關于完善農村商業銀行信貸風險管理的思考

(中南林業科技大學 湖南 長沙 410004)

基于國家推行的“三農政策”，農村商業銀行主要受眾地區是農村。由于農村的教育水平和企業發展規模存在劣勢，農村金融市場不發達，農村商業銀行在推行信貸業務的過程中會遇到阻力，一旦資金無法按時有效收回來，就會產生信貸風險，農村商業銀行的健康發展也會受到影響。因此，在農村商業銀行推行信貸業務的過程中，對于其存在的問題，我們要及時發現并分析，提出有效的措施，以期完善農村商業銀行對信貸風險的管理。

一、農村商業銀行信貸風險管理中存在的問題

信貸業務是農村商業銀行的主要業務，也是其主要利潤來源，決定了信貸風險管理對農村商業銀行的資產安全乃至銀行系統的穩定發展有著不可忽視的作用。農村商業銀行推行信貸業務的利息較低，貸款業務分散且單一，相較于其他商業銀行而言，有著不同的特點，也存在著一些問題，主要表現在以下幾個方面：

(一)銀行信貸資產結構有待優化

農村信用合作社作為農村商業銀行的前身，其本身業務特點顯得集中且單一。農村商業銀行的業務模式決定了其盈利方式主要通過吸收存款和發放貸款來賺取一定的利潤差。農村商業銀行將廣大地區的農民作為其服務對象，廣大地區的農民將獲得的貸款資金主要投入在農業生產和養殖生產活動中，這些生產活動受自然條件的影響較大，勞動收成具有很大的不確定性，一旦遭遇較強的自然災害，生產活動難以有效的進行下去，農村居民的收入難以保障，貸款資金難以有效及時歸還，產生信貸風險，對農村商業銀行的健康發展產生不利的影響。另外，農村商業銀行信貸業務中的保證類業務占有較大的比重，中小企業由于外在因素或者是個人問題造成經營不善，導致銀行信貸資金難以及時歸還，信貸風險大大提高。

(二)信貸人員的整體素質偏低

近年來，大部分銀行都在注重對專業技能強，綜合素質高的人才引進，但是農村商業銀行的信貸業務工作人員素質要求標準不高，主要表現在以下幾個方面：首先，農村商業銀行信貸業務工作人員的學歷水平較低，沒有完整的知識框架，綜合素質偏低。其次，信貸業務工作人員在推行信貸業務時，缺乏信貸風險防范意識。有的甚至認為加強信貸業務風險管理會影響自身的業績，從而為了提高自身的業績盲目的進行放貸，或是為了自身的利益為他人放寬貸款條件，這些都存在較多的信貸風險管理漏洞，對農村商業銀行管理信貸風險具有不利影響。第三，在當前的銀行培訓體系中，主要是對農村商業銀行中高層管理人員的集中專門強化培訓，對于基層銀行信貸工作人員的培訓機會很少，而基層信貸工作人員占大多數，因此難以提升整支隊伍的綜合素質和專業水平。另外，疏于農村商業銀行信貸風險的專業監督，難以對風險進行嚴格的把控，同時，在對信貸業務工作人員的業績考核過程中，給農村商業銀行造成信貸風險權重所占比重小，難以形成對信貸業務工作人員的約束機制。以及農村商業銀行在制定經營戰略時，對信貸風險防控的考慮有所欠缺，以上因素對于農村商業銀行在推行信貸業務時會產生不利影響，難以保證農村商業銀行高質量的信貸業務水平。

