淺談商業銀行破產法律機制

杜超 四川輕化工大學 四川宜賓 644000

一、國內外制度分析

（一）國外情況

世界各國商業銀行破產管理的立法實踐也為我國提供了豐富的經驗。大多數國家的商業銀行破產案件都有專門的法律規定,在適用企業一般破產規則的同時,也考慮了商業銀行破產的特殊性。美國作為世界上法律制度最完善的國家之一,將存款保險制度作為商業銀行破產法律制度的核心,并通過了相關法律法規。2007年次貸危機爆發后,美國采取了一系列措施應對大量商業銀行的倒閉,以彌補它們的債務資金短缺。其次,聯邦政府設立注冊過渡銀行,接收部分或全部破產銀行的資產和負債,通過收購的方式完成商業銀行的破產管理。而英國為商業銀行的破產和重組也制定了嚴格的規則，在實現銀行破產管理的特殊目標的前提下,破產程序仍然適用于一般的破產法律法規。

(二)國內改革

中國人民法院根據《商業銀行法》、《破產法》等法律的有關規定,組織中國保監會等有關部門成立清算組,對宣告破產的商業銀行進行破產管理和清算。商業銀行作為一種特殊的法人機構,其債權清償順序不同于一般法人。根據《商業銀行法》的有關規定,個人儲蓄用戶的本息優先于其他債權。

然而,在實際操作方面,我國法律對銀行儲蓄客戶權益的保護并沒有做出相關規定,同時也沒有建立存款保險制度來救助資不抵債的商業銀行。由于銀行具有很強的負外部性和溢出效應,筆者認為應借鑒國外商業銀行破產的經驗,完善我國商業銀行破產管理的法律機制。

二、我國商業銀行破產法律制度的不足

現在,商業銀行在我國備受重視,關于商業銀行的破產的法制基本是由商業銀行法》、《民事訴訟法》、《企業破產法》這幾種法律體系來形成和維護。從法制的角度來說,商業銀行如果形成破產的情況,便交由中國人民銀行還接管。采取重組重組、發放臨時貸款等方式恢復經營;如果采取的措施失敗,便形成破產。如果說直接出現資不抵債的狀況,便按照法律程序宣告破產,直接進行破產清算。

從實際的角度來看,我國商業銀行破產法律制度的不足之處是:首先,規范缺失,當下我國的法制十分寬廣,在細致的分化方面卻缺少針對性,并且大多數以《企業破產法》為主要法律依據。但是,實際上出現了商業銀行的倒閉和破產,依舊是缺少實際的法制依據。因為在立法中,更多的是考慮基礎企業的情況,很難保證金融體系的安全,沒有注意到商業銀行的特殊性,如:破產邊界、日期和國際合作等。

現目前我們國家的經濟體系依舊存在著漏洞,在政策上,我國缺少專業的部門管理,所以也增加了市場上的金融風險。如果只關注了有毒資產,而忽略了處置金融機構,即使在簡單的治療,仍未能解決發展中存在的問題,過于依賴政府的干預,缺乏市場競爭力和風險的反應。第三,操作失敗。我國雖然有《商業銀行破產法》,但是,他不能完全的包含所有的情況。

三、商業銀行破產法律制度的完善

(一)完善法律制度

商業銀行的破產和一般情況下的企業破產是不能相提并論的,所以在實際情況下,我們還是應該保留下現有的法制框架,在此基礎之上,不斷的有針對性的研究管理,根據其特殊性,來制定相關的法律條例。對商業銀行破產的整頓,我們應該以《企業破產法》為基礎,但是需要提出針對性的法律,并且需要更加細化的分類規定,出臺具體的相關法制。確保在商業銀行破產時,所產生的影響和破產時留下的問題,降到最小,確保在市場動蕩趨于穩定的情況下能發揮作用,讓破產后的商業銀行退出市場,有效指導金融機構退出市場。

(二)健全配套機制

一是操作機制。為適應市場經濟發展的需要,商業銀行應逐步減少政府干預,提高市場在其經營中的主導地位,以減輕政府壓力,保證處置質量,并且對資源和配置上也要慢慢的完善。在資源配置優化中，市場也要積極配合，律師，市場中介，評估機構等也因該參與其中，有效的促進管理和監督。此外,風險預警體系的建設,借助風險監控工具,明確手術期間可能出現的風險,加上它的大小,有針對性的治療。

第二是，相關的推出機制。破產后退出時，應該盡量的將風險轉移，進行有序的補償。最關鍵的方法是完善存款保險制度,降低存款人的風險,以高效、完善的制度為支撐分散風險。應遵循以下原則,建立系統的有限的補償,風險費用,政府不支付,等,,積極借鑒發達國家的經驗,一旦銀行危機,應該保護存款人的相關權益，已達到防止市場混亂，造成經濟問題，應考慮在中國國情的做法,為中小企業和個人貸款給強調安全,大多數人有密切的關系,影響了社會穩定,尤其是中小企業,由于其眾多,流動性快,抵御風險的能力較低,如果缺乏安全,手術將威脅我們國家的穩定和健康發展。

結論

由于銀行負債高,風險大。因此,我國商業銀行開始大力轉型整頓。商業銀行在市場經濟中，是一個核心地位，也會受到市場波動的影響。然而，破產是在所難免，但重要的事，我國現目前的法制還不夠完善，有很多的問題,本文提出了一些改進的建議,用完美的法律和機制,加強銀行倒閉的合法性和規范性。商業銀行的破產必然保護儲蓄債權人的利益,維護社會和諧穩定,有利于商業銀行存款業務的發展。