基層銀行合規風險管理的幾點思考

●官中凱

雖然近些年各家銀行都加強了合規風險管理，但是基層銀行仍然存在或多或少的問題，潛在風險突出，不注重抓早抓小，制度籬笆扎的不牢，懲戒力度不夠，導致案件頻發，應引起高度重視。

一、基層銀行合規管理中存在的問題

1.合規氛圍不夠濃厚，合規文化需要進一步夯實。對基層銀行而言,創建合規文化的出發點應該是為了保證人員、業務、操作流程等方面都符合法律、監管機構要求、自律性組織的規定及銀行自身設置的各項規章制度，從而再營造濃厚的合規氛圍。但在當前環境下，基層銀行往往比較重視業務發展而忽視合規風險，一方面，唯業績論英雄的思想沒有完全根除，基層銀行任務壓力大，經營指標重，績效工資主要與經營指標掛鉤的考核導向使基層銀行員工重視業務發展而輕視合規經營，導致合規氛圍不夠濃厚。另一方面，利益驅動，急功近利的事比比皆是，由于違規成本較低，遠不如業績發展為員工帶來的收入可觀，致使員工對合規理念不夠重視。再次懲戒震懾力度不夠，不痛不癢，流于積分、通報處理，致使屢查屢犯、此查彼犯的事時有發生。

2. 合規管理薄弱，違規操作時有發生。一方面，隨著互聯網時代的來臨，銀行業面臨新業務迅速發展，基層網點人員工作強度較大，容易產生消極怠倦心理，以習慣代替規章。另一方面，基層銀行員工的合規培訓遠遠少于業務培訓，對法律、規章制度的學習及理解程度不夠或是理解有誤，合規意識不夠強烈，導致違規事件時有發生，甚至出現已經被稽核通報后仍不知什么地方違規的事情發生，基層銀行柜員、業務經理等操作崗位對規章制度的貫徹不夠徹底，再加上缺乏有效的監督手段，極易導致違規行為甚至案件的發生。近年來，各銀行不同程度頻發案件，從主觀上來說，是作案人的貪欲思想作怪，管理人員警惕意識疲勞，重視不夠。從客觀上講，制度的籠子扎得不緊，有漏洞，給作案人員有空可鉆。另一重要原因是十案九違章，制度成了稻草人。管理人員履職不到位，監督、檢查、排查、巡查、專項治理等效能作用發揮不好。有的純粹是為了應付了事，空表空填，郵件傳一句話完事；有的發現問題不早提醒，早教育、早批評，早處理，沒有做到懲前毖后，治病救人，最終釀成禍端，不教而誅；有的發案之后抱有幻想，隱藏不報或不全報，延誤了處置時期；有的案發之后不想著如何做好“案件調查、資金追索、法律應對、監管溝通、媒體應對”工作，而是想著逃避責任。

3.合規組織架構及職責有待加強。看了幾家大型銀行頂層設計的組織架構和部門職責，內控合規部大體負責全行內部控制與合規體系建設、操作風險、關聯及內部交易、反洗錢業務、授權管理等。有的商業銀行沒有單設這個部門，顯得可有可無。現實中，基層銀行的合規部門僅承擔一些具體工作，淪為事務性部門，“監測所”“指揮部”“督查辦”等作用沒有發揮。在這一點上，建行云南省分行改革了內設機構，構建了七個層次管理體系，即各級一把手守土有責、分管行領導和部門負責人分兵把守、兩員一管盡忠職守、加強科技應用對合規風險實現總體把握和提前預警、抓住主要矛盾對重點風險實施重點防范、加強員工教育和行為管理，督促員工嚴格自律。全行不斷織密內控合規網，夯實合規穩健基礎成效顯著。

