日本財經(jīng)素養(yǎng)教育實踐及啟示

楚曉琳

日本積累了豐富的財經(jīng)素養(yǎng)教育經(jīng)驗，由政府主導多方參與共同推動財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展，制定標準引導財經(jīng)素養(yǎng)教育規(guī)范發(fā)展，分類指導滿足不同群體財經(jīng)素養(yǎng)教育需求，形式多樣形成優(yōu)勢互補的財經(jīng)素養(yǎng)教育方式，注重評價不斷提升財經(jīng)素養(yǎng)教育質(zhì)量。日本的經(jīng)驗為我國財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展提供了借鑒，我國應進一步加大重視程度，把握財經(jīng)素養(yǎng)教育時機；針對不同群體財經(jīng)素養(yǎng)水平，有序推進財經(jīng)素養(yǎng)教育；探索有效的評價機制，提高財經(jīng)素養(yǎng)教育質(zhì)量。

日本作為二戰(zhàn)后迅速崛起的國家，非常重視教育，在財經(jīng)素養(yǎng)教育方面也起步較早。早在1952年，成立儲蓄促進中央委員會（the Central Council for Savings Promotion），鼓勵人們儲蓄，以實現(xiàn)資本積累，支持日本經(jīng)濟復蘇。隨著日本經(jīng)濟進入高速發(fā)展期，人們生活水平提升，該組織不僅從個體家庭角度，更從國家的角度，注重財經(jīng)信息的傳播，以促進經(jīng)濟健康發(fā)展。20世紀90年代，日本經(jīng)濟陷入長期低迷期，面對新的經(jīng)濟形勢，儲蓄促進中央委員會也于2001年更名為金融服務信息中央委員會（the Central Council for Financial Services Information，CCFSI）。[1]2005年，日本金融廳（the Financial Services Agency, FSA）發(fā)布了財經(jīng)素養(yǎng)教育議程（Agenda for Finance and Economics Education），這是日本首次將財經(jīng)素養(yǎng)教育作為國家戰(zhàn)略來推進，2005年也被認為是日本財經(jīng)素養(yǎng)教育元年。[2]經(jīng)過十多年的發(fā)展，日本公民財經(jīng)素水平得到了較大的提升。

一、日本財經(jīng)素養(yǎng)教育的實踐現(xiàn)狀

（一）政府主導，多方參與共同推進財經(jīng)素養(yǎng)教育

日本在推進財經(jīng)素養(yǎng)教育中，形成了相對成熟的、系統(tǒng)的組織機構(gòu)及保障。日本財經(jīng)素養(yǎng)教育的主導機構(gòu)是日本金融廳和金融服務信息中央委員會。日本金融廳是日本金融監(jiān)管的最高行政機構(gòu)。金融服務信息中央委員會由金融組織（包括日本銀行家協(xié)會）、產(chǎn)業(yè)組織（包括日本經(jīng)濟團體聯(lián)合會）、其他組織（包括日本廣播協(xié)會、消費者協(xié)會）等組織機構(gòu)的代表和相關(guān)領(lǐng)域的專家構(gòu)成，其秘書處設在日本銀行公共關(guān)系部。

除了主導機構(gòu)以外，金融產(chǎn)業(yè)集團（Financial Industry Groups）、消費者事務中心（Consumer Affairs Centres）、日本理財規(guī)劃師協(xié)會（the Japan Association of Financial Planners）、社區(qū)中心（Community Centres）、學校等機構(gòu)也積極參與，形成合力，從不同的方面積極推進財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展。

（二）制定標準，引導財經(jīng)素養(yǎng)教育規(guī)范發(fā)展

日本金融廳和金融服務信息中央委員會在2005年、2007年、2013年、2015年從不同的角度制定和修訂了財經(jīng)素養(yǎng)教育相關(guān)戰(zhàn)略或標準。日本金融廳2005年發(fā)布了財經(jīng)素養(yǎng)教育議程，這是日本首次將財經(jīng)素養(yǎng)教育作為國家戰(zhàn)略來推進。2013年修訂了2005年發(fā)布的財經(jīng)素養(yǎng)教育議程，并發(fā)布了財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準（the Minimum Level of Financial Literacy），2015年又對財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準進行了修訂。金融服務信息中央委員會于2007年發(fā)布了分年齡段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容（Contents of Financial Education by Age Groups），2015年又對2007年的分年齡段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容進行修訂。

