淺談大數據背景下商業銀行的財務管理

尚子祺

摘要：大數據給金融業商業銀行財務管理帶來機遇。本篇文章首先定義了大數據，分析了大數據的應用價值。其次分析了商業銀行財務管理的現狀，總結了商業經營中存在的問題。最后嘗試性討論了大數據在商業銀行財務管理中的應用并結合實際案例給予規劃建議。

Abstract： Big data brings opportunities to financial management of commercial banks in the financial industry. This article firstly defines big data and analyzes its application value. Secondly， it analyzes the current situation of financial management of commercial banks and summarizes the problems existing in commercial operations. Finally， the application of big data in financial management of commercial banks is discussed tentatively， and planning suggestions are given in combination with actual cases.

關鍵詞：大數據;財務管理;商業銀行

Key words： big data;financial management;commercial banks

中圖分類號：F253.7? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻標識碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號：1006-4311（2020）02-0112-03

0? 引言

大數據作為新型的繼互聯網行業之后的技術變革，給我們的日常生產生活帶來了翻天覆地的影響，帶來很多的機遇與挑戰。智研咨詢發布的《2018-2024年中國互聯網及服務行業市場競爭格局及投資前景分析報告》指出：截至2018年6月30日，我國網民規模達8.02億，互聯網普及率為57.7%;2018年上半年新增網民2968萬人，較2017年末增長3.8%;我國手機網民規模達7.88億，網民通過手機接入互聯網的比例高達98.3%。①

互聯網普及帶來海量的用戶數據沉淀。因為用戶每時每秒都在利用互聯網，大量的數據信息通過用戶的網上驗證與操作進行積累，這為大數據發揮作用奠定了堅實的基礎，也給各行各業應用大數據進行技術革新帶來了必要條件。當前，傳統的金融服務難以滿足互聯網進步下人們日益增長的金融服務需求及自身的利益保障，因此，一場以拓展業務領域、增加資金收入、提高工作效率、增強風險預防指數為目的的數據性質的革新風暴正在金融各個領域興起。例如：商業銀行積極進行業務革與行業轉型，以尋求發展的新動能。商業銀行更能通過自此數據更新對自身用戶進行數據高效處理分析，這將極大促進商業銀行結構的革新，進一步提高經營效率，進而控制經營風險。

1? 大數據背景介紹

1.1 定義

全球知名咨詢公司麥肯錫曾經對大數據提出總結性的概述，麥肯錫稱：“數據，已經滲透到當今每一個行業和業務職能領域，成為重要的生產因素。人們對于海量數據的挖掘和運用，預示著新一波生產率增長和消費者盈余浪潮的到來?！雹诖髷祿膬瀯菰谟谒臄祿幠碗s、龐大、多領域，能夠在短時間內在不同渠道精確獲取以往數據庫資源難以搜集和整理甚至無法實現儲存的大容量資料。

1.2 特點

大數據的特征可以用數量龐大、種類繁多、價值密度低、處理速度快四個方面來概括，他們是大數據區別于傳統數據最顯著的特征。數量龐大，即數據海量且數據計算量大。種類繁多指大數據不止停留在數字層面，圖片、視頻、日志等信息也都會被大量收集，總體形成數據庫。價值密度低主要因為海量數據中的各類信息都被提取到，使得信息的平均價值降低，從而導致單位體積中有用的信息比值較低。處理速度快則是由于數據被高度集中在數據庫中，因此在提取相應的有目的性的信息時，信息能被快速便捷的搜索提取。

1.3 應用價值

大數據通常以數據種類總量大作為定義，將其作為大量信息和海量資料綜合的標準。但企業在應用中，如果不能高度利用大數據，它依然很難了解客戶的綜合喜好和自身經營方式的優劣，因此，充分利用大數據，將大數據的分析技術貫徹到應用中方為首要之措。就數據分析技術而言，它是企業經營者在管理和辦理業務中對收集到的客戶信息的采集、分析、整合、分類及應用的一種手段，它不止停留在整理數據的層面，它還能自動有針對性的從數據信息層面挖掘出潛藏的數據并給企業提供有參考價值的建議及措施。大數據目前對數據的獲取、處理、分析、儲存的能力已經可以媲美甚至超過人腦或計算機普通軟件領域。它可以作為解決問題的分析方式，挖掘海量信息量的手段。企業將大數據應用在經營中可以提高公司的運營效率，壓縮成本，減輕公司對個人的依賴。因此在處理流程中大數據有著重要的地位。

