小微企業融資現狀與對策分析

摘 要：在現代社會發展過程中發現，小微企業已成為我國經濟社會和國民經濟的重要組成部分，它在促進經濟增長和解決就業問題等方面都具備強大的作用。小微企業具有著其他中大企業而沒有的活力與新動態，為推動我國的國民經濟發展和促進我國社會和諧穩定作出了很大的貢獻。但是由于受國內外市場環境經濟形勢復雜多變，訂單減少，成本上升的影響，我國的小微企業發展面臨的困難重重，特別是融資的問題成為小微企業來發展的巨大瓶頸。文章從我國的社會經濟發展現狀入手，挖掘小微企業融資難的問題及原因，提出科學性系統性的對策建議。

關鍵詞：小微企業;融資;信用擔保;民間資本;監管

一、相關概念介紹

（一）小微企業的概念

小微企業的概念首先是由著名的經濟學家郎咸平教授提出來的，他指出“小微企業又可以統稱為小企業、家庭式企業 、微型企業或個體工商戶企業”。早在2011年6月，我國發布了一篇《中小企業劃行標準規定》的文章，這是由我國工業和信息部等四部分共同聯合發表的，這明確規定了小微企業在2011年10月我國國務院總理溫家寶主持并召開的國務院常務會議，對小微企業的發展十分重視，鼓勵要求大家支持小微企業，并給與一定的優惠政策。它在會議中指出，小微企業的新鮮活力在推動我國社會經濟發展、促進科技創新、解決就業問題和推動社會和諧穩定等方面都具有不可代替的作用。

（二）企業融資的概念

企業融資從狹義上是指“以企業為主體來籌集資金的一種行為與過程，企業會根據自身的經營現狀、資本的擁有量和企業未來發展前景，會采取一定的方式來通過科學的決策籌集企業所需的資金。企業融資從廣義上是指“貨幣資金的整合，企業會采取一定的方式在社會金融市場中籌集所需要的資金或向外出借資金的一種行為方式”。內源融資和外源融資這兩個方式是企業取得資金來源的重要渠道，其中內源融資是企業在生產經營的過程中所獲得的資金和企業本身所具有的成本的兩者累積，外源融資也是企業資金來源的重要組成部分。

二、小微企業融資現狀

在小微企業的經營發展過程中，盡管絕大多數的小微企業的資金通過其內部融資而積累，但是利潤率和積累期的的影響 ，導致內部融資對小微企業的幫助還是有限的。根據不完全統計，我國的民營企業融資來源于內部融資的約占26%，而在這個比例中，小微企業的所占的比例更高。小微企業的發展資金大約在70%以上來源于自籌，銀行貸款占比不到20%。由于銀行的貸款業務主要集中于中大企業 ，并且一些 “爭貸”的行為存在在中企業，但是小微企業卻又恰恰相反，存在著“借貸”的現象。雖然近年來政府退出了中小企業板和創業板，但是由于它的成本較大，門檻較高，使得小微企業想要上市融資成為了中奢望。在一些經濟發展比較好的地區，民間資本比較豐富，一些地方的民間借貸市場相對較活躍，并且儲蓄率又高，這些非正式的融資渠道雖然能滿足小微企業的資金需求，但是由于這些非正式渠道的不規范性，其風險性也較高。

三、小微企業融資難原因

（一）從小微企業自身層面分析

目前我國的融資體系與金融機制對小微企業幫助的渠道，使小微企業舉步維艱。下游產業的產品容易滯銷導致企業不能從中獲取利潤然而下游產業產品銷售快導致原材料不斷上漲也導致利潤直線下降，從而導致小微企業迫切需要融資的支持。

1、企業經營規模小。目前的小微企業往往都是以一些民營企業和家族企業為主，相對而言這些形式的小微企業對抗風險能力相對來說比較弱，嚴重缺乏硬件建設的投資，一般的管理領域主要是以租賃為主，工廠和設備都不足以作為貸款的抵押物品、沒有土地證書、信貸資金嚴重不足。另外，這些形式的小微企業生產技術相對可能比較弱后、科技含量不高。生產出的產品結構單一不多元化，容易受到市場的宏觀調控影響。在經濟低迷的時候容易產生一些問題如貨貸危機、市場危機。最后，小微企業內部控制機制的不完善，決策的不準確從而不能很好的處理這些風險危機導致企業的落敗，生命周期短。

