試述普惠金融政策對國有商業銀行信貸行為的影響

●毛文彬

一、農村普惠金融信貸服務需求的新特點

（一）普惠金融信貸服務供需矛盾突出

當前農村經濟出現市場化、產業化和城鎮化趨勢，農業規模化經營趨勢明顯，這些行業和產業迫切需要更多的信貸資金支持。一方面，農民的貸款需求增加，貸款難度加大。農村發展產業化經營，其原始積累少，群眾很難靠自身力量擴大再生產，只有通過貸款來滿足生產經營需要。但由于農戶缺乏合法足值的抵押物，其貸款主要依靠保證、信用方式獲得，其信貸成本高，其貸款難度也加大。另一方面，農村信貸投放少，貸款規模收緊。近幾年，國有商業銀行的信貸主要投放在政府項目，房地產項目，除了農業銀行、農商銀行、農村信用合作社，其他銀行對農村信貸投放在減少，撤并了大量農村營業網點。為了控制風險，商業銀行紛紛上收了貸款審批權，進一步增加了貸款的難度。國有銀行的農村信貸投放又集中于產業化企業，農村基礎設施建設等領域，目前農村金融服務主要依靠農商銀行、農村信用合作社，但其小額信用貸款每戶數萬元，很難滿足目前農戶生產經營的需要。同時作為農村信貸投放主力軍的農村合作社由于信貸資產質量較差，自營資金缺少，目前信貸規模也在收緊，由此造成了信貸金融服務供需矛盾突出。

（二）市場經濟條件下普惠金融信貸需求的多樣性

目前，普惠金融服務需求呈多元化發展趨勢。新經濟條件下農村經濟日益活躍，對金融服務、金融產品提出了更高層次的要求。在一些經濟較為發達、交通便利的鄉鎮、農業基礎設施比較完善，現代農業發展程度較高，第二、三產業已經初具規模，這些地區對金融新產品、新服務的需求層次更高，例如投資理財、外匯兌換、票據融資、移動支付、數字化金融服務等。對于一些不發達，農業基礎設施薄弱的鄉鎮，農民的收入來源渠道單一，且發展緩慢，急需小額信貸的覆蓋面，幫助其生產經營。同時大量剩余勞動力的外出，其對金融機構網絡銀行資金劃轉的安全便利，提出了更高的要求。

（三）鄉村振興戰略下普惠金融信貸服務新發展

長期以來，普惠金融服務是我國金融服務體系中的短板。普惠金融立足于機會平等要求和商業可持續原則，小微企業、農民、低收入人群等弱勢群體是其重點服務對象。金融科技的升級發展，將不斷降低普惠金融的門檻，使更多中低收入群體受益。借助于互聯網等現代信息技術手段助力“三農”、小微企業普惠金融。鄉村振興戰略鼓勵各大縣域合作，以“互聯網+精準扶貧+農產品上行”為切入點，依托社員網業內領先的農產品電商和農業大數據為農民賣貨提供交易平臺，為縣域扶貧提供決策支持，為農民提供多類型的農村電子商務培訓，幫助具備條件的新農主體發展電商，走線上線下結合、創新農業經營之路。

二、國有商業銀行普惠金融信貸服務的動因分析

（一）市場需求是國有商業銀行普惠金融信貸服務的根本原因

目前，普惠金融服務“三農”是一個世界性難題，各個國家的金融機構都在積極探索，希望尋求一條正確的道路來開發農村金融市場。現實中，中國作為一個發展中國家，面臨農村人口眾多，居住分散，經濟基礎較差，金融信息較為閉塞，金融需求“短小頻急”的現狀，城鄉割裂的“二元”金融體系使得金融資源配置不平等，農村金融抑制廣泛存在。但是隨著農村經濟的快速發展，我國各個農村地區的金融需求被逐漸帶動起來。與此同時，農村金融需求的主體也不再局限于農民，而是擴展到商戶、企業甚至某一產業。主體的改變也使得需求缺口的增大，農村金融市場急需更多的供給主體參與到市場中來。有需求就會有供應，面對這一巨大的潛在盈利點，國有商業銀行必然需要在一定程度上對“三農”發展的金融需求予以滿足，不斷增加對農村地區的金融服務供給，以實現自身的進一步發展。

（二）競爭環境是國有商業銀行普惠金融信貸服務的直接原因

我國金融市場發展至今，銀行業在城市金融圈的供給已趨于飽和，而隨著國有商業銀行、外資銀行、股份制銀行、農村信用合作社等眾多銀行的發展壯大，銀行之間的競爭日益激烈。同時，各商業銀行為客戶所提供的金融服務內容同質化嚴重，目標客群、盈利模式、運作模式和市場定位相似，這使得銀行業的競爭急需尋求一個突破口。而農村金融市場的開發對于銀行來說就是一個全新的利潤增長點。法國就曾在1885年成立了法國農業信貸銀行，結合本國自身的國情和農業發展情況，建立了一套完整的包括基層地方信用社、農業信貸局、區域銀行等在內的農村金融經營組織架構，較大程度地滿足了農村金融需求，促進了經濟的進一步發展。而我國農村地區是一個非常有價值的藍海市場，國有商業銀行想要實現新的發展，就要抓住機遇，適應市場，深入開展農村金融業務，服務“三農”，以此來擴大業務范圍，占領市場，從而創造更多的利潤，為商業銀行的可持續發展提供保障。

