關于改進個人銀行賬戶分類管理問題的分析

曹 震

（中國人民銀行長春中心支行，吉林長春 130051）

關鍵字：賬戶分類管理；賬戶限額；資金保護

一、賬戶分類管理使用現狀

根據《中國人民銀行關于改進個人銀行賬戶服務加強賬戶管理的通知》（以下稱為392號文件）《中國人民銀行關于加強支付結算管理防范電信網絡新型違法犯罪有關事項的通知》（以下稱為261號文件）、《中國人民銀行關于落實個人銀行賬戶分類管理制度的通知》（以下稱為302號文件）等相關制度，針對賬戶限額合規性使用開展了重點調查，我們發現大部分商業銀行能夠按照文件相關要求開立、變更和撤銷II、III類個人賬戶，建立健全的綁定賬戶信息驗證機制，后臺支付系統對II、III類個人賬戶限額使用有所控制，但仍然存在一些問題違背261號文件，302號文件的最終實施目的。

二、存在的問題及原因

1.I、II類戶頻繁變更。現場檢查II類戶賬戶交易明細狀態時，出現個人賬戶多次單筆超額使用的情況，進一步檢查賬戶類型維護，發現銀行客戶每筆超額使用前都先改變賬戶類型，即將現持有的II類戶變更為I類戶，原持有的I類戶降為II類戶完成大額交易，完成交易后當日再次將已變更的I類戶變更回II類戶繼續使用。以購買理財為目的的交易變更賬戶類型為例，根據302號文件二、關于II、III類戶的使用（二），II類戶可以辦理存款、投資理財產品不受II類賬戶限額控制，指的是從II類戶轉出資金購買理財時交易金額不受限額控制，但購買理財的資金應從客戶現有的I類戶中轉入II類戶，所以檢查中發現大部分購買理財的銀行客戶會頻繁變更I、II類戶的賬戶類型完成資金轉入或者轉出的大額交易，而不是按照文件原有設想的資金路徑：資金存入I類戶，I類戶劃轉資金進入II類戶進行資金使用。大力發展II、III類賬戶其實是為了未來發展國內小額網絡支付業務與移動支付業務，最終實現無現金、無紙幣市場交易，頻繁變更I、II類戶違背了中國人民銀行建立個人銀行賬戶資金保護機制的初衷。

2.批量開卡易出現大額超限額使用狀況。批量開卡客戶數量基數大，客戶在該商業銀行原本持有Ⅰ類卡的概率高，開戶行和代辦方辦理批量開卡時，因辦理流程繁瑣不會統計客戶原本持有的Ⅰ類卡信息，會直接將賬戶類型開為Ⅱ類賬戶。批量開卡原則上應嚴格執行302號文件的使用限額規定，但以服務特殊群體為對象的業務內容應值得重新關注，檢查過程中發現批量開卡超額現象的項目多為工資、公積金、動遷費、征收補償款、退役金等特殊用途的銀行賬戶，代辦方轉入資金大多超過限額1萬元，且超出限額金額巨大，所以此類情況出現了資金超額大，超額賬戶數量多的現象。

3.新興支付方式引起的賬戶限額超額，文件261號對該情況的未做明確要求。即通過掃碼支付轉入金額超額。檢查過程中發現商業銀行通過Ⅱ、Ⅲ類賬戶開展移動支付業務，例如開卡方為某店鋪商戶，顧客通過掃二維碼將交易資金轉入賬戶，轉入金額超過規定控制限額。商戶開卡時大部分為該商業銀行綁定一類賬戶而開立的II類賬戶，而此類業務往往是商業銀行通過多家第三方支付機構實現的，交易過程中的金額限制非常考驗第三方支付機構與商業銀行間的鏈接能力，根據302號文件二、關于Ⅱ、Ⅲ類戶的使用（三）雖然把這種業務合法化，但有明確的轉入限額，推行此項規定是為了推行發展小額移動支付業務，與261號文件相互呼應，擴展移動支付業務的前提與基礎是保證資金安全，超額資金違背建設安全、健康支付環境的暢想。

