商業銀行信貸風險管理

(河北師范大學 河北 石家莊 050000)

一、信貸風險管理的現狀及定義

資金的融通是銀行最基本的職能。銀行通過吸收社會游離資金，將每個存款人的閑置資金轉化為期限長的資金，積少成多，續短為長，調節不同時間不同地區資金的余缺。所以，客戶違約風險即信貸風險是商業銀行面臨的主要風險。信貸風險，是指銀行貸款審批部門根據個人、企業、組織的信用狀況，決定是否發放貸款，在銀行決定發放貸款后貸款方交易結束之前，這個過程中所存在的風險。如今，我國市場經濟環境正在發展中，銀行管理人員缺乏管理信貸風險的意識。信貸風險管理在我國的發展時間較短，相對國外豐富的研究經驗與深厚的理論，我國銀行在面對風險時抗打擊能力不足。信貸風險是銀行所有風險中最為常見的風險，是限制銀行發展的最關鍵因素，不但會減少銀行利潤，而且會妨礙銀行市場化進程。隨著信貸風險管理研究的不斷深入，銀行對信貸風險管理逐漸重視。如今，銀行在信貸風險管理方面主要關注點為控制風險，管理理念相對傳統，缺乏風險管理全面把控的意識。

二、我國商業銀行信貸風險管理中所存在的問題

(一)信貸風險管理外部環境不成熟

商業銀行發展較為發達的國家風險管理機制、信用評價體系較為健全，其商業銀行對信用極其看重，商業銀行賴以生存的不僅是金融產品或服務，更關鍵的是信用，這也體現了商業銀行的經營理念。現如今，我國商業銀行還未建立專門的關于企業、機構和個人的信用管理機制，其信用風險評價體系還未完善，面向企業、機構和個人的信用中介機構還未大規模推廣。這不但會使商業銀行難以評價貸款方的信用狀況，而且貸款方也難以了解銀行的信用狀況，淡化雙方的信用觀念，提升了雙方的信貸風險。

(二)商業銀行內部控制體系不完善

完善的內部控制制度決定了商業銀行信貸風險管理的程度，因此其在商業銀行信貸風險管理中十分重要。雖然我國的商業銀行不斷完善內部控制體系，但是仍未達到商業銀行發展較為發達國家的內部控制機制的標準。由于信貸風險管理在我國的發展時間較短，部分商業銀行信貸風險管理部門設立混亂，且部門之間權責模糊，還未構建起權責分離制度，甚至部分商業銀行還未建立專門的信貸風險管理部門，其內部信貸風險管理責任模糊，使違約率、壞賬率逐步上升。還有部分商業銀行信貸風險管理體系設計不合理，很難滿足商業銀行發展的需要。

(三)商業銀行信貸風險管理方法和手段落后

商業銀行較為發達的國家對信貸風險管理有豐富的研究經驗與深厚的理論基礎，商業銀行十分注重風險管理。信息的收集與數據的處理是信貸風險管理的基礎，也是商業銀行信用評級與風險管理的依據。科學完善的信息收集與數據處理體系能夠極大提高商業銀行信貸風險管理的效率。但當下我國商業銀行仍未建立完備的信息收集與數據處理體系，導致我國商業銀行信貸風險管理水平不高。如今，我國商業銀行缺少信用數據，這種情況對于中小型商業銀行來說更為明顯，其信息數據沒有得到很好的整合利用，數據庫數據缺乏，無法成為商業銀行信用評級與風險管理的依據。造成這種情況的原因，一是近幾年我國商業銀行工作重點為貸款營銷，這使商業銀行更重視與客戶的關系，對貸款前的信息收集工作與貸款中的資料審查過程不夠重視；二是我國會計信息披露不透明。這就使銀行對貸款客戶的信息了解不夠全面。