4.合規人員專業能力不足。由于基層合規工作涉及行內各項業務，合規從業人員需要掌握全面的業務知識和技能，才能適應層出不窮的新情況、新問題。目前存在的問題，一方面，合規從業人員站位不高，認為只要不出現重大違規違紀問題，能夠應付上級行的檢查考核就行。另一方面基層銀行合規隊伍的專業能力不足，現有隊伍離專業能力與基層合規工作的客觀要求仍有差距。專業能力是決定合規工作成效的關鍵所在，既要熟悉監管規則，又要了解業務實操。目前大多數基層銀行存在的問題是：缺乏既熟悉監管規則、又精通銀行業務的人員。再次，基層銀行合規隊伍重大違規事件發現能力偏弱，前瞻性不足，很多問題是事情曝露之后再來進行整改和處置，從業人員信息歸集和信息分析的能力差，在履職工作中發現問題的能力弱，不能發現存在的普遍性問題、個性問題、突出問題。第四是基層銀行占有的培訓資源少，缺乏長期的、適合基層機構實際的培訓規劃。

5.管理手段、工具應用，監管手段滯后。目前，部分基層銀行的合規風險管理能力有待提高。一方面是對于合規風險缺乏有效聯動協同防控機制，例如合規部門、運營條線、紀檢部門、安保部門、風險部門，這些部門各自為政，對于合規風險不能形成監督協同，綜合發揮風險跟蹤預警、非現場稽核、員工風險視圖、遠程監控等系統的作用，有效識別和評估合規風險。另一方面是手段單一，待違規事件或案件已經發生，再來追究責任，責令整改，完善制度，堵住漏洞，這是一種事后補救的方法，現在通過大數據、遠程監控、系統風險預警等一系列科技手段，合規部門有能力在事前和事中對合規風險進行一定管控，提高違規發現能力，從而在事前和事中有效識別和化解風險，避免違規損失，但是受操作層級的限制，基層銀行合規工作各項信息數據獨立、分散，缺少統一視圖。從管理工具來看，多項合規核心工作缺乏必要的技術手段支持，上下協調溝通機制不健全，一些數據信息做不到共享，沒有形成合力。

二、加強基層合規風險管理的幾點建議

1.營造合規氛圍、打造合規文化。一個單位的文化氛圍，取決于這個單位的價值導向，具備優良的企業文化可以提高單位的向心力、凝聚力。合規文化的打造，可以幫助單位建立優良的合規氛圍，促使員工自覺自愿的遵章守紀，形成“人人合規、事事合規”、“主動合規”的文化認同，從心里上達到對違規行為的“不愿為”。要形成良好的合規文化，需具備以下條件：

一是“一把手”重視合規文化的創建，作為基層銀行的領導者，“一把手”需向全行表明其重視合規經營并承擔主要責任，要求各部門對生產經營中產生的合規風險負責，合規管理部門需履行好職責，對全行合規風險負責，具有一定經驗，借助單位賦予的權力，主動、獨立分析和查詢經營活動中產生的合規風險，并向“一把手”匯報，同時可通過風險提示、業務聯系函、督辦單等手段主動介入生產經營活動，以達到規避風險，穩健經營的合規目標。二是積極宣傳合規文化，要使全行形成合規經營的理念，除了各項合規管理措施外，還需積極宣導合規經營理念，通過內控合規會議、警示教育會議、警示教育基地現場培訓等方式對員工進行合規文化教育，一個比較有效的方案是建立談心談話制度，通過基層銀行領導與員工之間面對面的談心談話，一方面可以了解員工思想動向，對員工行為產生大致的判斷和預期，另一方面可以向員工宣導合規思想，在全行營造良好的合規氛圍。三是長期不懈的進行合規文化創建，合規文化并非一朝一夕就能形成，合理確定階段性目標，一步一個臺階，最終達到人人合規、事事合規的目標。