4.III類賬戶開立、使用并不普及，電子渠道無法開立III類賬戶。目前，不只是個人開立Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類賬戶全憑自愿，銀行是否提供該項服務也是自愿的，在央行沒有開展下一步政策規劃前，III類賬戶的使用頻率及盈利模式都不大，所以商業銀行基本上沒有開展可以開通Ⅲ類賬戶的電子渠道。但III類賬戶設置的目的是為了用于金額不大、頻次較高的交易，比如移動支付、二維碼支付等，更是未來快捷支付的有力工具。

5.執法檢查事實認定書責任主體無法落實。商業銀行各自有獨立的信用卡中心，隸屬關系上，信用卡卡部隸屬于信用卡中心，信用卡中心和其他分行一樣隸屬于商業銀行總行。業務上，商業銀行信用卡卡部只復制信用卡的經營，而分行也承擔一部分發卡的業務，但重疊的業務僅限于發卡，問題就產生于兩個部分間的獨立性。如問題3中提到的，地方支行為信用卡中心擴展的商戶開立Ⅱ類賬戶，但賬戶的具體功能、標準都是由該商業銀行的信用卡中心推行，因為參與業務的主體包括信用卡中心、商業銀行總行、商業銀行地方分行（即開卡行），因此業務的責任方并沒有明確的劃分，所以在發現商業銀行地方分行的Ⅱ類賬戶存在超額交易問題時，商業銀行地方分行以此項業務為信用卡中心開展為由，責任不歸屬于開卡行，將存在的問題責任推卸給信用卡中心，此類情況無法落實執法檢查事實認定書責任主體。

三、監管措施及建議

1.強化宣傳意識，加大宣傳力度。商業銀行反映客戶普遍不知道賬戶分類的真正意圖和未來建設前景，甚至會出現抱怨辦理業務程序繁瑣的現象，意識上不了解I、II、III類賬戶分類的真正目的，也是導致I、II類賬戶頻繁變更，II類賬戶超額使用等問題的導火線，而老百姓才是我們此次規定出臺所服務的最終對象，因此應提高向廣大民眾的政策宣傳力度，主題宣傳鮮明，突出政策最終目的。大力宣傳“Ⅰ類卡放家里，Ⅱ類卡放包里”的響應口號，培養大眾使用II類賬戶的銀行卡做小額消費與存取資金管理的習慣，增強新聞宣傳的意識，將平面媒體、傳統媒體和新興媒體結合強化宣傳，引導老百姓通過II、III類賬戶的分類，為建設國內小額網絡支付業務與移動支付業務安全環境做鋪墊，打擊防范發生銀行卡被盜刷、不法分子洗錢等金融犯罪事件，突出金融服務的人本理念。只有廣大民眾真正理解推行此項規定的真正意圖，才會積極擁護政策執行進而加快賬戶分類的整體工作。

2.限制Ⅰ、Ⅱ類賬戶頻繁變更。個人賬戶只能在同一銀行有一個一類賬戶，賬戶分類是為了使Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類賬戶形成長期的發展趨勢，前面所有條款，包括允許發實體卡、規定限額等等，都是在為了大力發展II、III類賬戶做鋪墊，II、III類賬戶分類更是央行實現未來長期目的的重要工具，目前Ⅲ類賬戶的使用仍未大力普及，出現頻繁變更的狀況基本存在于Ⅰ、Ⅱ類賬戶間的變更，那么限制Ⅰ、Ⅱ類賬戶頻繁變更就是非常必要的，建議另行發布規定對Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類賬戶間的變更次數做明確要求，如果商業銀行客戶持有Ⅰ類戶的賬戶數量大于一個，應禁止Ⅰ、Ⅱ類賬戶的變更程序；如果商業銀行客戶僅持有一個Ⅰ類賬戶，那么可以進行Ⅰ、Ⅱ類賬戶的變更，但應限制Ⅰ、Ⅱ類賬戶一年內的變更次數及變更間隔的時間期限；如當天Ⅱ類賬戶升級為Ⅰ類賬戶，禁止當天再次做賬戶類型維護業務，防止Ⅰ、Ⅱ類賬戶頻繁變更。培養廣大民眾最終分類使用賬戶進行資金管理及消費的習慣，以便為未來央行下一步政策打好堅實的基礎。

