我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防控策略實(shí)務(wù)探討

隨著金融全球化、金融創(chuàng)新及金融自由化的逐步深入，以商業(yè)銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)也變得更加復(fù)雜多樣。特別是在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度始終處于不斷完善發(fā)展的進(jìn)程中，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)和運(yùn)行中需要面對(duì)更多不確定的風(fēng)險(xiǎn)和不利影響，例如，不良資產(chǎn)問(wèn)題等，因此，只有采取積極的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，才有利于營(yíng)造我國(guó)穩(wěn)定、健康的社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。

一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)概述

眾所周知，銀行是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，自商業(yè)銀行產(chǎn)生以來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)就與之相伴、形影不離。所謂銀行風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)期銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中因不確定因素導(dǎo)致事后造成的損失或不利于目標(biāo)實(shí)現(xiàn)因素的總稱(chēng)。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的逐步加劇，我國(guó)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。造成商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的原因多種多樣，既包括因市場(chǎng)波動(dòng)、政策調(diào)整及違法行為等外部因素給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，也包括因?yàn)樯虡I(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)和運(yùn)轉(zhuǎn)中的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。但多種影響因素比較，商業(yè)銀行的內(nèi)部管理問(wèn)題引起的金融風(fēng)險(xiǎn)才是導(dǎo)致商業(yè)銀行蒙受損失的主要原因。這些金融風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)給商業(yè)銀行造成巨大的損失，影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，甚至將引起整個(gè)社會(huì)的恐慌及經(jīng)濟(jì)秩序的混亂。因此，加強(qiáng)防控商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)意義非凡。

二、我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防控面臨的挑戰(zhàn)分析

在經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展背景下，國(guó)內(nèi)金融業(yè)改革不斷加速，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)種類(lèi)上逐漸朝著多元化發(fā)展，相較于以往表現(xiàn)出較大的突破。雖然這為商業(yè)銀行帶來(lái)許多新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，但與此同時(shí)也給其金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作帶來(lái)較大的挑戰(zhàn)。下面對(duì)其在新時(shí)代背景下面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)做具體分析：

（一）市場(chǎng)環(huán)境復(fù)雜化增大金融風(fēng)險(xiǎn)。自2008年國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，我國(guó)長(zhǎng)期持續(xù)的貨幣信用巨額投放，是金融風(fēng)險(xiǎn)積累的重要外部環(huán)境。同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)日益明顯，很多商業(yè)銀行為了能夠增強(qiáng)自身在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力，改變?cè)据^為單一的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中新增加較多金融產(chǎn)品，但金融監(jiān)管的能力建設(shè)卻無(wú)法緊跟金融業(yè)整體發(fā)展的變化與速度。加之，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)與通信技術(shù)的飛速發(fā)展，金融科技或互聯(lián)網(wǎng)金融常使金融活動(dòng)脫離開(kāi)原有正規(guī)金融的范疇，如第三方支付和P2P平臺(tái)的大量涌現(xiàn)，甚至有的時(shí)候還被一些社會(huì)集資活動(dòng)利用。這些復(fù)雜的市場(chǎng)因素，使得商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益增大。

（二）利率市場(chǎng)化發(fā)展引起的金融風(fēng)險(xiǎn)。隨著國(guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷完善，商業(yè)銀行在貸款利率方面也逐漸朝著市場(chǎng)化發(fā)展，這為商業(yè)銀行發(fā)展創(chuàng)造較為公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，有助于商業(yè)銀行的良性發(fā)展。但是與此同時(shí)也隱藏著較大的風(fēng)險(xiǎn)，一些商業(yè)銀行為了能夠提升自身貸款業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力，在銀行利率上做出調(diào)整，而在此過(guò)程商業(yè)銀行往往需要承擔(dān)較大的金融風(fēng)險(xiǎn)，如何有效控制風(fēng)險(xiǎn)成為商業(yè)銀行盈利發(fā)展的關(guān)鍵。