2、信息不健全。第一，小微企業往往都是以一些民營企業和家族企業創辦的，因此企業的管理風格也會受到企業管理者的影響。因此大部分的企業未能建立符合現代市場體系的制度，未能準確的做出風險評估，在遇到風險時，大多數的決策都是由企業管理者決定，嚴重缺乏決策的客觀性。第二，小微企業對財務人員的要求相對低，對財務的規章制度建設不全面，從而不能做出能夠真實反應企業生產經營狀況的財務報表，因此導致企業的財務報表可信度低。第三，由于一些小微企業的管理人員未能經過專業的培訓，從而很容易產生漏洞導致會經常出現拖欠供應商貨款以及銀行貸款的問題，導致企業的信用下降。

（二）從金融機構層面分析

我國的銀行體系高度集中，中小金融機構，特別是民營金融機構發展緩慢，信用評價低及擔保機制不完善，運營管理上還存在著缺陷。

1、銀行準入門檻高。一些銀行寧可將資金借給有實力的大企業也不愿意借給小微企業，金融市場往往不重視小微企業，嫌其經濟收益低無中大企業收益快、收益高。因此當下的金融市場無法直接了當的反映出小微企業的真正市場價值。每個小微企業都有著自己的特點，需求也會不一樣。小微企業的融資需求如此巨大，差異化的程度也很高，銀行的能力有限，不能完全適應與滿足小微企業活躍的經營發展方式。銀行會優先去選擇與中大企業的合作，然而忽略了小微企業，從而就會產生小微企業的融資難的問題。

2、銀行和小微企業信息不對稱。小微企業在經營過程中的財務狀況只有企業管理人才清楚，信息的透明度以及其的可靠性往往不高。銀行對小微企業的信息來源相對較少，不能完完全全的理解企業的本身狀況，處于單向弱勢地位。銀行擁有者議價能力和信貸政策的優勢，但企業對此觀念往往不強，無法正確的解讀，還有可能是是因為銀行的一些信息的傳播力度不夠打導致企業與銀行的信息不對稱。小微企業受到企業的原本資產規模大小以及市場競爭力的影響，使得小微企業的信用評估往往不準確，又因為一些銀行和評估公司沒有相融合，從而導致小微企業的信用等級評估不準確，很難成為銀行的信貸對象。

（三）從政策層面分析

1、政策性歧視依然存在。對于其他的一些發達國家來說，我國的國民經濟發展相對較晚，并且在經濟發展的過程中我國對民生行業的投入力度相對較大，使得有限的資源無法投入到小微企業的發展中，最終小微企業無法享受到國家已經政府提供的優惠服務以及一些政策，金融機構的門檻較高，讓有些小微企業望而止步，使得融資難上加難。

2、信用擔保體系作用有限

小微企業的貨代難題基本上都出現在信用擔保方面。擔保業中法律法規的不夠全面，風險評估不夠完善，從而導致眾多小微企業的貸款方面無法給予擔保保障服務。擔保機構不夠壯大，服務水平相對低下，資金來源少。而抵押方面往往沒有想象中的那么容易，抵押評估需要很多道手續。貸款所需要的環節眾多，牽涉到的部門也不會少，因此貸款所產生的費用也不低，使得眾多的小微企業不能順利完成，加大了小微企業的融資難題。

