商業銀行投資風險管理研究

【摘要】近年來，經濟發展不斷提升的同時，金融市場不穩定因素也在不斷增加，商業銀行因投資風險導致提前清算的情況也屢屢出現，與此同時商業銀行投資業務也在不斷發展和擴大，因此對于商業銀行投資風險管理的研究也就十分必要。通過調查分析發現，銀行投資存在信用風險、操作風險、流動性風險等風險因素，針對這些因素可以通過建立信用評價體系、完善管理制度以及健全流動性監管體系來的方式來幫助銀行進行風險規避，保證最大收益。

【關鍵詞】商業銀行? 投資? 風險管理

一、商業銀行投資風險的來源

（一）信用風險

商業銀行在投資前期很難準確評估對方是否能夠如約履行合同，因此，商業銀行在投資過程中很可能發生無法收回債務，或者不能按照預期回收債務的情況，這就會導致銀行不能及時彌補資金空缺，最終導致銀行面臨嚴重的財務風險。投資對方不能或者不愿及時償還債務，是典型的由于投資對方信用而導致的銀行投資風險。

（二）內部操作風險

內部操作風險產生的原因有很多，例如內部操作流程問題、內部操作系統問題和人員操作問題都有可能帶來一定的操作風險。由于現階段我國商業銀行的內部使用操作系統長期沒有得到突破性進展，存在一定的不穩定性;由于商業銀行業務逐漸擴大，內部操作流程的更新速度無法與之匹配，一定程度上帶來了相應的操作風險;，銀行從業人員由于個人業務能力不足，也有可能因為個人操作失誤帶來風險。

（三）流動性風險

流動性風險又可以分為資產流動性風險和負債流動性風險。資產流動性風險是指銀行資產損失帶來的經營風險，通常是由于銀行債務無法及時收回，進一步導致銀行流動資產，不能滿足日常經營需要而帶來的損失;負債性流動風險，一般指銀行負債突然變化，導致銀行被迫改變原有的投資計劃，進行資產負債調整，甚至帶來提前清算風險。

二、商業銀行投資風險管理的意義

一方面，商業銀行投資風險管理可以完善銀行的運營管理體系，幫助商業銀行更快更好的建立完整的運作體系，促使其進行規范化運作，促進商業銀行投資更快更好的發展，推動行業規范化，標準化發展;其次，投資風險管理能夠幫助銀行提前進行風險規避的相關規劃，完整的管理體系能夠幫助銀行進行風險分析，針對合作方進行風險評估，繼而轉嫁風險，降低銀行在運營過程中的損失;最后，風險管理可以有效幫助銀行進行項目控制，并做好完整的風險預估與規避規劃，投資風險管理能夠幫助銀行在遇到不可規避的風險時及時作出反應，根據銀行設定的管理規章處理幫助銀行盡量挽回損失，進而獲取最大收益，不至于面臨倒閉風險。

三、商業銀行投資風險的應對措施

（一）建立建全商業銀行信用評價體系

信用評價是商業銀行在進行投資過程中面臨的最為重要的問題，由于我國現階段信用評價體系還未健全，因此銀行在進行投資預估時沒有辦法進行十分精準的信用評價，也就不能精準的預估合作對方能否如期履行合約。因此商業銀行必須要建立健全自身信用評價體系，建立專門的項目部門對客戶信用進行管理建立客戶檔案，同時利用銀行可以動用的資源，搜集盡可能充足的信用信息，利用專業的分析工具對合作方進行信用分析，根據信用評價結果進行項目方案的制定，幫助銀行規避因信用風險帶來的不必要損失。

（二）完善內部管理制度

商業銀行內部的管理制度同樣重要，其中包括內部的操作管理流程，人員管理流程以及系統的操作流程，一方面為員工的業務操作提供嚴格的參考依據，同時劃分個人責任，通過規章制度明確員工責任，提高員工風險意識。還存在一部分商業銀行因內部管理制度不健全而導致損失的情況，部分銀行內部員工沒有明確分工，同時沒有進行嚴格的責任劃分，這就在一定程度上放大了銀行因為主觀決策而帶來的投資風險，同時因為負責人業務能力的限制，又將這一風險無形放大。內部管理制度同樣需要進行優化，應該為員工設置嚴格的操作流程，以及系統管理流程，通過培訓以及日常檢查的方式，提高員工個人業務能力，降低因操作失誤而帶來的投資風險。

（三）構建流動性風險監管體系

銀行要想規避流動性風險，就必須要構建完整的監管體系，設立專業監管部門，聘請專業監管人員進行負責。一方面該部門的主要任務是根據高層領導的指示進行流動性管理的監管任務，明確高層對于流動性管理的目標;其次，該部門的主要任務應該對銀行內部資金進行有效跟蹤，溝通銀行內資金使用部門以及資金的籌集部門的資金變動情況，及時介入進行協調;最后，該部門應該根據銀行內部情況針對性地建立流動性管理預案體系，以應對流動性風險出現時，幫助銀行盡可能的規避不必要的損失。

四、總結

商業銀行經營過程中會面臨信用風險、操作風險、流動性風險等問題，為了保證商業銀行正常運營，保障銀行最大利益，銀行可以采取建立建全商業銀行信用評價體系、完善內部管理制度、構建流動性風險監管體系的方式進行以上風險的規避，幫助銀行建立風險意識，保障健康運營。

參考文獻：

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作者簡介：劉靜（1987-），女，黑龍江大學，全日制本科，研究方向：金融與資本市場管理。