1.財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準

日本認為，每個人在生命周期的各個階段參與財經(jīng)素養(yǎng)教育的機會和時間都是非常有限的，為了有效地促進財經(jīng)素養(yǎng)教育，應首先著眼于達到最低標準的財經(jīng)素養(yǎng)。2013年由金融廳制定的財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準供使用方參考，但這并不意味著為所有人提供完全統(tǒng)一的財經(jīng)素養(yǎng)教育，只是在實施中需注意最低標準的要求。

財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準包括四個方面15 項內(nèi)容，一是家庭預算管理，二是人生規(guī)劃，三是了解金融知識和財經(jīng)環(huán)境，選擇/使用適當?shù)慕鹑诋a(chǎn)品，四是恰當使用外部專業(yè)咨詢，[3]見表1-1。

2.不同年齡組財經(jīng)素養(yǎng)標準

2015年，日本金融廳財經(jīng)素養(yǎng)教育促進委員會對2013年制定的財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準進行了修訂，形成了財經(jīng)素養(yǎng)藍圖，為不同年齡組提供標準學習目標（Financial Literacy Map，Standard Learning Goals for Different Age Groups）。2015年發(fā)布的財經(jīng)素養(yǎng)藍圖是在2013年發(fā)布的財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準基礎上，對家庭預算管理、人生規(guī)劃、了解金融知識和財經(jīng)環(huán)境，選擇或使用適當?shù)慕鹑诋a(chǎn)品、恰當使用外部專業(yè)咨詢四個方面15 項內(nèi)容分年齡組進行細化，分為了小學生、初中生、高中生、大學生、年輕人（Young Adults）、成人（Adults）和老年人等不同群體，對不同年齡組的人群提出了不同的要求。[4]

3.學校分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容框架

2007年金融服務信息中央委員會制定了小學至高中分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容，2015年金融服務信息中央委員會對2007年的分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容進行修訂，對部分內(nèi)容做了調(diào)整，反映了日本文部科學省（the Ministry of Education, Culture, Sports, Science and Technology ，MEXT）的課程指導意見，并增加了在一些科目中實施財經(jīng)素養(yǎng)教育的建議，形成了小學至高中分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容。分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容包括四個方面的內(nèi)容，即財務生活規(guī)劃和家庭支出管理、財經(jīng)運行機制、消費者的權(quán)利和風險以及預防財務困境、職業(yè)教育，每項又針對小學1-2年級學生、3-4年級學生、5-6年級學生、初中生、高中生細分為不同的內(nèi)容。[5]

金融服務信息中央委員會制定的小學至高中分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容與上述財經(jīng)素養(yǎng)教育促進委員會制定的財經(jīng)素養(yǎng)藍圖中為高中及以下學生設定的標準學習目標是一致的。在學校財經(jīng)素養(yǎng)教育中小學至高中遵循“小學至高中分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容”實施。因小學至高中分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容繁多，在此不詳細介紹各學段的具體內(nèi)容，僅將內(nèi)容框架通過表1-2所示。

表1-2 小學至高中分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容框架（2015年）

續(xù)表

（三）分類指導，滿足不同群體財經(jīng)素養(yǎng)教育需求

根據(jù)世界銀行的統(tǒng)計，2018年日本65 歲及以上的人口占總?cè)丝诘陌俜直葹?7.58%，[6]基于日本人口結(jié)構(gòu)的特點和面臨的財務狀況，日本實施財經(jīng)素養(yǎng)教育時，將老年人作為重點關(guān)注對象。因大學生即將步入社會，在財經(jīng)素養(yǎng)教育培養(yǎng)中可以與年輕人的要求相聯(lián)系。財經(jīng)素養(yǎng)藍圖從家庭預算管理、人生規(guī)劃、了解金融知識和財經(jīng)環(huán)境，選擇或使用適當?shù)慕鹑诋a(chǎn)品、恰當使用外部專業(yè)咨詢四個方面，對每個年齡組的群體做了詳細的要求，[7]以家庭預算管理為例，不同年齡組的群體就面臨著不同的要求，如表1-3所示。

表1-3 不同年齡組財經(jīng)素養(yǎng)藍圖的內(nèi)容舉例

（四）形式多樣，形成優(yōu)勢互補的財經(jīng)素養(yǎng)教育方式

日本的政府主導機構(gòu)、學校、社會組織通過不同方式推動財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展，形成體系化的財經(jīng)素養(yǎng)教育。政府主導機構(gòu)從全國層面起到引導規(guī)范的作用，學校主要是針對在校階段的學生，社會機構(gòu)主要是針對成年人和老年人。