四、解決小微企業融資難的對策

（一）提升企業管理水平

隨著社會的進步，小微企業在發展過程中已經過了依賴勞動力和低工資的消費時代，小微企業通過多種融資方式來籌資，需要做到以下幾點。首先，自我積累機制的建立。企業首先需要建立可新來的行為規范，從企業自身的資本信用度上著手，這是有效建立自我積累機制的前提。其次，轉變企業的驅動方式，使得企業本從要素驅動而向創新驅動轉變，從粗放型向集約型轉變，這就需要不斷地調整企業的產業結構，從而將企業的核心競爭力提升上來。第三，企業始終不能不能忘記要創新，有自己獨到的創新能力，從而能夠發展自主品牌，打造企業的品牌形象。最后，小微企業在招聘中選擇專業的財務人員，并且能夠做出符合規范的財務報表，講究誠信，獲得銀行的信任這樣才能擁有多種融資渠道的能力。

（二）創新金融產品拓寬融資渠道

1、加大對小微企業的扶持力度。國商業銀行需要多設立信貸服務，加大對小微企業的貸款力度。不同的信貸機構以及銀行對小微企業的發展加強扶持力度，扶持的同時也能壯大自身的能力，相互合作共同發展。完善信用評估體系，根據小微企業的發展的各個階段分析出小微企業的信用狀況。不能因小微企業剛起步，而直接否決對其的扶持。不同階段因有不同的服務。加強各接觸信貸服務人員的素質以及業務考核制度，不能投機取巧，歧視一些發展相對緩慢的小微企業，多培訓業務的綜合處理能力。

2、努力創新業務模式。由于小微企業的數量眾多，行業與行業之間的分散性又大，以及銀行的貸款手續復雜，抵押程序多，銀行在信用評估中對小微企業的認識還不夠準確，導致眾多小微企業無法申請到信貸服務。有些小微企業雖然成功的申請到了銀行的信貸服務，但是貸款周期往往很多，是的小微企業剛剛使用貸款有一定成效的時候只能無奈的把貸款還給銀行，導致小微企業剛有起色又遇難題。因此銀行以及其他金融機構因對不同地區不同發展階段的小微企業制定出不同的更加合理的信貸體系，能更好的適應小微企業的發展趨勢，使得小微企業不再是小微企業。

3、借助民間資本解決小微企業融資難。隨著我國人民生活水平的提高，民間資本量充足，并且發展起來又很快，因此在解決小微企業融資難的問題上，能夠通過借助民間資本來得以解決。又因為一些民間資本是小額貸款公司的形式所存在的，而一些小額貸款公司還處于初級的發展階 段中，因而還需要政府和有關部門推出更好的更合適的政策來支持其發展。同時在小微企業融資過程中要加強對地方的一些金融機構的管理，從而來防范一些由于民間資本的不穩定性而出現的風險。在這基礎上還要加強對地方金融機構的監督管理。

（三）加大政府支持力度、創造良好金融環境

1、融資問題對于小微企業而言，是一個非常復雜的問題，僅僅依靠市場是無法解決的，在解決這個問題中，必須要依靠企業、政府和銀行共同的努力，特別是銀行和政府，對其有著重要的作用。政府對小微企業的財政支持是促使小微企業融資的重要組成部分之一。就政府來說，可以通過實行稅收優惠政策、豐富財政支持的手段、擴大風險補償規模以及降低小微企業的信用擔保風險等方式為小微企業的融資做好堅強保障。

2、良好的金融環境對于小微企業融資來說具有重要的保障，建立全方位的信用擔保體系是金融環境建設的重中之重。政府應當以小微企業為起點，建立信用征集，進行信用評估，產生更為科學的數據。完善信用擔保體系制度，建立信用征集系統。解決小微企業的信用征集難，信息不對稱的問題。金融機構能夠通過信息系統中直接查詢到小微企業的生產經營狀況以及信用情況能更好的為微企業提供最適合的金融服務。組織設立獎懲機制促進金融機構更好的協助小微企業的發展。對于誠信企業和一些失信企業，政府要發揮監管作用，營造企業誠信經營的氛圍。

參考文獻：

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[3]楊秀紅.推進信用體系建設改善小微企業金融供給[J].征信.2020（10期）：39-42

作者簡介：

成艷（1998.10-）青海省海東市人，青島工學院經濟管理專業本科，研究方向：金融工程.

（青島工學院）