(三)銀行內部控制體系有待完善

我國農村商業銀行是由農村信用合作社發展改制而來的，成立時間較短，信貸風險管理體制不完善，缺乏豐富的管理經驗。主要問題體現在以下幾方面：首先，很多農村商業銀行在管理模式上沒有和現代商業銀行的管理模式接軌，沒有嚴格的內部控制體系，仍采用之前的信用社模式，難以和當代商業銀行的管理模式相契合。其次，信貸管理部門自身業務水平有待加強，信貸風險管理能力有待提高，貸前不能獲得全面有效的企業信息，貸中審查機制存在頗多的漏洞，貸后更難以實施有效的管理，使得農村商業銀行信貸業務風險管理存在諸多漏洞，難以保證業務質量，提升信貸業務中的不良貸款率。最后，農村商業銀行雖然信貸業務授信和風險管理職能分離，在實際工作中，人手不足的情況時有發生，部門或者崗位之間出現臨時借調人手的現象，難以避免的出現權責重疊，體現農村商業銀行內部控制體系的不完善。

二、完善農村商業銀行信貸風險管理的建議

(一)優化農村商業銀行信貸資產結構

農村商業銀行要優化內部資產結構，了解自身的信貸資產，這樣才能有的放矢的對信貸資金結構進行調整。對于中長期貸款要注意和短期貸款合理搭配，并強化對風險較高的中長期貸款和保證類貸款的風險管理，進而實現銀行信貸資產的優化組合，降低銀行信貸風險。同時，對同一業務或者同一企業的集中放貸會提高銀行信貸管理的風險，要盡量降低貸款的集中度，通過對不同行業和不同企業提供信貸服務來有效的分散信貸風險，在推動農村商業銀行信貸業務的同時降低信貸管理的風險。

(二)增強銀行信貸工作人員的風險管理意識

農村商業銀行要加大力度，加強專業信貸工作人員隊伍的建設，建立一支高知識水平，專業素質強的信貸風險管理隊伍，加強自身的信貸風險管理，全方位，多角度的對信貸風險實施管理。首先，在招聘初期，農村商業銀行人事部要提高信貸工作人員的崗位標準，通過專業知識和技能的考核，選拔出符合信貸風險管理的專業性人才。其次，農村商業銀行要定期組織培訓活動，并且要求每一位信貸工作人員參與進來，或者通過公開課的形式，不斷更新信貸工作人員的專業知識，不斷加強信貸工作人員風險管理意識，不斷提高信貸工作人員的專業化信息技能水平，促使信貸業務工作人員能夠熟悉貸款流程和銀行所規定的信貸審查制度。最后，農村商業銀行要在內部建立完善的獎懲機制，營造良好的競爭氛圍，要求信貸工作人員嚴格按照規章制度辦事，杜絕違法違紀的現象發生，保證信貸業務的高質量。

(三)完善內部控制體系

為了更有效的管理信貸風險，要完善內部控制制度，加強部門之間的分工與合作，明確崗位之間的責任，做到信貸業務的“公開化”和“透明化”。在銀行的信貸業務中，要建立科學嚴格的貸款審查程序，通過貸前調查，獲取充分有效的信息，將信用不佳，還貸能力欠缺的貸款人排除，降低盲目貸款的可能性；通過貸中審查，對貸款人的財務狀況和經營能力進行充分詳實的了解，獲取真實可靠的有效信息，了解貸款人的真實情況，發現貸前調查中未發現的問題；通過貸后管理，對借款人的經營狀況和償債能力進行精準的把控，對于已經客觀存在但是尚未完全顯現的風險，要提前采取措施進行防范。只有做好“貸前調查，貸中審查，貸后管理”，并嚴格強化內部控制，才能降低農村商業銀行信貸風險。

結語：

綜上所述，農村商業銀行在推行信貸業務的過程中，存在著信貸風險管理的漏洞，在很大程度上制約了農村商業銀行的健康發展。在此基礎上，我們需要找到有效的措施來完善農村商業銀行信貸風險管理，通過對農村商業銀行自身信貸資產結構的優化，提高信貸工作人員的業務素養和信貸風險管理意識，完善農村商業銀行內部控制制度等措施，有效解決信貸風險管理問題，保證信貸業務質量，保障農村商業銀行在推行信貸業務過程的利益，促進農村商業銀行的健康發展。