（三）國(guó)際金融市場(chǎng)帶來(lái)的影響較大。在經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展趨勢(shì)下，為我國(guó)商業(yè)銀行創(chuàng)造較為良好的市場(chǎng)環(huán)境，也因此不斷有新的資本進(jìn)入到金融行業(yè)之中，推動(dòng)國(guó)內(nèi)金融行業(yè)持續(xù)性發(fā)展。但是，隨著國(guó)內(nèi)外大量資金涌入金融市場(chǎng)，也為商業(yè)銀行帶來(lái)較大的潛在性風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)商業(yè)銀行在資金方面表現(xiàn)出較大的波動(dòng)性，商業(yè)銀行自身在資金流動(dòng)性管控上表現(xiàn)出較高的難度，這無(wú)疑讓商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)加大。在嚴(yán)重的情況下，甚至?xí)鸾鹑谖C(jī)的產(chǎn)生，進(jìn)而影響到國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康發(fā)展。此外，經(jīng)濟(jì)全球化帶動(dòng)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)增加，這也進(jìn)一步增大商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的管理難度。

三、我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防控步驟研究

面對(duì)日益復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境，我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)運(yùn)行的過(guò)程中，也應(yīng)當(dāng)注意金融風(fēng)險(xiǎn)的防控，基于商業(yè)銀行自身實(shí)際情況，建立與之相對(duì)應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)防控體系，從具體來(lái)看，商業(yè)銀行在構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)防控體系時(shí)主要可以從以下六個(gè)步驟入手：

（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與度量。這是金融風(fēng)險(xiǎn)防控最為基礎(chǔ)的環(huán)節(jié)，通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與度量，能夠讓后期風(fēng)險(xiǎn)防控更具有針對(duì)性，從而使風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性得到提升。金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與度量可從三個(gè)方面入手：一是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中暴露出來(lái)的問(wèn)題做具體分析，這些問(wèn)題往往是風(fēng)險(xiǎn)較為集中的位置；二是分析各種金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因，找出金融風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)根源；三是對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)估和預(yù)測(cè)，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范策略設(shè)計(jì)。風(fēng)險(xiǎn)防范策略設(shè)計(jì)屬于金融風(fēng)險(xiǎn)防控最為重要的環(huán)節(jié)，其主要在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)采取的有效防控措施。在此過(guò)程中，商業(yè)銀行應(yīng)考慮到自身的發(fā)展戰(zhàn)略，盡可能制定既有助于商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)，又能降低金融風(fēng)險(xiǎn)的防控策略。從當(dāng)前實(shí)際來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)防范策略主要分為風(fēng)險(xiǎn)控制法和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法。其中，風(fēng)險(xiǎn)控制法是在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，商業(yè)銀行通過(guò)應(yīng)用各種防控措施控制金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能產(chǎn)生的損失；風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法則主要針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，制定對(duì)應(yīng)的彌補(bǔ)措施，將可能產(chǎn)生的損失降到最低。

（三）管理與監(jiān)督。在風(fēng)險(xiǎn)防范策略制定之后，應(yīng)對(duì)之進(jìn)行妥善的管理與監(jiān)督，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范策略得到落實(shí)，切實(shí)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)防范效果。

（四）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要針對(duì)的是風(fēng)險(xiǎn)防范策略實(shí)施、管理與監(jiān)督有效性等做出的報(bào)告。金融風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)具備時(shí)效性、針對(duì)性的特點(diǎn)，在報(bào)告中真實(shí)反映出商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防控問(wèn)題。

（五）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。商業(yè)銀行存在的金融風(fēng)險(xiǎn)較多，為形成對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的有效防控，在此環(huán)節(jié)中主要應(yīng)加強(qiáng)前期收集到的各種數(shù)據(jù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控中存在的不足之處，為金融風(fēng)險(xiǎn)防控做進(jìn)一步完善。

（六）風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)。該環(huán)節(jié)為商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的最后一道程序，主要確認(rèn)前期采取的金融風(fēng)險(xiǎn)防控是否有效，經(jīng)確認(rèn)有效可繼續(xù)實(shí)施和應(yīng)用，經(jīng)確認(rèn)效果不足，則需進(jìn)入初始金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與度量環(huán)節(jié)，重新完成整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)防控步驟。

四、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管控措施實(shí)務(wù)探討

商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)較多，下面將結(jié)合商業(yè)銀行操作實(shí)務(wù)從幾個(gè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)入手談?wù)勅绾畏揽亟鹑陲L(fēng)險(xiǎn)。