2? 商業銀行財務管理現狀

2.1 財務信息收集難度大

以風險管理為例，銀行通過大數據技術形成客戶畫像，識別高風險客戶，從而降低貸款風險。當下，商業銀行的不同機構同質化問題一致嚴重。我國各家銀行主營業務仍然是以傳統的存貸款為主，雖然銀行通過各自的會計核算方法將部分貸款利息收入轉換成中間業務收入，但是，歸根到底銀行利潤的絕大多數仍然來源于存貸款利息差。商業銀行間的競爭也只能依靠以高息攬存為主要手段的價格戰。然而，雖然貸款利息業務是銀行機構的主要經營渠道，它卻有著極高的風險性。首先，審批貸款流程過于簡化，對傳統商業銀行的經營帶來極大的風險，應用大數據技術，企業可以通過對客戶信息的全面收集，利用大數據的處理，可以減少數據不對稱的問題。由于信息不對稱，往往傳統商業銀行的貸款審批流程并不嚴格。而在大數據時代，互聯網金融企業可以對客戶信息進行全方位收集處理，利用網絡信息技術在很大程度上減少了信息不對稱問題，因而在保證業務利益的前提下對貸款流程上也做到了極大的透明化，使得商業銀行貸款業務減少財物損失的風險。④

目前，民生銀行的產品啄木鳥能夠精準的風險監控與全能預警。⑤啄木鳥，通過預警事件驅動機制控制風險。當預警事件發生時，系統內風險審計及貸后管理環節將被觸發。該產品圍繞客戶構建全視角風險預警信息網絡，全面覆蓋風險傳導機制過程，解決了因風險信息分散、滯后、非對稱及過載而造成的未及時處理問題，提高了單個業務人員處理效率，提升了銀行的風險管理及風險管控水平。 “啄木鳥”可以實現的功能包括兩大方面，一是運用大數據挖掘技術，可以構建客戶定量預警分析模型，實現對客戶的債項分析和對客戶行為刻畫，通過挖掘民生銀行自身業務中沉淀出的海量客戶賬戶信息實時交易數據和信貸記錄對客戶的債項各方面信號進行全方面的準確識別將模型，基于客戶借債行為構建風險定量預警模型，將其應用在風險管理過程中可提升風險管理過程的可信度，使銀行對客戶、債項、交易等來自不同方向的風險都能及時的進行評估并給予可靠性的預警建議，增加了風險管理的科學性和客觀性（李璠，2015）。二是流程電子化，利用信息化手段實現流程電子化，將銀行各業務線條相關業務規則程序化，提高零售客戶風險識別流程的標準度和規范度，為銀行進行風險監控與管理決策提供有力支持。目前，民生銀行廣泛投用產品啄木鳥，大大降低了風險發生的頻率。在零售審計業務中，審計人員可以借助啄木鳥構建的數據模型進行疑點數據分析，從而在海量的數據源中可以迅速的鎖定風險數據，通過多種手段進行排查，鎖定實質性風險源。例如，在零售業務審計中，由于啄木鳥的應用，輔以非現場數字化審計和現場檢查，不僅保證了審計高質量，還大大提升了工作效率與成本，人員數量下降30%、現場檢查時間壓縮50%、差旅費用下降75%。

注釋：

①智研咨詢：《2018-2024年中國互聯網及服務行業市場競爭格局及投資前景分析報告》，2018 年。

②MGI（麥肯錫全球研究院）：《大數據：創新、競爭和生產力的下一個新領域》，2011 年。

③和訊財經：《三款APP投產民生銀行發力移動大數據 顛覆傳統業務模式》，2016年。

④中國民生銀行：《中國民生銀行基本財務規劃》。

⑤和訊財經：《三款APP投產民生銀行發力移動大數據 顛覆傳統業務模式》，2016年。

參考文獻：

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[3]胡博，孔桂明.宏觀審慎監管與商業銀行全面風險管理組織模式研究[J/OL].金融監管研究，2018（3）：79-95.DOI：10.3969/j.issn.2095-3291.2018.03.006.

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[5]張秀菊.會計信息化與企業財務管理的相關探討[J].財訊，2018（26）：46.

[6]李璠.以大數據技術實現風險預警管理，為金融服務保駕護航[J/OL].中國金融電腦，2015（7）：28-32.DOI：10.3969/j.issn.1001-0734.2015.07.007.