育和發(fā)展，發(fā)揮資金互助社的引導(dǎo)作用，大大增強其社會效益。

2. 積極創(chuàng)新融資方式

在內(nèi)源性融資方面，“復(fù)制型”資金互助社存在著社員信心不足的先天缺陷，應(yīng)該積極宣傳，增強社員存款信心，實現(xiàn)增股擴資、吸存擴資。在外源性融資方面，可以嘗試依托農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社，生產(chǎn)合作社的發(fā)展為其內(nèi)部成立的資金互助社提供了充足的資金來源保障，發(fā)展“信用合作”與“經(jīng)濟合作”一體化的金融協(xié)作，增加協(xié)同效益，形成新的融資模式。與此同時還應(yīng)該允許大中型金融機構(gòu)與資金互助社資金拆借，將金融機構(gòu)的資金規(guī)模優(yōu)勢與農(nóng)村資金互助社所掌握的信息優(yōu)勢相結(jié)合，共同探尋一條聯(lián)合、共贏的模式。

3. 完善相關(guān)法律，建立監(jiān)管體系

政府政策方面，一是應(yīng)該積極推進金融合作法律的供給側(cè)改革，對其經(jīng)營區(qū)域 、業(yè)務(wù)范圍 、權(quán)利與義務(wù)進行界定，保護資金互助社的合法權(quán)益。二是要積極推進資金互助社的相關(guān)配套制度的完善，如對資金互助社進行一定比例的補貼、降低社員個人所得稅征收、放寬對資金互助社利率的管制等。三是政府還需積極推進存款保險制度，完善市場進入與退出機制，有效避免存款人信心不足的問題。

政府監(jiān)管方面，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)該依法對其進行適度監(jiān)管，形成一個相對寬松的監(jiān)管環(huán)境，并且加快構(gòu)建農(nóng)村資金互助組織的中央和地方分級監(jiān)管體系。由于我國農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平差異很大，各級監(jiān)管機構(gòu)要在統(tǒng)一指導(dǎo)原則下，根據(jù)本地區(qū)的經(jīng)濟水平、地域文化等因地制宜地采取不同監(jiān)管模式，鼓勵適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要的各種金融創(chuàng)新。

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