石油銷售企業法律風險防范與體系建設的思考

□ 文/侯玉民 蘇莉 陳強飛 謝明華 周貴云

一、法律風險防范與體系建設的重要意義

（一）法律風險帶來的結果都是商業性的損失。法律風險的原因是多元的，包括違反有關法律法規、合同違約、侵權、知識產權損害或怠于行使公司的法律權利等。不管是什么原因，法律風險帶來的結果都是滿足商業性的，或者導致企業花費增加，或者失去商機和商業優勢，嚴重的導致企業徹底失去競爭力，從市場中消失。

（二）法律風險對企業的影響是連鎖反應。在企業經營管理中，法律行為具有連貫性，一旦其中一個環節出現法律問題，必然引發企業一系列經營活動受到損害。在企業存在大量類似法律行為時，企業的法律風險將會導致同類事件同時爆發的可能性，例如企業由于一個借款合同延遲支付，將可能引發企業債權人集體恐慌，從而導致企業經營資金鏈條斷裂，徹底失去緩解經營資金壓力的可能性。一些法律風險，可能引發企業商譽的極大影響，從而導致企業失去公眾認同感，即使化解了法律風險，企業想重新獲得原有的商業優勢也將非常困難。

（三）法律風險對企業損害難以估量。法律風險一旦爆發，企業自身難以掌控，往往帶來相當嚴重的后果，有時甚至是顛覆性的災難。企業作為市場主體，必須了解市場規則、運作市場規則、自覺遵守市場規則，否則就要付出代價甚至被逐出市場。近年來發生的安然、世通、帕馬拉特等公司案件，都揭示了市場經濟怎樣表現為法制經濟和規則經濟，這些案例也一再警示，如果管理者不具備依法治企的意識和摹本能力，不僅難以具備領導一個現代企業的資格，而且會使企業遭受災難性的打擊和損失。

由于法律風險對企業的巨大影響，對法律風險控制、防范、管理格外重要。一個企業要長期獲得市場競爭力，缺乏進行法律風險管理是不可想象的。定期對企業法律風險進行評估，有助于及時了解企業法律風險狀況，及時采取妥當的措施。因此，建立完善的企業法律風險防范體系，是對企業的生產、經營 、管理等環節進行全面、綜合法律監控的必要環節。

二、法律風險防控體系建設薄弱環節

經過多年的不懈努力，四川攀枝花銷售分公司已經初步建立了事前防范、事中控制、事后補救相結合的法律風險防范體系，有效提高了依法決策和管理水平。但同時仍然存在著一些問題和薄弱環節。主要表現在：

（一）法律思維尚未完全形成、風險意識有待提高。意識是行動的前提，只有具備高度的風險意識和統籌兼顧的法律思維，才能真正實現風險防控。而事實證明，覆蓋全公司的法律思維尚未真正形成，功利主義和經濟思維在與法律思維的博弈中仍占據上風，所屬單位、經營部門因片面追求經濟利益或急功近利而忽視風險防范的情況時有發生。

（二）企業內部責任不清、規章制度有待完善。建立和完善企業規章制度，是有效防范企業法律風險的重要內容。但在實際經營管理中，沒有根據自身參與市場競爭的內外部環境，對涉及法律風險的重要事項，以企業規章制度的形式對事前預防、事中控制和事后補救作出明確規定；沒有根據企業的發展和市場競爭環境的變化，適時作出相應的修改，保證企業規章制度合理合法并適應競爭的需要。

（三）法律服務水平不高、職能作用發揮不強。目前公司尚未建立綜合法律服務機構，法制部門隸屬于辦公室，未設立專門管理部門，未形成經常性長效工作機制。其次是缺少專職法律工作人員，通常是由其他崗位人員兼任，由于專業素質不強，在法律條文的理解和具體操作上存在不少問題，影響了法律服務工作的廣度和深度，沒有發揮好從法律上進行“源頭把關”的作用。

（四）決策參與缺乏主動、法務與經營融合不夠。法制工作融于企業經營管理之中，是提升法律風險防控水平的重要手段。目前，公司的管理制度和機制設計上，很多沒有將法律風險防控考慮進去，往往在簽署合同的最后時刻才想到法律審核，或是出現法律糾紛時才想到外聘律師，很多時候法律風險防控仍游離于經營管理工作之外。同時由于體制等原因，法律管理人員難以介入合同談判、經營決策、項目論證、工程招投標等重要經驗活動，造成一些經濟活動缺少法律審查環節，埋下許多法律風險隱患。

（五）糾紛管理有待加強、工作機制需要完善。由于企業內、外部環境的不斷變化，當前法律糾紛呈多發態勢，企業預防和處置重大法律糾紛的意識需要增強，組織準備工作需要加大力度。公司法務人員對糾紛案件的介入和指導不夠深入，過分依賴外聘律師，對已發生糾紛經驗教訓的總結工作開展不夠，未能充分利用前車之覆作為后車之鑒；同時訴訟案件的登記、跟追、督促、協調、歸檔工作也不夠細化。

