相互保險在我國的發(fā)展歷史研究

(四川大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 四川 成都 610065)

一、引言

相互保險是一種歷史悠久的保險組織形式，在全球保險業(yè)中卻扮演著非常重要的角色。然而，在中國，盡管近年來與相互保險有關(guān)的利好政策頻頻出臺，但總體上相互保險的發(fā)展才剛剛開始。

與國際共同保險市場相比，中國共同保險市場任重道遠。另外，現(xiàn)有的共同保險在我們的實踐中或多或少存在問題。因此，為對中國未來的共同保險發(fā)展做出貢獻，有必要回顧中國現(xiàn)狀的歷史，并進一步總結(jié)國際經(jīng)驗，研究和相互保護。

二、相互保險發(fā)展影響因素研究

國內(nèi)學(xué)者尚未涉獵哪些因素會影響共同保險的發(fā)展。從國外學(xué)者的研究來看，Mayers et al.(1986)發(fā)現(xiàn)股份制轉(zhuǎn)化為相互制后，保費收入無明顯變化，但經(jīng)營效率增加，被收購減少。Mayers et al.(2002)發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致去相互化的主要原因是經(jīng)營成本過高。Leverty(2010)得出相互制又轉(zhuǎn)化為股份制的原因是運營效率和融資問題，而稅收則會導(dǎo)致相互制保險公司轉(zhuǎn)為相互持股公司。

但是，這些研究解釋了互助保險的某些變化，除了解釋“相互化”和“去相互化”現(xiàn)象外，還解釋了內(nèi)部現(xiàn)象，例如各種組織形式的融資成本和運營成本。本研究試圖從制度環(huán)境及其變遷的角度梳理互助保險的歷史背景，并闡明了制度變遷的影響。

三、相互保險的發(fā)展歷程

(一)國外相互保險發(fā)展歷程

1.起源

根據(jù)查詢的有關(guān)資料記載，在古埃及、古巴比倫、古羅馬就出現(xiàn)了相互保險。早在公元前 4500 年左右，古埃及修建金字塔的石匠們就成立了一個互助組織。公元前2世紀，古羅馬成立了互助共濟的“格雷基亞”喪葬互助會。公元前1800年左右，古巴比倫王國用征收稅金，來應(yīng)付天災(zāi)救濟。13-16世紀，德國、日本和美洲大陸上相繼出現(xiàn)了火宅共同體。到了17世紀，較為成熟的共同保險組織，如英國“友愛社”、法國“相互救濟會”、德國“救濟金庫”等陸續(xù)出現(xiàn)。

可以說，保險的起源是互助和風(fēng)險共擔，或者最初的保險形式是相互的，但最初的相互保險組織比較隨意和廣泛，缺乏科學(xué)的操作方法作為基礎(chǔ)。

2.形成

由于沒有精算系統(tǒng)，因此最早的共同保險組織只能依靠過去在核心管理環(huán)節(jié)上的經(jīng)驗，例如制定保費和索賠估算。在這種情況下，保險公司容易出錯或破產(chǎn)。

17-18世紀，基于概率論與統(tǒng)計學(xué)等科學(xué)理論的精算制度的建議與完善，相互保險組織的經(jīng)營方式開始邁向了科學(xué)的道路。1762年，Edward Rowe Mores 和 Richard Price 等人用生命表來計算人壽保險費率，在倫敦成立了公平人壽保險社。

總之，相互保險和精算體系是相輔相成的，精算師的出現(xiàn)是為了解決共同保險對科學(xué)管理的需求，而精算師專業(yè)系統(tǒng)的形成促進了相互保險的發(fā)展。

3.發(fā)展壯大

19世紀末到20世紀初，相互保險迎來了發(fā)展的黃金時期，在全球范圍內(nèi)快速增長，各國紛紛成立了相互保險公司，其中最直接和重要的原因是，相互保險公司獲得了企業(yè)法人地位，并且大多數(shù)國家的保險業(yè)認可精算師的法定地位。同時，股份制保險公司因傭金過高、誤導(dǎo)欺騙消費者等原因，受到消費者強烈排斥，而相互保險公司以其不以盈利為目的、注重長期利益保障，得到了消費者更多的認同和歡迎，全球掀起來“相互制”的浪潮。在這個時期，相互保險的市場份額占全球保險市場份額將近66%，相互保險迎來發(fā)展巔峰。