主導機構(gòu)通過制定財經(jīng)素養(yǎng)教育國家戰(zhàn)略，加強全民對財經(jīng)素養(yǎng)教育的重視；通過協(xié)調(diào)金融機構(gòu)、政府部門、行業(yè)企業(yè)、媒體等不同部門參與到財經(jīng)素養(yǎng)教育活動中；通過成立專門網(wǎng)站，提供會議、報告，加強與經(jīng)合組織、其他國家財經(jīng)素養(yǎng)教育相關(guān)機構(gòu)的聯(lián)絡等，為財經(jīng)素養(yǎng)教育搭建發(fā)展平臺。

學校通過使用專門的財經(jīng)素養(yǎng)教育相關(guān)指導用書開展財經(jīng)素養(yǎng)教育相關(guān)課程，如《成立學生公司——通過模擬創(chuàng)業(yè)了解經(jīng)濟運行》及指導用書、《你有錢嗎？——預防陷入多重債務》及指導用書；[8]學校通過將財經(jīng)素養(yǎng)教育與生活環(huán)境研究、道德教育、社會研究、家庭經(jīng)濟學、公民教育等其他科目中進行融合教育；[9]學校通過參與財經(jīng)素養(yǎng)教育相關(guān)的競賽，以賽促學，推動財經(jīng)素養(yǎng)教育，如日本已于2004年—2018年舉辦了15 屆“財經(jīng)素養(yǎng)教育論文與實踐活動報告競賽”；[10]學校通過教師參加財經(jīng)素養(yǎng)教育公開課、研討會等活動，不斷提高水平，為學校更好地開展財經(jīng)素養(yǎng)教育貢獻力量。[11]

金融產(chǎn)業(yè)集團，包括日本銀行家協(xié)會、日本證券交易商協(xié)會、日本投資信托協(xié)會、日本人壽保險協(xié)會和日本綜合保險協(xié)會等為財經(jīng)素養(yǎng)教育提供了各種各樣的機會，如對金融產(chǎn)品（例如存款、股票、投資信托和保險）進行解釋，舉辦資產(chǎn)管理和優(yōu)化投資方面的研討會、講座等活動；消費者事務中心的活動主要是提醒消費者注意多重債務問題，并提高防范欺詐性銷售或其他犯罪行為的意識；日本理財規(guī)劃師協(xié)會提供各種學習機會，包括對財經(jīng)素養(yǎng)標準的解釋，舉辦與理財相關(guān)的研討會等；社區(qū)中心提供有關(guān)金融、保險、稅務和消費者事務的講座等。[12]

（五）注重評價，提升財經(jīng)素養(yǎng)教育質(zhì)量

金融服務信息中央委員會于2011年、2016年開展過兩次財經(jīng)素養(yǎng)水平測評。2011年的調(diào)查是從全國500 個地點選取了18 歲及以上的樣本共3,531 個，通過面對面訪談、郵寄及互聯(lián)網(wǎng)獲得回復得到的。2016年2月29日至3月17日，日本金融服務信息中央委員會根據(jù)地域分布和人口結(jié)構(gòu)，通過在線調(diào)查的方式，對日本18 歲—79 歲的25,000人進行調(diào)查，這是首次如此大規(guī)模的調(diào)查，依據(jù)財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準相關(guān)內(nèi)容，以及參與財經(jīng)素養(yǎng)教育的需求和經(jīng)驗，設置題目，了解18 歲及以上人士財經(jīng)知識和財務決策技能等財經(jīng)素養(yǎng)狀況，根本不同分類，財經(jīng)素養(yǎng)水平測評的正確率，如圖1-1所示。[13]

圖1-1 2016年財經(jīng)素養(yǎng)水平測評結(jié)果

調(diào)查顯示，參加過財經(jīng)素養(yǎng)教育者的正確率為56.4%，高于未參加此類教育者的38.2%，也高于所有年齡組的平均成績55.6%。[14]得高分的人群行為和態(tài)度更多呈現(xiàn)出如下特點：經(jīng)常獲取財經(jīng)信息，安全地管理家庭預算，購買金融產(chǎn)品前搜尋相關(guān)信息與其他產(chǎn)品進行比較，有財務計劃，有應急資金，等。這些人不太容易陷入財務困境，對經(jīng)濟沖擊具有較高的抵抗力。基于財經(jīng)素養(yǎng)水平的評價結(jié)果，日本將進一步加強人們對財經(jīng)素養(yǎng)教育的認識，協(xié)調(diào)各方利益，確保財經(jīng)素養(yǎng)教育順利實施，發(fā)展人力資源，提供高質(zhì)量的財經(jīng)素養(yǎng)教育，加強信息系統(tǒng)建設，提高獲取財經(jīng)素養(yǎng)教育資源的便捷性。

