保保多與保多保：鍛造保險代理企業(yè)級入口

唐亮

傳統(tǒng)的保險代理行業(yè)，一直以來都是聯(lián)接上游保險公司，下游B端和C端，在互聯(lián)網(wǎng)時代似乎難有商業(yè)模式破局的空間。

在河北，專業(yè)從事保險代理、公估、經(jīng)紀(jì)、電子商務(wù)等金融中介業(yè)務(wù)于一體的中蟻集團，近日發(fā)布了企業(yè)用工節(jié)稅平臺“保保多”和“保多保”，試圖以企業(yè)財稅剛需為入口，重塑保險代理行業(yè)的商業(yè)模式邏輯。

從保險到財稅，從財稅回歸保險，保保多“重做”了一遍保險代理行業(yè)。

打造財稅剛需

生在做保保多和保多保平臺之前，中蟻集團董事長張紹新在保險行業(yè)已經(jīng)歷練了快30年，在行業(yè)內(nèi)擁有很大的能量。

從中國人保出身的張紹新，進人民營保險代理行業(yè)后創(chuàng)造了一種發(fā)展模式，即通過橫向跨界，打通了保險代理、經(jīng)紀(jì)、公估等中介行業(yè)的全牌照。

憑借優(yōu)越的業(yè)務(wù)縱深，中蟻得以在上游聯(lián)接人保、平安、太平洋、中華聯(lián)合等20多家產(chǎn)險公司，以及富德生命人壽、渤海人壽、長城人壽、泰康養(yǎng)老、光大永明人壽、中國人壽、中國平安人壽等十幾家壽險公司;在下游則發(fā)展出220多家分支營業(yè)機構(gòu)，擁有12 000名外勤保險銷售人員，每月可獲得1億多元保費。

然而，張紹新并不滿足于現(xiàn)狀，在他心中一直懷揣著一個課題，即如何迎接互聯(lián)網(wǎng)+時代的挑戰(zhàn)，把嚴(yán)重依賴線下渠道的保險代理行業(yè)帶到移動互聯(lián)網(wǎng)的線上渠道。

張紹新最后發(fā)現(xiàn)，基于線上存在的財稅平臺，正是保險代理行業(yè)的突破口。

眾所周知，我國最新的稅收管理信息系統(tǒng)工程“金稅四期”已經(jīng)陸續(xù)上線。與之前的稅收管理系統(tǒng)不同，金稅四期實現(xiàn)了企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查，稅務(wù)部門能夠掌握更多企業(yè)財稅信息。尤其是社保與稅務(wù)數(shù)據(jù)打通，稅務(wù)部門掌握社保、個稅、企稅的全面繳納數(shù)據(jù)，使得企業(yè)過去一些沒問題的“灰色操作”變得有問題。

比如，在新經(jīng)濟模式下，存在網(wǎng)約車司機、快遞小哥、網(wǎng)紅直播等大量兼職人員、自由職業(yè)者。企業(yè)對這類外包用工的報酬支付：如按傳統(tǒng)方式人賬，個人轉(zhuǎn)嫁個稅，企業(yè)稅負(fù)過高;如以發(fā)票公對公處理，個體方面在報稅環(huán)節(jié)容易出現(xiàn)問題;如采取少報收入、入賬不報稅，稅務(wù)部門很快便能抓住端倪，查實后企業(yè)將面臨重罰。

過去，企業(yè)與外包人員的關(guān)系，就是支付報酬與提供服務(wù)的關(guān)系。“金稅四期”上線后，開啟社保人稅，企業(yè)開始期待一種既能減少社保成本，又能合理節(jié)稅的用工模式，也就是“靈活用工模式”。

靈活用工模式，是在企業(yè)和外包人員之間，設(shè)置一個財稅管理平臺，由企業(yè)與平臺簽署合作協(xié)議，再由平臺與外包人員簽署服務(wù)協(xié)議。具體實施時，由平臺下發(fā)全額傭金，并為企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票，以經(jīng)營所得為外包人員委托代繳個稅，從而降低企業(yè)與外包人員的社保成本和稅負(fù)。

2019年，張紹新通過中蟻集團旗下兩家公司，天津匯智網(wǎng)絡(luò)科技有限公司和天津中蟻電子商務(wù)有限公司，分別發(fā)布財稅平臺保保多和保多保，開始為企業(yè)提供靈活用工模式的財稅管理服務(wù)。

我們可以算一筆賬。

國內(nèi)某直播平臺上有主播100人，平臺每月支付主播費用1 000萬元（稅后），人均單月收入10萬元，對應(yīng)平臺月收入約1 400萬元。

如不采用靈活用工模式，這家直播平臺每個月需繳納企業(yè)所得稅350萬元，個稅250萬元左右，增值稅84萬元，附加稅10.08萬元，各項稅負(fù)合計694.08萬元。

