財務公司信貸客戶信用風險管理及對策探討

何美娟

摘 要 隨著我國經濟的飛速發展，商業活動的資金需求更加迫切，使得財務公司的信貸業務不斷增多，加之金融機構之間的競爭日益激烈，如何在吸引客戶的同時，把握好信用風險的管理成為一個重要的工作。本文從財務公司的信用風險基本理論談起，通過分析財務公司的信用風險的管理現狀，提出財務公司信用風險管理的相關措施，以期對財務公司信用風險的管理有所幫助。

關鍵詞 財務公司 信用風險 管理對策

一、財務公司的信用風險概述

財務公司一般歸屬于金融機構，由集團出資設立并管理，因此，財務公司實際被控制在集團手中，對于較多的貸款業務沒有決定權，其經營在很大程度上就是為了最大化地實現集團利益。由于集團集中控制著財務公司的經營，其服務的對象也就限制在部分企業中，信貸業務的開展往往也就沒有嚴格的程序。這種管理控制體制，導致財務公司的信貸業務不能做到細致調查、嚴格審批，從而出現信貸風險。

由于上述所言的財務公司的管理體制問題，以及業務開展對象的受制約性，財務公司的業務開展被限制在某些經營主體或者一定的范圍內，不能多元化發展、積極拓展市場，財務公司的業務范圍和服務對象極大限制了其業績的提升，經營狀況自然得不到較好的改善，財務公司業務對象的相對集中性，很容易導致財務公司引發信用風險。

目前，由于我國經濟體制的不斷變化，諸如國有合資、民營企業與國有合資等合作方式不斷擴大，投資方式趨于多元化，財務公司掌控信貸風險的難度就更大，風險系數自然變大，結合財務公司主要資金投放方向，出現信貸資金風險的概率就越發變大。

二、財務公司信用風險的管理現狀

第一，客戶信用信息管理水平偏低，信用風險評估體系不夠完善。財務公司關于客戶信用風險的管理方式多以傳統的方式為主，主導權在于人的主觀性，以工作人員的管理為重點。這種方式下，工作效率以及管理水平較先進的科學技術模型等可能偏低和失準，不僅在實際工作中增加有關工作人員的工作內容及難度，長此以往還會有阻礙財務公司的自身發展。由于財務公司業務開展的非多元化，目前的信用評估能力基本還處于傳統的評估水平上，不能滿足目前的調查要求，潛在的信用風險便會增加。一是目前財務公司只能簡單地了解借款者的基本情況，對更加深入的未來可期待潛力不能做到預測，主要原因就是對信息的掌握不全面、不充分，有關先進的評估系統無法建立可借鑒的評價模型;二是財務公司的風險評估體系缺乏完善的預警預估模型，更多的還是依賴于人為的主觀判斷，有一定的滯后性。因此，在目前先進的信息化科學技術環境下，將客戶信用信息的管理納入辦公自動化中，對工作效率的提升以及相關問題的解決都有所幫助。

第二，在信貸管理上存在瑕疵，亟須完善。財務公司的服務對象和業務水平直接決定著財務公司的信貸客戶信用風險。一是在財務公司內部缺乏完善、有效的內部管控體系。目前，在公司內部的風險管控上，一般是由相關工作人員預判存在信用風險的可能性，由管理層進行最終決定，相對于利用先進的模型預估風險等存在程序復雜、煩瑣的問題，現在的內部管控工作效率偏低，信貸客戶信用風險的防范效果也大打折扣。二是在貸后管理上，由于受到地域因素等的影響，貸款后期缺少嚴格的管理制度，財務公司調查客戶的基本信息，包括客戶的有關財務狀況、相應資金的借款用途、目前的經營狀況以及客戶的凈資產、凈利潤，公司企業的營業時間等，這些內容基本是對過去營業情況的總結，不能對公司企業的信用情況作出反饋，故而增大了信用風險。目前，未將公司企業的相關信用因素納入調查的管理中，是財務公司出現較多信貸問題的原因之一，應當引起財務公司相關部門的重視。