二、日本財經(jīng)素養(yǎng)教育的特點

日本財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展較早，基于經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，有序地開展財經(jīng)素養(yǎng)教育，并及時對公民財經(jīng)素養(yǎng)水平進行測評與改進，對我國推進財經(jīng)素養(yǎng)教育具有重要的借鑒意義。

（一）較早重視財經(jīng)素養(yǎng)教育，將財經(jīng)素養(yǎng)教育與經(jīng)濟社會發(fā)展緊密結(jié)合

日本根據(jù)國家經(jīng)濟社會發(fā)展的情況，及時調(diào)整財經(jīng)素養(yǎng)教育重點。在不同的經(jīng)濟發(fā)展階段，側(cè)重不同的教育內(nèi)容。在經(jīng)濟百廢待興時，鼓勵儲蓄，為經(jīng)濟發(fā)展積累資本；在經(jīng)濟低迷期，注重財經(jīng)信息的傳播和自我獨立生活能力的培養(yǎng)，注重預防陷入財務困境，注重為經(jīng)濟發(fā)展注入新的活力。如金融服務信息中央委員會制定的小學至高中分學段財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容框架中提到創(chuàng)造附加值是經(jīng)濟和社會發(fā)展的動力，日本對財經(jīng)素養(yǎng)教育觀念的理解和踐行，將為日本未來經(jīng)濟社會發(fā)展提供更多的支持。

（二）不斷修訂財經(jīng)素養(yǎng)教育標準，使財經(jīng)素養(yǎng)教育有標可依

自2005年財經(jīng)素養(yǎng)教育國家戰(zhàn)略實施以來，根據(jù)財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展的現(xiàn)狀，不斷地修訂財經(jīng)素養(yǎng)教育標準和細化學校實施財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容，使財經(jīng)素養(yǎng)教育有標可依，有規(guī)可循，并根據(jù)標準和學校財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容編著教材、開展研討等，使財經(jīng)素養(yǎng)教育標準在具體實施中具有可操作性。

（三）及時對財經(jīng)素養(yǎng)水平進行調(diào)查，明確財經(jīng)素養(yǎng)教育改進方向

日本2011年、2016年開展了財經(jīng)素養(yǎng)水平調(diào)查，并將持續(xù)開展財經(jīng)素養(yǎng)水平調(diào)查，了解公民財經(jīng)素養(yǎng)水平、財經(jīng)素養(yǎng)教育的效果和未來發(fā)展的方向，特別是最近一次的調(diào)查，從全國層面對公民財經(jīng)素養(yǎng)水平做了詳細的了解，并與國外財經(jīng)素養(yǎng)水平進行比較，在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)問題、認清差距，明確財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展方向。

三、日本財經(jīng)素養(yǎng)教育對我國的啟示

（一）進一步加大重視程度，把握財經(jīng)素養(yǎng)教育時機

根據(jù)世界銀行的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，日本1995年GDP 達到5.45 萬億美元，后經(jīng)歷了金融危機，加上財政金融政策失誤、房地產(chǎn)泡沫、人口老齡化等因素交織，致使日本經(jīng)濟經(jīng)過了二十多年的震蕩，2018年GDP 為4.97 萬億美元。日本是在經(jīng)歷了高速增長后，經(jīng)濟出現(xiàn)下滑波動后，更加重視財經(jīng)素養(yǎng)教育。中國自改革開放以來，GDP 大幅增長，2018年達到了13.61 萬億美元，[15]特別是近十幾年來經(jīng)歷了高速發(fā)展后，經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)。中國應積極吸取日本的教訓和經(jīng)驗，提前謀劃，強化頂層設計，進一步從國家層面加大對財經(jīng)素養(yǎng)教育的重視程度，把握財經(jīng)素養(yǎng)教育時機，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。

（二）針對不同群體財經(jīng)素養(yǎng)水平，有序推進財經(jīng)素養(yǎng)教育

2018年我國0-14 歲的人口占總?cè)丝诘陌俜直葹?7.88%，呈現(xiàn)平穩(wěn)趨勢。[16]15-64歲的人口占總?cè)丝诘陌俜直纫廊惠^高，2010年達到了高峰73.75%后，呈現(xiàn)下降趨勢，2018年為71.20%。[17]中國65 歲及以上的人口占總?cè)丝诘陌俜直龋尸F(xiàn)上升趨勢，2018年為10.92%，介于日本1987年和1988年之間的水平。[18]未來我國人口老齡化程度會進一步加劇，不僅需要關(guān)注到學生的財經(jīng)素養(yǎng)教育，同時應關(guān)注老年人及弱勢群體的財經(jīng)素養(yǎng)教育。現(xiàn)實生活中，P2P 爆雷、校園貸詐騙、老年人被騙等頻發(fā)現(xiàn)象影響著不同群體的經(jīng)濟生活，應根據(jù)不同群體面臨的重點問題，及時解決可能存在的危機，有序地推進財經(jīng)素養(yǎng)教育。