3.對特殊群體的批量開卡制度放開，兼顧原則性和靈活性。批量開卡超額現象并不是不可避免的，如果業務轉入金額不超過限額要求，開戶行可以直接將賬戶類型開為Ⅱ類賬戶，如果業務轉入金額超過限額要求，開戶行和代辦方應先統計客戶原本持有該銀行賬戶類型的信息，原本有Ⅰ類卡的應將金額轉入原有的Ⅰ類卡，沒有Ⅰ類賬戶的應開立新的Ⅰ類賬戶劃轉資金，一般的批量開戶要嚴格執行文件中對II、III類戶限額規定。此外，問題2中提到的對特殊群體的批量開卡限額應有所放開，一方面因為此類批量開卡的客戶基數大，事先很難做原始持有卡的信息統計，另一方面此類批量開卡的客戶對銀行卡使用，政策規定接受信息相對滯后，所以建議相關政策放開對特殊群體批量開卡的賬戶限額控制，盡快完善302文件中一、關于Ⅱ、Ⅲ類個人銀行賬戶的開立、變更和撤銷（十）社會保障卡、軍人保障卡管理事項的相關條例，更好的服務民生領域。

4.落實各商業銀行信用卡中心的責任歸屬主體。建議盡快明確商業銀行信用卡中心、信用卡卡部、地方分行在開立Ⅱ、Ⅲ類賬戶業務問題上的責任主體，對現階段已經發現問題的、無法落實責任主體的，不能免除其主要責任，責任主體可落實于商業銀行總行。同時進一步細化責任方，可以將業務的辦理、責任歸屬于開立賬戶的地方分行，或者統一將責任歸屬于該商業銀行信用卡中心，地方支行只承擔發卡的行為，避免再次出現問題責任互相推諉的情況。

5.推廣普及III類賬戶的使用，發行實體卡。應明確要求各商業銀行電子渠道可以通過電子渠道開立III類賬戶的業務，客戶可以自愿選擇是否開立，但商業銀行應提供選擇空間，一方面原本持有該銀行Ⅰ、Ⅱ賬戶的客戶可能有開立III類賬戶的需求，另一方面，發行III類賬戶實體卡。現在全國各地市大力推行銀行卡小額雙免支付功能，雖然銀行卡小額免簽免密付使用的銀聯芯片卡相比其他支付方式安全性更高，但隨著銀行卡被復制，詐騙手段不斷升級，事前保證資金安全，事后不發生重大財產損失才是最終目的，III類賬戶設定1000元的賬戶余額，多出余額原路返回Ⅰ類賬戶，設定屬性完全適應小額雙免的業務功能，發行實體卡既能有助于市民更方便快捷的支付需求，同時保證資金損失最小化。

6.對各種類型的超額監管要系統對應。雖然現階段大力推廣移動支付方式，但始終明確支付環境健康發展的前提是保證人民財產安全，發展掃碼支付是以滿足合規和金融安全保障為基本訴求的，如果商業銀行擴展的商戶中有開立Ⅱ類賬戶為結算賬戶的，并以掃碼支付最為主要的收單方式，那么商業銀行有義務給商戶和第三方支付機構的支付金額一個可操作的標準，另一方面相關部門的政策監管對支付機構的支付賬戶應實施對等監管，在監管額度，監管范圍，監管標準方面都應與傳統的支付方式監管標準相應。