（三）科技進步是國有商業銀行普惠金融服務信貸的有利條件

在我國，由于很長一段時間農村地區的發展相對比較落后，長期存在信息傳遞延遲、信息獲取途徑單一且成本高等問題，農村金融市場的發展一直較為滯后。而現在隨著農村經濟形勢的好轉與政策的傾斜，通訊技術和網絡技術在農村地區的廣泛應用在一定程度上減輕了農村金融市場信息不對稱帶來的的消極影響。信息和網絡體系的完善使得農村金融市場客戶的資產數據和信用數據予以集中和分析，為國有商業銀行的客戶信息系統和風險評估系統的建立奠定了基礎。與此同時，農村客戶的金融需求內容也從單純的存款、取款、轉賬延伸到信用卡、貸款、投資理財等方面，而各種先進機器設備的引進、手機銀行的應用也使得農村客戶的基本金融需求得以滿足。技術進步為國有商業銀行服務“三農”提供了有利條件。現代科技特別是網絡技術的突飛猛進，既有效地突破了國有商業銀行服務“三農”的時空限制，也有效地降低了服務“三農”的經濟成本、時間成本，有效地管控了“三農”風險，為國有商業銀行服務“三農”實現均衡及可持續發展提供了有利條件。

三、進一步提高國有商業銀行普惠金融信貸的質量及效益的路徑和措

（一）依托政府增信機制，降低普惠金融信貸融資成本

完善普惠金融政策配套,主要從財政、稅收、金融三方面完善配套支持。一是進一步完善普惠金融的財稅政策環境。通過對開展農村普惠金融服務的機構給予一定稅收減免，給予普惠金融特定的財政貼息等方式，由各級財政計劃列支。二是對銀行符合條件的小微企業貸款利息免征增值稅、對貸款合同免征印花稅，準予貸款損失準備金稅前扣除，延續中小企業融資（信用）擔保機構有關準備金稅前扣除政策，擴大自主核銷權。并設立普惠金融發展專項資金，包括縣域金融機構涉農貸款增量獎勵。三是進一步改善普惠金融的風險補償環境。設立風險補償基金，比如推進基層經濟合作擔保組織建設，提升普惠金融的擔保能力。探索建立普惠風險補償基金，通過引入社會資本提升普惠金融的風險補償能力；完善土地資產的抵押、拍賣評估和交易平臺建設，提升土地融資功能和押品變現能力。四是建立差別化的監管指標體系。小微企業貸款適用優惠風險權重，將銀行業金融機構開展小微企業、“三農”、扶貧等普惠金融服務情況納入監管評價體系，適當提高小微企業、“三農”等貸款不良容忍度。支持銀行發行小微企業、“三農”專項金融債，拓寬普惠金融信貸資金來源，并穩步推進小微企業貸款資產證券化、信貸資產流轉和收益權轉讓等業務創新，

（二）創新普惠金融新模式，有效提升信貸服務質量和效益

1.完善機制。在當前，要積極推進普惠金融事業部制改革，是國有商業銀行走向扁平化管理模式的具體體現。在國有銀行集團公司領導下設立多個事業部，把分權管理與獨立核算結合在一起，按產品、地區或市場劃分經營單位，實行獨立核算、自負盈虧，是一個利潤中心。扁平式的組織體制優化了組織的管理體系，減少了組織的管理層次，實現了部門和層級之間的有效溝通，提高了辦事效率和服務水平。在事業部制度的管理下，國有商業銀行可以設立“三農”的獨立業務部門，專司專職，保障“三農”有人做，設立單獨的“三農”業務核算與考核體系，并按照考核結果來進行資金的分配、信貸下放的規模和固定資產指標等，確保“三農”業務發展所需資源，充分利用商業銀行強大的資金和資本實力，擴大銀行覆蓋區域和業務范圍，強化國有商業銀行的規模優勢，最大限度地實現資金的利用與升值。國有商業銀行應積極推進體制機制改革，加強“三農”業務全流程管理，對“三農”業務實行單獨核算、單獨考核，做實以事業部制為基礎的資源和政策保障體系。

2.創新產品。國有商業銀行必須進行產品的創新，適應“三農”新的金融需求，推進全能型的業務模式。進一步擴大金融業務的基準和存量，開展信貸、三方存管、電子銀行等多種業務，打破傳統，提供全面的現代的金融服務供給。國有商業銀行產品研發中心，要根據農村客戶的實際需要，按照政府的扶農政策，推出惠農扶農等一系列農村金融產品，打造獨一無二的“三農”品牌。同時，根據“三農”客戶需求特點，推廣綜合性、細分化、套餐化的新式金融產品，盡力滿足各層次、各類型農村客戶的需要，以達到更準確的適應市場的需求。