（三）探索有效的評價機制，提高財經(jīng)素養(yǎng)教育質(zhì)量

日本開展了大規(guī)模的財經(jīng)素養(yǎng)評價，為今后的發(fā)展指明了方向。我國在財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展初期應形成以改革和發(fā)展為目標的評價制度，合理利用評價結(jié)果，建立容錯糾錯機制，更好地推動財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展。適時對人們財經(jīng)素養(yǎng)水平開展大規(guī)模調(diào)查，以便更好地實施財經(jīng)素養(yǎng)教育。我國地域遼闊，發(fā)展不平衡不充分的現(xiàn)象依然存在，在調(diào)查的基礎上，在相對統(tǒng)一的財經(jīng)素養(yǎng)教育標準框架下，開展個性化的財經(jīng)素養(yǎng)教育評價，找尋適合每個地方學校不同群體自身發(fā)展的方式，并隨著現(xiàn)代技術(shù)的不斷發(fā)展，不斷優(yōu)化財經(jīng)素養(yǎng)教育評價。[19]

注釋：

[1]History[EB/OL].https：//www.shiruporuto.jp/e/about/history.html,2019-10-11.

[2]岳昌君.財經(jīng)素養(yǎng)教育何以變得更重要[J].全球教育展望，2018,(1)：56-67.

以試驗獲得的320組數(shù)據(jù)為例，查全率R為100%，查準率P為96.15%.在訓練過程中，由于每一批內(nèi)訓練樣本的順序固定，模型在最小化誤差的情況下會略微偏向于順序靠前的樣本.如圖5所示，超平面在已經(jīng)區(qū)分了兩類物體的情況下更靠近水.這使得這個模型的查全率較高，對正例的預測精度較高.

[3][12]Russia’s G20 Presidency , OECD.Advancing National Strategies for Financial Education[EB/OL].https：//www.oecd.org/finance/financial-education/G20_OECD_NSFinancialEducation.pdf,163-167, 2019-10-11.

[4][7]Financial Literacy Map[EB/OL].https：//www.shiruporuto.jp/e/consumer/pdf/major_points_of_the_financial_literacy_map.pdf, 2019-10-11.

[5][9]Financial Education Goals by Age Group from Primary School through High School (Financial Education Program) [EB/OL].https：//www.shiruporuto.jp/e/consumer/pdf/financial_education_goals_by_age_group.pdf）,2019-10-11.

[6][18]65 歲和65 歲以上的人口（占總?cè)丝诘陌俜直龋EB/OL].https：//data.worldbank.org.cn/indicator/SP.POP.65UP.TO.ZS?locations=CN-JP&view=chart, 2019-10-11.

[8]教材·指導書[EB/OL].https：//www.shiruporuto.jp/education/document/, 2019-10-11.

[10]金融教育に関する小論文·実踐報告コンクール[EB/OL].https：//www.shiruporuto.jp/education/contest/container/concours_kyoin/, 2019-10-11.

[13][14]Financial Literacy Survey：2016 Results[EB/OL].https：//www.shiruporuto.jp/e/survey/kinyulite/pdf/16kinyulite.pdf, 2019-10-11.

[15]GDP[EB/OL].https：//data.worldbank.org.cn/indicator/NY.GDP.MKTP.CD?end=2017&locations=CNJP&start=1960&view=chart, 2019-10-11.

[16]0-14 歲的人口（占總?cè)丝诘陌俜直龋EB/OL].https：//data.worldbank.org.cn/indicator/SP.POP.0014.TO.ZS?locations=CN-JP&view=chart, 2019-10-11.

[17]15-64 歲的人口（占總?cè)丝诘陌俜直龋EB/OL].https：//data.worldbank.org.cn/indicator/SP.POP.1564.TO.ZS?locations=CN-JP&view=chart, 2019-10-11.

[19]楚曉琳.國外財經(jīng)素養(yǎng)教育實踐及啟示[J].大學（研究版）, 2018,(9)：66-70.