而如果與財稅平臺保保多或保多保簽署合作協(xié)議，財稅平臺再與主播簽署服務(wù)協(xié)議，實現(xiàn)靈活用工模式。這樣，直播平臺支付主播稅后收入的10%即100萬元給財稅平臺，財稅平臺可為直播平臺開具6%增值稅專用發(fā)票完成進項抵扣，并可列支成本。

最終，直播平臺的企業(yè)所得稅降至90.57萬元，增值稅降至21.74萬元，附加稅2.61萬元，服務(wù)費95萬元，各項成本合計209.92萬元。

這就意味著，保保多或保多保平臺可以幫助企業(yè)節(jié)省稅款484.16萬元/月，節(jié)稅比高達(dá)69%。

面對《商界評論》雜志的專訪，張紹新充滿自信地說，保保多和保多保一定將是企業(yè)的剛需。

入口級產(chǎn)品

著名商業(yè)模式專家大前研一先生曾講過，全球最核心的商業(yè)模式創(chuàng)新即轉(zhuǎn)移成本與掌握數(shù)據(jù)。

保保多和保多保恰恰符合以上兩項商業(yè)模式創(chuàng)新的特質(zhì)。

在轉(zhuǎn)移成本方面，保保多和保多保無疑將幫助所有依賴于勞動力轉(zhuǎn)嫁的新經(jīng)濟企業(yè)實現(xiàn)稅負(fù)優(yōu)化。比如中國最大的一手房代理銷售公司易居，通過勞務(wù)公司實現(xiàn)銷售人員外包，從而轉(zhuǎn)嫁了最大一部分成本。保保多和保多保能夠幫助像易居這樣的公司實現(xiàn)靈活用工模式的避稅。

而在數(shù)據(jù)保存與開發(fā)方面，保保多和保多保另有所圖。

張紹新非常了解保險代理行業(yè)的痛點，在產(chǎn)品端缺乏真正的產(chǎn)品理解能力，因代理關(guān)系始終無法真正觸達(dá)用戶;在銷售端則受制于渠道，用戶數(shù)據(jù)隨渠道變化，自身處于非常尷尬的境地。

由中蟻集團開發(fā)的保保多和保多保平臺則不同，它們首先在保險代理公司的掌握之中，通過服務(wù)與用戶建立了深度的連接。

更重要的是，通過服務(wù)企業(yè)級用戶，保保多和保多保能夠掌握企業(yè)與保險相關(guān)的各項關(guān)鍵數(shù)據(jù)，比如車輛信息、用工信息、固定資產(chǎn)信息等。因此，通過已建立的財稅服務(wù)關(guān)系，保保多和保多保能夠自然地切入到企業(yè)的保險需求當(dāng)中，通過成熟的企業(yè)服務(wù)場景，取代過去只能由線下推銷才能完成的銷售流程。

按照張紹新的理解，保保多和保多保平臺可能會改變中蟻集團的基因。過去，中蟻集團是一家保險代理銷售公司，而保保多和保多保則會讓其進化為一家企業(yè)服務(wù)公司。在資本市場上，后者的估值是前者的數(shù)十倍。

與資本市場的數(shù)字不同，對一線的保險銷售人員而言，變化可能是非常具體的。

保保多和保多保能夠促使一線的保險銷售話語進化為服務(wù)話語，替代性極強的保險產(chǎn)品被剛性的財稅產(chǎn)品包裹，銷售人員在面對客戶時的信心將顯著增強。

剛需性質(zhì)越明顯，保保多與保多保作為代理保險產(chǎn)品入口的功能也就越強大。

最近，張紹新正在與多地的軍轉(zhuǎn)干部服務(wù)中心接洽，以幫助各地軍人退伍再就業(yè)的形式，吸納更多優(yōu)秀的人才加入到保保多和保多保的推廣渠道當(dāng)中。

面向軍轉(zhuǎn)干部進行人才引進，標(biāo)志著中蟻集團的渠道拓展已經(jīng)箭在弦上。張紹新的信心在于，中蟻集團擁有強大的平臺支撐，有強大的自營落地服務(wù)團隊，與多地政府達(dá)成了戰(zhàn)略合作，能夠讓企業(yè)享受更好的政策支持。

張紹新介紹，中蟻集團目前的渠道優(yōu)勢主要集中在河北、天津等省市。借助保保多和保多保平臺的全國推廣，中蟻的渠道優(yōu)勢將很快擴展到全國更多的地方。

“救民企之急，解財稅之惑。”張紹新說，中蟻集團一直都有一個愿景，成人達(dá)己，成人為人，以全員實現(xiàn)股東制實現(xiàn)誠信敬業(yè)，奉獻(xiàn)社會。

相信在不遠(yuǎn)的將來，保保多和保多保兩大財稅平臺，將促使中蟻集團進化為行業(yè)的“新物種”。