(四)商業銀行信用評級較落后、粗糙

通過我國商業銀行信貸業務中審批貸款的原則可以知道，我國商業銀行對信貸風險管理通常使用信用打分制度來確定用戶信用評級，以此作為商業銀行開展信貸業務的依據。即商業銀行會調查、收集客戶的信息，如家庭背景情況、工作單位情況、近期信用情況、名下資產情況，以此為依據對客戶的還款能力與還款意愿做出評估，并對客戶進行信用評級，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D。

隨著我國市場經濟環境的變化，影響市場信貸風險的因子發生變化，每個因子對信貸風險的影響程度也開始改變。如果銀行不及時更新原有模型、更新模型因子，調整風險因子的權重，將會加劇銀行信貸風險，使銀行面臨巨大損失。

三、我國商業銀行信貸風險管理的具體措施

(一)加強商業銀行信貸風險管理意識

若想提高我國商業銀行信貸風險管理意識與管理能力，以下“三個改變”是重中之重。第一，改變商業銀行信貸風險管理側重點，以信息收集和數據處理為主，提高全社會的風險意識。第二，改變商業銀行信貸風險的管理制度。為使商業銀行管理業務多樣化發展，可由原來的直接管理向間接管理的方向發展。通過銀行收集的信息與數據，借助風險模型，分析企業的內部風險、行業風險、宏觀經濟風險來控制商業銀行信貸風險。第三，改變商業銀行信貸風險管理范圍。可由原來的內部管理向外部管理的方向發展，隨著經濟全球化的發展，我國商業銀行與國際市場接觸逐步增多，不但能借鑒國外先進的風險管理經驗，還能給商業銀行帶來更多的機遇。

(二)完善商業銀行內部控制機制

在銀行內部實行權責分離機制。業務上，需要建立系統化管理體系。人員上，員工之間的權責關系必須明確，減少工作過程中時間、精力的不必要浪費，從而能夠準確快速地傳遞信息與業務。制度上，需要制定好標準的行為規范和嚴格的經營規則，優化控制制度，建立信息化、專業化的風險管理系統，同時發揮現代計算機的優勢，充分利用“互聯網+”，構建大數據信息互通體系，使其和飛速發展的科學技術一并前進。

(三)樹立先進的信貸風險管理文化

商業銀行業務一般和商業銀行信貸風險是相互促進的，其中商業銀行若想迅速發展其業務，必然會在得到大量經濟收益的同時，碰到相應程度的風險;反之，銀行要是為避免大量的商業風險出現，則必須縮減其部分業務規模，從而導致經濟利益降低，這使商業銀行本身的發展受到限制，所以從某種意義上來看，銀行信貸風險的管理目的就是獲取更高的收益。無論是什么行業，開展業務總是存在不確定的風險。風險管理最重要的一環就是尋找到其風險所在的地方并及時降低風險，這樣才能讓經濟在較為穩定的情況下得到增長。風險控制時也需要注意強化員工的風險意識和責任意識，做到以人為本，防患于未然。

(四)建立信用評級系統

號召政府、企業、機構共同建立更完善的信用評級系統，鼓勵各方加入評級系統之中，支持貸款方數據、信息共享，其中包括貸款方的背景信息、家庭信息、個人信息、信用信息等，將各方審核結果網內共享，避免因為多方審核造成資源浪費，也能使其他商業銀行迅速準確地了解貸款方的還款能力與還款意愿，為其提供可靠依據。

銀行還需要關注新模型、新方法、新技術的產生與運用，在謹慎驗證其有效性的同時積極做出改變。挖掘現有經濟環境下影響商業銀行信貸風險的因子，善于利用新技術，充分發揮銀行優勢并利用數據優勢進行建模，及時更新調整現有模型，降低銀行信貸風險，提升商業銀行信貸管理的效率。

四、結束語

綜上所述，信貸業務是商業銀行最基本的業務。但是從商業銀行信貸風險管理現狀來看，其仍然存在諸多問題。本文根據現階段商業銀行信貸管理中所面臨的問題，有助于提出相應的解決對策，提升商業銀行信貸管理的效率。