（一）強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的第一步，也是非常重要的一步，而監(jiān)測(cè)預(yù)警金融風(fēng)險(xiǎn)是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，是源頭管控的重要方式。商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)不斷提升風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警能力，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)工作，完善信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警指標(biāo)體系，加大對(duì)企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)排查與預(yù)警，對(duì)債務(wù)規(guī)模較大、影響范圍廣的困難企業(yè)，提早制定企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防范化解方案。

（二）充分發(fā)揮科技對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防范的積極作用。隨著科技的不斷發(fā)展和觸角的延伸，對(duì)金融業(yè)的影響也逐漸加大。在金融風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)程中，商業(yè)銀行也要充分利用科技優(yōu)勢(shì)，優(yōu)化信息科技治理架構(gòu)，深化信息科技治理成效，加強(qiáng)信息科技精細(xì)化管理，打造智能化運(yùn)維體系，提升科技研發(fā)創(chuàng)新能力，強(qiáng)化信息安全和風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)防范網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)持續(xù)有效開(kāi)展，為社會(huì)公眾提供更加豐富、安全和便捷的金融服務(wù)。

（三）加大信用風(fēng)險(xiǎn)處置力度。所謂信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人因種種原因無(wú)法及時(shí)、足額償還銀行貸款而違約的可能性。為避免這種損失的發(fā)生，商業(yè)銀行應(yīng)該在進(jìn)一步完善信用風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，通過(guò)嚴(yán)格落實(shí)統(tǒng)一授信、統(tǒng)一管理，加強(qiáng)授信客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，強(qiáng)化信貸全流程管理，嚴(yán)格落實(shí)信貸資產(chǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，真實(shí)、準(zhǔn)確、動(dòng)態(tài)反映貸款形態(tài)及風(fēng)險(xiǎn)狀況，豐富增信方式，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶采用名單制管理，深化聯(lián)合授信管理機(jī)制，約束多頭授信、過(guò)度融資、超額授信，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于存量不良資產(chǎn)處置力度要綜合運(yùn)用重組、追償、轉(zhuǎn)讓、核銷(xiāo)等手段，同時(shí)不斷探索不良資產(chǎn)證券化和市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股，拓寬處置渠道，積極化解存量風(fēng)險(xiǎn)。

（四）做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。要避免發(fā)生商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，首先，要加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，加大預(yù)警分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻率，建立科學(xué)完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置方案，及時(shí)處置流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。其次，在負(fù)債方面，要實(shí)現(xiàn)多元化負(fù)債來(lái)源，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高負(fù)債穩(wěn)定性；在資產(chǎn)方面，要構(gòu)建結(jié)構(gòu)合理的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債期限，改善流動(dòng)性管理，構(gòu)建與自身業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（五）嚴(yán)密防控交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要高度重視交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，有效控制委外業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)及理財(cái)業(yè)務(wù)所衍生出的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，建立起完備的交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、緩釋和控制到位，資本、撥備等各項(xiàng)指標(biāo)符合監(jiān)管要求，確保銀行業(yè)交叉金融業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)控制能力相匹配，實(shí)現(xiàn)交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。

（六）堅(jiān)決遏制操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要根據(jù)監(jiān)管規(guī)則變化和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，進(jìn)一步構(gòu)建健全的內(nèi)控合規(guī)體系。不斷強(qiáng)化從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)、審計(jì)監(jiān)督“三道防線”的作用，推進(jìn)合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的理念的不斷深化。同時(shí)，要強(qiáng)化案件風(fēng)險(xiǎn)防控力度，有效提升關(guān)鍵業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)全流程控制的有效性，加大常態(tài)化案件風(fēng)險(xiǎn)排查及問(wèn)責(zé)力度，以查促防，切實(shí)加強(qiáng)員工管理，有效防范內(nèi)外勾結(jié)、利益輸送等案件。

五、結(jié)語(yǔ)

總之，要想加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的防控，必須充分了解我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展現(xiàn)狀，積極制定符合我國(guó)國(guó)情的金融風(fēng)險(xiǎn)防控方案，不斷提升商業(yè)銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)，最終從源頭上避免商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，保證經(jīng)濟(jì)秩序的運(yùn)行穩(wěn)定，更好地為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。