2.建立健全規章制度、保障規章制度執行到位。“無規矩不成方圓”，健全的規章制度，是企業合規經營的保障，要把制度建設放在突出位置，用制度來管人，用制度來規定員工辦理業務時需進行的動作，確保每個業務環節都有章可循，切實堵住各種漏洞，防止違規行為的發生。對于基層銀行，更多地是切實執行上級行制定的各項規章制度，目前，基層行令人擔憂的地方一方面在于在執行各項規章制度過程中，執行力低下、習慣代替制度、人情代替制度、信任代替制度的情況時有發生；另一方面是在制度的傳導過程中，遲滯現象依然存在，新的規章制度得不到及時傳達，就會導致制度執行不及時，要確保規章制度得到執行，一個重要方面是確保規章制度得到有效傳達，所有員工清楚知曉自己經辦業務的流程、規定的動作，分管合規的行領導在這里扮演重要角色，對規章制度的掌握以及對員工的培訓是規章制度有效傳達的保障；另一個方面是開展稽核及檢查督導，以開展稽核來看，員工對自己經辦的業務會產生更強的責任意識和風險意識，因為他清楚知曉自己經辦的業務如果出現差錯，就會被稽核部門給予處罰，讓員工對自己經辦的業務進一步增強責任意識，檢查督導的目的是從各方面查找執行規章制度時存在的問題，分析成因，剖析內控合規管理做得不到位的地方，持續把握重點風險，實施重點防范，結合監管處罰、上級行通報的案件及重大違規事件情況，確定各部門風險防控重點，制定應對措施，對癥下藥，精準解決各塊面的合規風險。再一個方面是嚴格落實授權制度，通過授權制度，可以實現崗位責任分離，相互制約，傳統模式的授權比較容易產生道德風險，以信任代替制度，從而架空授權制度，使授權相互制約的功能形同虛設，目前很多銀行采取遠程授權模式，這種授權模式的優勢在于規范化、標準化、權威性，及時發現問題、總結經驗、修正錯誤。另外，合規人員要加強合規風險點的識別、評估、預警、監測，尤其是關鍵風險領域，如重點崗位、重點行、重點時段、重點人員的監測，采取多手段并用、多部門聯合的方式提高主動發現違規事項的能力。

3.完善考核導向機制。目前基層銀行存在的普遍現象：一是合規考核指標過多，事無巨細。這會使基層銀行在發展過程中過渡追求規模及數量的擴張；二是部分基層銀行中合規考核中存在懲罰為主、獎勵為輔的現象。在發生違規違紀行為時會遭受行政處分及經濟處罰，而良好的合規工作則沒有相應的表彰及獎勵。基層銀行應加強合規工作考核導向機制的完善，一是利益驅動，讓合規工作完成情況掛鉤績效；二是獨立進行合規考核，獎罰并重，在業務辦理過程中自覺遵章守紀，年度無違規違紀行為的，應給予表彰及獎勵，對業務辦理過程中偏差或偶然失誤明顯微小、且無不良后果的，應給予輕微違規積分處理，運用談話談心等來解決問題。對明知違規違紀行為而故意去做的，或是造成不良后果的，要從重處罰，追究責任人相關責任；三是開展合規先進評選，樹立合規先進典型；四是設立反饋通道，讓員工充分參與到合規考核制定規程中，重視其意見，群策群力，充分尊重員工，發揮員工的智慧，吸取其優良建議。因為員工自己提出的建議，自然記憶很深，執行起來也更為容易，讓其“自愿為”。

4. 加強違規處置力度，形成強力震攝。對風險提示千遍，不如嚴厲問責一次。基層銀行違法違規事件及案件每年都有發生，很大程度是因為違規處置不嚴厲，處罰力度不夠。其一在于部分基層行領導抱著“家丑不可外揚”的心態，發生違規違紀事件以后，不主動向上級匯報，采取“大事化小、小事化無”的處理，未對違規違紀行為及其責任人造成應有的震懾效果；二是對于違紀甚至違法行為，本著保護職工的心理，覺得大家朝夕相處，“拉不下臉來”，不主動曝光，而只是批評教育一番，但這種行為容易縱容違規與違紀，沒有起到應該有的震懾。只有嚴格進行違規處置，強化崗位制衡，才能杜絕基層銀行違規違紀及案件的發生。問責要起到該有的效果，一方面，違規處置部門能嚴格問責、鐵面無私，“照章辦事、照單請客”，對監管發現或本單位自身發現的問題，問責到底，絕不手軟。其次，上追幾級，上上級機構領導要一同納入違規問責范疇。再次，內審稽核也要納入違規處置范疇，以加強稽核人員的責任感。這樣，業務經辦人員、基層行及上級行領導、稽核人員都能意識到各自承擔的責任，相互制衡、相互督促，才能逐漸降低違規違紀和案件發生的概率。