4.低谷

相互保險在經(jīng)歷了20世紀初的黃金發(fā)展之后，一下子跌入了寒潮。從表1可看到，自1987年以來，互助保險在一些發(fā)達國家的保險市場中所占的份額逐漸下降，世界范圍內(nèi)出現(xiàn)了“去相互化”浪潮。到1990年代后期，日本相互保險公司開始倒閉或轉(zhuǎn)制，從1995年起的十年內(nèi)，相互保險公司數(shù)量從18家銳減到了5家。

共同保險從盛轉(zhuǎn)衰的原因有以下兩點：第一，經(jīng)濟全球化使得相互保險公司在激烈的競爭環(huán)境下難以籌集資金；同時，以資本要求為核心的償付能力監(jiān)管制度也放大了相互保險公司在資本籌措方面的弱點。第二，當時世界格局的變化也對相互保險的發(fā)展產(chǎn)生了間接的負面影響：1989 年的柏林墻倒塌與華約解散，以及蘇聯(lián)隨后(1991 年底)的解體對世界格局的影響。

5.復(fù)蘇

進入21世紀，從2007年開始，共同保險開始復(fù)蘇，尤其是08年國際金融危機發(fā)生后，相互保險重新崛起。如表2所示，在世界大部分地區(qū)，包括西歐、東歐、北美洲、拉丁美洲和加勒比地區(qū)、中東和非洲，2007—2014 年間，共同保險的增長率基本都超過保險業(yè)，原因是共同保險沒有發(fā)現(xiàn)股票，資本市場的動蕩對其影響不大，并且在“相互化”和“去相互化”浪潮后，監(jiān)管機構(gòu)“因材施教”，根據(jù)其特點采用不同的監(jiān)管制度。

(二)國內(nèi)相互保險發(fā)展歷程

不同于國外，相互保險在我國近代以來并未得到重視，根據(jù)查閱到的資料，將國內(nèi)相互保險的發(fā)展也按時間順利整理。

1.清朝之前

早在公元前1000年，西周推出的“委積”制度(民眾在正常年份豐收以后繳納一定的糧食應(yīng)付未來的天災(zāi)荒年)就體現(xiàn)了相互保險的思想；到了西漢和隋唐，就演變?yōu)榱恕俺Ｆ絺}”制度和“義倉”制度，本質(zhì)上都是組織大家提前繳納一定額度的糧食，統(tǒng)一管理，以備不時之需。

2.清代至民國

在西方經(jīng)過文藝復(fù)興之后，我國的相互保險就明顯比西方落后了。清末，政府被迫開放海禁，外國商人進入中國，帶來了包括保險在內(nèi)的許多先進思想、技術(shù)和體系，但是，由于外商多以股份制公司形式進駐，因此相互保險公司很少。自1935年以來，中華民國政府頒布了法律以確認相互保險的法律地位，頒布了《保險業(yè)法》，并發(fā)展了中國精算組織。但由于戰(zhàn)爭這種不可抗因素，相互保險也未能得到發(fā)展。

3.中華人民共和國成立至今

新中國成立后，原來的一些保險公司兼并成立唯一一家保險公司——中國人民保險公司，同時經(jīng)營財產(chǎn)保險和人身保險業(yè)務(wù)。但隨著公私合營和社會主義改造的完成，中國人民保險公司于1958年完全停止國內(nèi)業(yè)務(wù)，海外業(yè)務(wù)則移至香港經(jīng)營，直至文革結(jié)束后的1980年才恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)。1985年，國務(wù)院頒布《保險企業(yè)管理暫行條例》，這條規(guī)定將相互保險主要導(dǎo)向農(nóng)業(yè)保險，于是接下來的數(shù)年里，相互保險主要在農(nóng)村試點和開展。1984年成立了中國船東互保協(xié)會，隨后不斷發(fā)展壯大。

2005年，中國首家相互保險公司——陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司成立。經(jīng)過多年發(fā)展，截止2016年年末，全球相互保險實現(xiàn)了保費收入1.3萬億美元，占全球保險市場的26.8%，并且已經(jīng)覆蓋了9.9億人；在2015年，中國相互保險實現(xiàn)了保費收入9.33億美元，但僅占全球相互保險市場的0.2%。