三、法律風險防控體系建設構想

隨著依法治國的深入開展，社會的法制意識和維權意識不斷提高。在公司進入轉型發展、穩健發展的關鍵時期，加強法律管控顯得十分重要而迫切，如果法律風險防控不及時跟進，就有可能引發法律風險，甚至可能引發企業經營管理的重大危機。在這一背景下，進一步形成覆蓋整個公司的法律風險防控體系并切實發揮其作用，有利于推進公司“十三五”發展規劃的順利實施和公司的發展壯大。法律風險防控體系構建概括起來就是“圍繞一個核心，完善三項機制”。

一個核心：以完善公司法律風險防范體系為核心，是風險防控工作的出發點和落腳點。三項機制：分別是識別、評估、控制三個機制，是風險防控構建工作的基本要求。

（一）風險識別機制。參考國家標準化委員會發布的《企業法律風險管理指南》及中國石油四川銷售分公司下發的《風險防控手冊》，從兩個角度出發，研究制定符合成品油銷售企業經營管理需求的法律風險識別框架。根據企業組織機構設置進行識別，從崗位職責的角度，對各機構的法律風險進行梳理；根據企業主要的經營管理活動進行識別，從業務類型的角度，發現每一項經營管理活動可能存在的法律風險。

1. 資料收集。內部資料：部門設置、部門職責、崗位設置、作業流程、內部制度、投訴糾紛記錄、領導干部訪談記錄等。外部資料：有關法律、行政法規、部門規章、地方性法規、司法解釋、典型判例、行業規范性文件等。2. 風險行為查找。銷售企業法律風險具體表現形式主要有16個方面：決策風險、合同管理風險、制度管理風險、資產管理風險、安全管理風險、工程管理風險等。3. 風險行為分析。一是流程分析法。將風險主體按照生產經營管理和日常活動內在的邏輯聯系繪成流程圖，并針對流程過程中的關鍵環節和薄弱環節調查風險，識別風險。二是信息甄別法。通過調查資料了解企業法律狀態，經過收集企業運營、發展、流程等歷史狀況信息，企業曾經經歷以及正在面臨的法律事務的信息，公司各部門與法律風險有可能存在聯系的信息等，經過專業分析，得出對識別法律風險有幫助的資料情況。這種方法的優點在于能夠在短時間內將反映企業法律風險的材料集中清理，從中能夠獲得大量的有用信息。這種調查在一個企業范圍內，能夠有效發現跨部門的法律風險。三是風險事故樹法。風險事故樹法最早是由美國貝爾電話實驗室在20世紀60年代從事空間項目時發明。這種方法將法律風險事件置于樹的頂端，可能導致該法律風險的原因作為樹的分支并通過一個節點連接。如果需要若干個原因同時滿足才構成法律風險，則節點稱為“與門”，如果兩個或多個原因中的一個發生就會產生法律風險，則節點稱為“或門”。通過對原因事件進一步分支連接，我們將得到法律風險的發生原因的層次性圖表，能夠系統分析企業某項法律風險發生的各種原因，以及原因之間的相互關系。

法律風險事故樹比通常的風險事故樹更為復雜，法律風險原因、結果都是多元的，如何繪制和分析法律風險事故樹比其他風險評估活動要復雜得多。法律風險事故樹雖然如此復雜，但有助于發現內在的法律風險。風險事故樹法的另外一個優點就是能夠為法律風險量化分析奠定基礎。