三、完善財務公司信用風險管理的對策

首先，加強管理財務公司本身的管理制度，進一步完善相關制度體系。完善自我的管理制度，從根上治理財務公司內部工作機制和人員素質問題，同時更好地反制約集團對公司業務的干預，形成良好的公司預防經營風險理念以及嚴格的信貸業務環境。金融信貸業務本身就是一個高風險的執業，如果不能做到自我嚴格遵從體制，勢必會造成風險的增加，從而使公司背負較大的負擔，惡性循環的話必將造成嚴重后果。因此，在財務公司完善自身管理體系的過程中，必須明確集團的權利和義務以及與集團企業有關的風險問題，一方面保障財務公司能夠按照行業標準進行合理的資金發放，避免違規操作造成潛在危險;另一方面確保在產生不良貸款的同時，能夠較好地達到彌補或者收回資金的要求，保障公司的利益。

其次，財務公司應當建立內部風險管控體系，確保相關業務的開展能夠控制在合理風險范圍之內。建立風險管控體系，一方面是為了減少外部因素如集團或者其他人為因素的干預，確保貸款的流程能夠符合規定，降低風險的發生率;另一方面，從根本上將風險把控在合理的范圍內。風險存在的根本原因是借款人的償還能力問題，如果從一開始就不能較好地把握企業的經營以及將來的預期收入，那么對企業的償還能力肯定沒有合理的預判，導致風險的出現。因此，建立有效的公司內部風險管控體系，確定一定的工作準則，保障業務的規范化進行，才能提高財務公司的風險防范能力，為公司的業務開展和效益提升保駕護航。

最后，制定和完善信用評估體系，制定合理的評估模型，確保風險在合理的范圍之內。社會進步的大背景下，信用評價不能再停留在傳統的模式上，必須利用現代科學管理和評估技術，建立風險評估模型，提高風險評估的準確性以及預見性，做到貸前能評估、貸中可預見、不良可催收。一是信用評估體系的建立應當具有針對性，分行業、分標準劃分等級，確保體系的準確性?？茖W的信用風險評估體系能夠區分不同借貸主體之間的差異性，合理分析具有針對性的風險提示建議。因此，信用評估體系必須是既能滿足客戶與財務公司的實際需要，又能體現客戶的特點，能夠進行區別劃分的體系。二是在參考標準上，要做到靜態與動態相結合、現在與將來相結合。傳統信用評估一般是以靜態的現在的數據進行衡量，往往忽視了將來的經營及前景，沒有動態地看待問題。因此，要想對客戶進行全面評估，就要綜合地來看待，例如在信用評估體系中，使用現在數據標準與未來預期數據相結合的評估辦法，單純依靠現在數據不足以全面反映客戶的未來償還能力，單純依靠預期數據不切實際。為了避免片面化的評價，對客戶進行綜合評價還是有其必要性的。三是做好信用評估系統的后期維護和管理工作。信用評估系統不是一成不變的，應該實時處于一個動態的變化之中，這樣才能準確地反映客戶經營情況以及償還能力的變化。要做到信用評估系統的實時更新，就要求財務公司的工作人員實時進行數據庫的更新，不斷完善老客戶的信息和添加新客戶的資料，儲備的客戶信息越完善，對風險的評估就越準確，公司就能更好地掌握該筆業務的發展情況。此外，系統的建立應當預留更多的模塊空間，對未來不合預期的影響因素進行統計，對信用以及未來償還能力的評估更加具有針對性，公司才會減少呆賬壞賬的產生，減少損失，產生更好的效益。

四、結語

隨著社會的不斷發展、金融市場體制變革的不斷深化，各種信貸業務、信貸產品層出不窮，競爭更加激烈。因此，要獲得更好的經濟效益，就要把握好信貸客戶信用風險的管理，這樣財務公司才能在發展的道路上越來越好。

（作者單位為中交財務有限公司）

參考文獻

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