2015年1月，保監(jiān)會在《試行辦法》里正式提出開展相互保險活動，2016年6月22日，“信美人壽”、“眾惠財產(chǎn)”、“匯友建工財產(chǎn)”三家相互保險社獲準籌建，標志著我國相互保險行業(yè)正式啟程，我國開始邁向建設(shè)多層次保險市場體系的步伐。2018年10月16日支付寶平臺“相互保”上線，短短幾天時間里加入人數(shù)超過2000萬；11月13日，京東金融平臺也上線“京東互保”，保障方案對標“相互保”并在其基礎(chǔ)上進一步升級，然而在第二天就下線了，這一舉動引發(fā)了公眾對相互保險的廣泛關(guān)注。迄今為止，我國相互保險的探索才兩年左右，總的來說，相互保險在我國仍處于起步階段。

四、相互保險的特征

(一)傳統(tǒng)組織形式

歷史表明，相互保險的出現(xiàn)其實遠遠早于股份制保險，人類文明史實際上也是一部相互制的歷史，相互保險基于原始互助思想應(yīng)運而生并逐漸成長。并且相互保險作為一種有效的保險組織形式，無論外部環(huán)境如何，在全球保險業(yè)中始終發(fā)揮著重要作用，不論是過去還是未來。

(二)合作共贏

從全球保險業(yè)的發(fā)展歷程來看，相互制保險與股份制保險一直處于相互轉(zhuǎn)化狀態(tài)。但這并不代表這兩種保險制度本身有問題，而是外部環(huán)境不斷變化、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略不同和消費者偏好，導(dǎo)致這兩種形式不得不通過相互轉(zhuǎn)化來主動適應(yīng)這些變化；同時，我們應(yīng)該看到，兩者并非彼此分離，而是相互促進、相互競爭。

(三)在堅守傳統(tǒng)的基礎(chǔ)上開拓創(chuàng)新

相互保險組織的投保人和保險人的合一性，以及相互保險組織有效解決信息不對稱問題，是可以在全球保險市場中生存的相互保險組織的傳統(tǒng)來源。即使在今天，共同保險組織也遵循這些傳統(tǒng)，并專注于特定群體，特定風(fēng)險或特定保險領(lǐng)域；同時，互助保險組織勇于嘗試互聯(lián)網(wǎng)，大數(shù)據(jù)和云計算等新技術(shù)，從而大大減少了公司治理和業(yè)務(wù)擴展等限制。

(四)建立配套的法律體系

在相互保險發(fā)展的整個歷史中，健全的法律制度在促進相互保險發(fā)展方面發(fā)揮了非同尋常的作用。由于共同保險組織與股份制保險之間存在顯著差異，因此需要有相應(yīng)的法律制度對共同保險組織進行單獨監(jiān)管。除了保險法律制度外，非營利組織的立法和相應(yīng)的所得稅管理方法也是相互保險相互發(fā)展的外部環(huán)境。改善相互保險相關(guān)法律環(huán)境的建設(shè)，必將對促進相互保險的順利發(fā)展發(fā)揮作用。

五、我國相互保險的未來發(fā)展前景

目前，我國保險業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，2017年保費收入已經(jīng)達到了5414.46億美元，占全球保險市場份額的11.07%，首次超過日本成為全球第二。而相互保險在我國的發(fā)展才剛剛起步，相互保險還有很長一段路要走。但值得注意的是，相互保險正在經(jīng)歷一個相對受歡迎的新時期，雖然目前我國仍然只有陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司這一家相互保險公司，但從2016年開始，伴隨著“信美人壽”、“眾惠財產(chǎn)”、“匯友建工財產(chǎn)”三家相互保險社相繼獲得批準籌建，我國相互保險正式啟程，越來越多的人把目光聚焦在相互保險上，也有越來越多的資金開始流向相互保險市場。而2018年支付寶平臺的“相互保”和京東金融平臺的“京東互保”的推出，再一次讓更多人知道了相互保險并且想要了解相互保險，雖然目前其發(fā)展受到了一些挫折，但未來相互保險組織會充分利用數(shù)字化技術(shù)提高效率，依托于“互聯(lián)網(wǎng)+”時代，有效利用現(xiàn)有的和潛在的客戶，與股份制保險公司一起為廣大消費者提供更加完備的保護。總之，相互保險在我國未來可期。