（二）風險評估機制。包括制定評估標準、風險量化評價、風險分級、風險定向分析、法律數據庫。

法律風險等級（D）=法律風險行為發生可能性（L）*法律風險損失大小（C）。

（三）風險控制機制。1. 法律顧問制度，構建法律風險防控的組織保障機制。企業法律顧問制度是依法治企的重要制度保證和組織保證。應堅持以法律風險防控組織建設、制度建設和隊伍建設為基本著力點，全面落實企業法律顧問制度。（1）建立“防控指引”，確保履行職責有依據。為確保法律參與公司經濟活動的程序與環節，讓法律風險崗位防范體系與公司自身的管理體系相融合，通過建立法律風險崗位防控指引表，構建多層次、全方位的公司法律風險的動態防控機制，為各崗位工作人員的職務行為提供有效依據與合理規范，實現事務風險管控的常態化、規范化、程序化。（2）健全“三類制度”，確保管理行為有規范。不斷深化法律事務制度建設，整合制度功能，推進制度落實。建立以《法律工作管理細則》《法律顧問管理細則》為引領的綜合管理制度體系，明確法律事務管理的基本原則、基本內容和基本要求；建立以《合同（信用）管理細則》《授權委托管理細則》等一系列業務管理流程和操作指引，明確各個具體法律業務的管理任務、管理程序和管理規范；建立以《法律事務工作考評辦法》等為保障的考核評價制度體系，強化制度執行力度。通過三類法律事務制度體系建設，推動企業法律風險防控長效機制的逐步形成，確保企業生產經營法律風險的全面受控。（3）培育“三支隊伍”，確保工作質量有保證。建立以企業法律顧問、合同管理員、合同經辦員為主體的三支法律人才隊伍，不斷提高法律人員的履職能力。2015年以來，攀枝花公司與四川兩才律師事務所合作，通過委派律師的方式，參與公司重大決策、法律案件、重大合同簽訂等工作，有效規避企業法律風險。培育合同管理員隊伍，認真組織合同管理員參加合同管理培訓及考核，加強合同法律知識、管理制度、典型案例的學習和交流，掌握合同法律風險防控基本技能，滿足企業合同管理工作的需要；培育合同經辦員隊伍，認真組織合同經辦員培訓，加強合同經辦員資格管理，提升廣大合同經辦員在日常生產經營過程中防控法律風險的意識和能力。只有穩步提升法律工作人員的業務素質和業務能力，才能為企業法律風險的預防和控制奠定良好的人才基礎。

2. 細化法律事務管理，構建法律風險防控的識別監控機制。加強風險源頭管理是企業法律風險防控工作的重中之重。要不斷細化法律事務合同管理、決策管理及風險預警管理，確保重大法律風險得到及時識別和控制。

（1）當好“法律衛士”，強化合同管理。緊抓合同管理關鍵點，努力夯實合同基礎管理。嚴把合同法律審查關，加強重大、重要合同法律審查，嚴格履行合同審核程序，明確重大風險點的控制辦法，落實合同全過程管理措施，有效防范合同法律風險，杜絕違法合同、無效合同的發生；嚴把標準文本使用關，建設合同標準文本庫，收集國家、集團公司、省公司合同標準文本，通過合同標準文本改造，開發完善企業合同標準文本，提高標準文本使用率，不斷降低合同文本使用風險；嚴把合同運行考核關，狠抓合同管理檢查考核，將合同管理指標納入內部績效考核兌現，并形成以合同法律專項檢查為主，內控、審計、效能監察等多部門聯動考核為輔的綜合考核機制，確保合同風險管理體系有效運行。

（2）當好“法律謀士”，參與決策管理。把握經營管理與依法決策平衡點，積極參與企業重大決策。為企業規章制度合法化提供法律審查意見，將企業規章制度法律審查嵌入企業規章制度的管理流程之中，對擬出臺的各項管理制度從制訂依據、程序、內容三方面進行合法性審核把關，確保規章制度的合法合規；為重大決策合法化提供法律審查意見，通過參加日常會議、項目可行性研究、專項問題協調論證等方式發表法律意見，提出法律風險防控建議，真正做到“決策先問法，違法不決策”；為加強廠務公開、民主管理提供法律支持，進一步規范操作程序，拓寬民主渠道，切實保障員工知情權、參與權、表達權和監督權，促進企業和諧發展。

（3）當好“法律勇士”，強化風險管理。找準法律風險管理切入點，建立法律風險預警新機制。勇于研究探索，認真落實《企業法律風險管理指南》，通過編制或下達《法律風險管理年度報告》《法律風險防范手冊》《法律風險提示》等做好法律風險警示管理，超前指導法律風險防控工作；勇于過程控制，認真梳理涉外工程、工程建設、重大對外投資等重點項目的法律風險點，提出風險預防和化解措施，落實法律風險控制責任，嚴控重點項目運行中各種風險；勇于維護權益，法律糾紛發生后，法律人員主動出擊，敢于擔當，善于維權，依法依規妥善處理各種法律爭議、糾紛及歷史遺留法律問題，最大限度地維護企業涉法權益，同時建立法律糾紛總結評價制度，對案件的發生和處理全面梳理，深刻查找和剖析導致案件發生的違法、侵權等法律風險因素，總結經驗，吸取教訓，將處理案件與改進管理有機結合，避免類似法律風險的再次發生。

3. 注重普法工作實效，構建法律風險防控的宣傳教育機制。提高全體員工的法律意識和法律素質是企業法律風險防范的根本所在。大力營造靠前送法、能動學法、自覺用法的濃厚氛圍，為企業法律風險防控打下了堅實思想基礎。

在市場經濟中，企業的所有經營活動都必須遵循法律的規定，在法律的整體框架下進行，這也導致企業的法律風險無處不在，存在于企業從設立到終止的全階段，存在于企業運行各個環節、各項業務之中。因此，作為石油銷售企業必須要樹立全局觀念，通過各個部門的密切配合，主動管理法律風險，對經營管理的全過程進行法律風險監控，建立系統高效的法律風險防范體系，推動企業穩健發展。