3.多元服務。為了更好地拓寬“三農”服務渠道，國有商業銀行可以通過與“微型”農村金融機構的合作來提高“三農”金融服務的可獲得性。在農村金融市場上，國有商業銀行與“微型”農村金融機構可說是各有優劣。一方面，國有商業銀行在服務“三農”方面有著得天獨厚的資本優勢、統一規范的管理優勢、遍布全國的網絡優勢、層次合理的人才優勢、統分結合的產品優勢等，但是，也存在服務成本較高、網點人員短缺、信息溝通傳遞困難等劣勢。另一方面，“微型”農村金融機構在服務“三農”方面有著貼近市場、決策靈活等優勢。但是，由于先天條件約束，它受到資本、人才和技術等方面的限制。因此，國有商業銀行和“微型”農村金融機構開展合作是有其必要性和意義的。國有商業銀行可以借助“微型”農村金融銀行了解市場信息，降低金融風險，“微型”農村金融機構可以利用國有商業銀行的資本優勢減少融資難度，拓寬資金鏈。兩者的合作將達到取長補短，共同發展的良好效果。國有商業銀行也能實現在穩定現有農村網點數量、提升網點輻射能力的同時，積極創新新型服務渠道，進一步擴大“三農”金融服務的覆蓋面，為農戶提供更到位、更全面的金融服務，進一步提升農村金融服務質量和水平。

（三）積極實施普惠金融，助力小微企業發展

1.注重客戶細分和產品差異化。在細分小微企業時，銷售額（營業額）是一個重要的參考指標。首先，與資產總量和員工人數等指標相比，銷售額與企業經營情況的真實度相關性更高；其次，銷售額與企業經營活動創造的現金流關系更為密切，對于國有商業銀行核準授信額度的參考性更高；最后，小微企業的銷售額對商業銀行的綜合貢獻更為突出，商業銀行的許多結算產品、現金管理產品都需要依據銷售額標準來確定適合營銷的對象，這些產品都可以帶來中間業務收入。

2.實行零售化和批量化管理。針對小微企業融資需求“短、小、頻、急”的特點，國有商業銀行可以出臺適合小微企業的信貸管理制度，優化業務運作流程，在風險可控的前提下提供“一站式”優質高效審批服務。其核心是要實現小微企業貸款的“批量營銷”和“規模化審批”，通過集中作業降低小微企業單位貸款金額的管理費率，打破小微業務的成本障礙，實現規模效益。

3.弱化抵押，注重還款能力和還款意愿。一是小微企業總體規模較小，一般缺乏抵押物，完全建立在抵押基礎上的小微企業信貸模式受限較大。國有商業銀行可以發展基于大數據的小額貸款融資模式，如積極發展供應鏈融資，借助供應鏈上下游中的優質核心企業對該小微企業的訂單合同、經營數據和收付款信息進行核實，或由其提供擔保，銀行可以給予小微企業一定額度的貸款額度，供其短期資金周轉使用。二是重視小微企業的還款來源和還款意愿，主要考察借款人具不具備償還本息的能力，即判斷其預期償債能力，計算客戶未來能夠用于償還貸款的現金流情況，減輕對抵押物的依賴。

4.重視金融產品的綜合化和交叉銷售，降低信貸風險。首先，樹立交叉銷售的理念。通過交叉銷售，一是可以提高單個客戶的利潤貢獻度，節約小微企業服務成本，客戶購買的產品數量越多，銀行的收益越高，附加的管理費用越低；二是能夠有效提高客戶黏性，降低客戶的流失率；三是通過客戶使用更多的銀行產品，豐富交易記錄，緩解和小微企業之間的信息不對稱，提高貸后管理的效率；四是通過交叉銷售，可以掌握更多的客戶交易信息，進一步了解客戶的金融需求，便于向客戶提供更適合的產品與服務，從而降低業務風險。

（四）加強內控合規文化建設，防范和化解普惠金融信貸風險

一方面，在不踩監管紅線的前提下，國有商業銀行要基于“大數法則”和“價格覆蓋風險原則”，及時更新普惠金融風控理念。通過系統培訓、集中演練和情景模擬等方式，提升基層從業人員的風險防范意識及能力。另一方面，要運用科技手段做好普惠金融客戶的分類分層分級，并在此基礎上做好風險預判，制定利率級差管理方案，著力提升差異化利率定價水平。同時，要著力構建智能風控系統，著力提高大數據評分、貸前反欺詐、貸中異常監控和貸后逾期催收等風控能力。要綜合運用貸款重組、集中上收、聯合催收、訴訟管理、核銷處理、批量轉讓和資產證券化等多種手段，及時處置不良資產。