商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制研究

文/劉瑤，武漢東湖學(xué)院

近些年來(lái)，我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)取得迅猛發(fā)展,對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展起著越來(lái)越重要的推動(dòng)作用,逐步形成新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)和消費(fèi)熱點(diǎn),成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的支柱產(chǎn)業(yè)。房地產(chǎn)行業(yè)自身發(fā)展特點(diǎn)、融資模式和關(guān)乎百姓大眾基本住房生活需求的特性,使全社會(huì)對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)和后續(xù)走向也給予了更多的關(guān)注和討論。房地產(chǎn)屬于典型的資金密集型行業(yè),其生存和發(fā)展都離不開(kāi)商業(yè)銀行在資金方面的大力支持,而高投資、高回報(bào)的特征也決定了房地產(chǎn)行業(yè)與生俱來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)性和易波動(dòng)性。因此,有必要認(rèn)真分析研究房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因,并以此加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸管理,切實(shí)防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn),確保我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)的協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。

1 中小企業(yè)信貸資金潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素

1.1 信息不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)是中小企業(yè)信貸資金潛在的最大風(fēng)險(xiǎn)

相關(guān)理論研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的規(guī)模與信息可得性成正比，企業(yè)規(guī)模越大，關(guān)于企業(yè)的信息可獲得性越高，反之則越小。由于中小企業(yè)本身規(guī)模較小，同時(shí)很多企業(yè)還帶有創(chuàng)業(yè)者的個(gè)人特征或家族特征，而創(chuàng)業(yè)者出于各種原因，往往不愿意將企業(yè)的相關(guān)信息毫無(wú)保留地提交給相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，因此造成商業(yè)銀行無(wú)法全面把握企業(yè)的真實(shí)情況，加劇了信息不對(duì)稱(chēng)對(duì)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 抵押品不足是影響中小企業(yè)信貸資金安全的主要風(fēng)險(xiǎn)

目前，商業(yè)銀行解決中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中信息不對(duì)稱(chēng)的主要方法是引入抵押機(jī)制，將包括資產(chǎn)、股權(quán)、聲譽(yù)、品牌、第三方擔(dān)保等在內(nèi)的抵押品納入貸款組合。但對(duì)于中小企業(yè)，特別是處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，本身缺少抵押品，其自身品牌和聲譽(yù)尚未建立，這就必然會(huì)出現(xiàn)由于抵押品不足而導(dǎo)致商業(yè)銀行惜貸和中小企業(yè)貸款困難之間的矛盾。

1.3 企業(yè)實(shí)際控制者的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)不足或信譽(yù)問(wèn)題將對(duì)中小企業(yè)信貸資金安全造成威脅

大中型企業(yè)一般具有完善的管理制度和經(jīng)驗(yàn)豐富的管理團(tuán)隊(duì)，有一套合理的企業(yè)決策制度和程序，因此創(chuàng)業(yè)者自身在企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中的作用有一定限制，而中小企業(yè)往往由一個(gè)股東或背后的自然人在控制，經(jīng)營(yíng)決策由實(shí)際控制人一人拍板敲定，信譽(yù)完全取決于實(shí)際控制人的個(gè)人信譽(yù)，因此中小企業(yè)的管理能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展?jié)摿σ哺嗟胤从吃趯?shí)際控制人的個(gè)人能力和經(jīng)驗(yàn)上，企業(yè)償還信貸資金的意愿也更多體現(xiàn)在實(shí)際控制人的信譽(yù)上，因此企業(yè)實(shí)際控制者的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和信譽(yù)問(wèn)題對(duì)信貸資金的安全顯得非常重要。

2 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

2.1 建立科學(xué)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

以往信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中，由于缺少科學(xué)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)不準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制有效性差。想對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估，必須建立科學(xué)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，構(gòu)建信貸評(píng)估模型，從而評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型與客戶(hù)信貸能力，準(zhǔn)確判斷客戶(hù)最大承貸能力，基于評(píng)估結(jié)果確定信貸規(guī)模、回報(bào)率、風(fēng)險(xiǎn)比例，為風(fēng)險(xiǎn)控制提供導(dǎo)向，提高風(fēng)險(xiǎn)控制針對(duì)性和實(shí)效性，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制職能。具體信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系建立中，要綜合考慮各項(xiàng)因素，確保評(píng)估體系科學(xué)性和可行性。

2.2 建立規(guī)范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序

想要提升信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制力度，提高風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的有效性，必須要規(guī)范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，從而使信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制走形規(guī)范化、正規(guī)化，使風(fēng)險(xiǎn)控制職能能得到最大化發(fā)揮。因此，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)實(shí)際情況及風(fēng)險(xiǎn)管理與控制需要完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制程序，建立風(fēng)險(xiǎn)控制檔案，按照風(fēng)險(xiǎn)控制要求對(duì)信貸業(yè)務(wù)辦理進(jìn)行監(jiān)督，提升自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別度與防范能力，進(jìn)一步減少風(fēng)險(xiǎn)因素，將風(fēng)險(xiǎn)降低到可控范圍內(nèi)。

2.3 建立信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都具有風(fēng)險(xiǎn)，自然信貸也不例外，且信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性，不可完全避免，只能通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制措施將風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)將至最低，控制風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。因此，為促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制職能發(fā)揮，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平和質(zhì)量，應(yīng)加強(qiáng)事前控制，建立信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，采取預(yù)防性控制措施，提升商業(yè)銀行對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敏感度，基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制構(gòu)建動(dòng)態(tài)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，增強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力與控制能力。

2.4 落實(shí)開(kāi)發(fā)貸款封閉管理

加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的全程式監(jiān)控,對(duì)每筆開(kāi)發(fā)貸款堅(jiān)持封閉運(yùn)行管理,嚴(yán)格落實(shí)專(zhuān)戶(hù)核算制度,即按照“一個(gè)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)一個(gè)賬戶(hù)”的原則,對(duì)開(kāi)發(fā)企業(yè)開(kāi)設(shè)專(zhuān)戶(hù),搭建封閉管理平臺(tái),規(guī)范資金進(jìn)出。以“項(xiàng)目”為中心,對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款按具體項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)控,抓好住房開(kāi)發(fā)貸款日常資金監(jiān)控,督促房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)按照合同約定合理用款,嚴(yán)格按照項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度撥付貸款資金。同時(shí),密切監(jiān)控房?jī)r(jià)走勢(shì)和房屋建設(shè)銷(xiāo)售情況,按項(xiàng)目進(jìn)度收貸,加強(qiáng)銷(xiāo)售回籠資金的專(zhuān)戶(hù)管理,嚴(yán)防資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)上述措施切實(shí)防范和控制風(fēng)險(xiǎn),提高業(yè)務(wù)綜合效益。

3 結(jié)束語(yǔ)

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)嚴(yán)峻，不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)化解任重道遠(yuǎn)。在做好打風(fēng)險(xiǎn)防控持久戰(zhàn)和攻堅(jiān)戰(zhàn)的同時(shí)，必須盡快處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，綜合考慮當(dāng)前考核與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)系，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，授信審批質(zhì)量與效率的關(guān)系，業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)把握的關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)與員工職業(yè)生涯培養(yǎng)的關(guān)系，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，全面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力，以確保銀行持續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行。

[1]衛(wèi)季悅.中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題及對(duì)策研究[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2010（13）.

[2]伍鐵林.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J].中小企業(yè)管理與科技（上旬刊），2014，01：68-70.

[3]江艦.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問(wèn)題以及對(duì)策分析[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2011（23）.