民營企業信貸風險識別和防范研究

王躍 任凱

隨著我國民營經濟的發展，民營企業的規模也不斷壯大，民營企業在銀行授信貸款中占的比例也逐漸增加。本文首先對民營企業信貸風險的識別因素進行了分析，并在此基礎上，從嚴格審查企業貸款申請，監管好授貸民營企業經營狀況，落實擔保措施和貸款抵押管理，建立民營企業信貸信息共享機制等幾個方面，研究了民營企業信貸風險的防范措施。

所謂的風險識別就是指在有關風險事故發生之前，運用各種工具、方法、系統去認識分析將要所面臨的各種風險，以及研究查找風險事故發生存在的潛在原因。信貸風險的形成，從產生萌芽、逐步積累直至發展發生。信貸風險識別，是信貸風險管理的第一步，也是信貸風險管理的基礎，只有準確識別出信貸方面所面臨的風險，才能選擇有效的方法夠主動進行規避處理。

一、民營企業信貸風險的識別因素

（一）企業信貸經營和財務風險

民營企業一般來源于民間投資，承擔風險能力較低。許多民營企業還存在生產技術水平不高、自身資金基礎薄弱。產品研發能力還處于較低水平，產品規模小、結構單一，面對激烈的市場競爭和捕捉不定的形勢變化，存在一定的經營風險。有的企業甚至不顧自身實力，偏離主業盲目擴張，經營風險陡然增加，存在很多不確定因素。

許多民營企業本身資本積累規模較小，注冊資本存在很大水分，在財務管理上也存在相當風險。企業缺乏專業的財務管理人員，財務制度不完善、不規范。甚至有的企業在財務報表上弄虛作假，導致銀行等信貸部門無法弄清企業財務的真實情況

（二）企業信貸資信和擔保風險

有的民營企業法律觀念淡薄，在銀行貸款上心存僥幸心理，民營企業逃避銀行債務、套取銀行貸款的事件時有發生。甚至還有民營企業違抗逃避法院執行貸款處罰或者抵押的情況。在企業貸款擔保方面，民營企業資產負債率相對較高，在生產時期一般資金需求量較大，流動資金基本上都被占用。能夠提供可抵押的財產擔保較少，很多企業由于這種原因而不能獲得銀行貸款。

（三）企業管理體系信貸信用風險

民營企業的經營發展和信貸信用與企業管理者個人存在很大關系，尤其是企業所有人的個人能力、素質道德、管理水平等，對企業的影響非常大。很多民營企業經營者還是以經濟利益為第一位，為了利益甚至不惜犧牲企業信譽，欺騙消費者、欺騙客戶、欺騙社會，對銀行缺乏誠信。甚至生產假冒偽劣產品，用虛假材料騙取銀行貸款，造成民營企業管理信貸信用缺乏，增加了民營企業的信貸風險。

二、民營企業信貸風險的防范措施

（一）嚴格審查企業貸款申請

信貸單位在放貸之前，一定要做好對民營企業貸款前的分析調查，嚴格把好貸款申請的審查關口。從整體層面分析和關注企業信貸風險，尤其是對復雜關聯關系或者經營、財務信息混亂的企業，在信貸授信時更要全面了解與其有關聯的企業和客戶。用嚴格規范的審查程序和審查技術手段，對企業實際控制人、所有人、經營者，以及股權結構、企業具體實際情況全面摸底，及時掌握民營企業的經營風險。與此同時，還要審查清楚企業高管人員信用記錄、個人信譽，以及企業經營業務、分立改制、發展前景等方面的綜合信息。在此基礎上給被審查的民營企業確定合理額度授信，既滿足企業正常生產經營所需要的信貸資金，又防止企業過度融資舉債產生信貸危機。此外，還要通過企業貸款申請審查，防范民營企業相關聯企業或客戶的信貸風險，把影響民營企業信貸風險因素降到最低。

（二）監管好授貸民營企業經營狀況

民營企業經營狀況，也是影響企業信貸風險的重要因素。企業經營狀況良好，儲備資金充盈，信貸風險就會相對降低。如果企業經營不善，資金儲備不足，甚至有資金鏈斷裂的風險，那么企業的信貸風險將會大大增加。因此，防范民營企業信貸風險，應做好對授貸企業生產經營情況以及財務情況的監管，準確掌握授貸企業的經營狀況，以及資金鏈、資金流等財務運行情況。盡早發現影響授貸企業還款的各種因素，并采取有效措施進行風險防范控制和解決處理。另一個方面，要謹慎處理授貸企業逾期貸款后的轉貸情況，應深入調查清楚貸款逾期的原因。有的企業貸款到期后轉貸，是其生產經營所需，企業各方面運行正常，能夠保證還款來源，在審查清楚之后可以落實貸款轉貸。有的企業逾期轉貸則是因為生產經營出現問題，或者貸款資金不是用于正常生產，還款來源沒有充足保證，因此產生逾期轉貸，這種情況一定要審慎對待。再者，還要做好對貸款資金用向的監管，避免關聯信貸帶來的隱性風險。及時發現企業貸款被挪作他用的問題，揭露出企業關聯信貸方面存的風險，有效保全信貸資金安全。

（三）落實擔保措施和貸款抵押管理

對民營企業授信貸款，銀行需要分析該企業的擔保能力以及抵御風險能力。民營企業擔保能力的高低，在一定程度上影響著貸款資金的安全性。很多民營企業在申請銀行貸款時，采取了連環、相互擔保的方式。這種擔保方式存在很大的風險性，如果擔保企業經營出現問題，如資金鏈斷裂、出現大量虧損等，則擔保必將不能落到實處。因此，信貸部門在給民營企業放貸之前，一定要嚴格落實貸款擔保有關管理措施，審慎選擇這種方式。一定要審查清楚擔保人是否真正具備擔保能力，以及實際償還貸款資金的能力，嚴格控制民營企業信貸擔保風險。在貸款抵押管理上，為了保證民營企業信貸安全，信貸部門應嚴格評估抵押物的變現價值和能力，一定要實地查看抵押物，處理好貸款后的抵押物管理問題，定期查看。

（四）建立民營企業信貸信息共享機制

不同信貸單位存在眾多分支機構，其業務領域側重也有所不同，有時并不能全面掌握某個企業的貸款和資信信息情況。因此，從信貸部門系統的整體來看，還應在系統內部建立企業信貸信息共享機制，從整個信貸系統全面掌握企業的貸款和資信信息。

建立民營企業貸款信用管理系統，拓寬民營企業信貸信息來源的渠道，獲取信息不能僅僅依靠貸款民營企業自己報送的報表。應借助各種渠道收集有關部門的企業資料，如企業的生產經營、財務管理狀況，資金營運、信用、違約記錄、償債能力、盈利能力及發展前景等資料。并按照規定進行評價和分析，獲取足夠的企業信息，對企業有效監測，防范風險。把企業按照信用等級進行分類，并在放貸事宜上區別對待。比如，有的民營企業是貸款到期無力償還，有的是有償還能力而不還。建立信貸系統內部的“不良貸款人信息名單”，共享民營企業信貸信息，禁止所有信貸部門及分支機構向其發放新貸款，并采取措施及時追回逾期貸款資金。

三、結語

總而言之，民營企業在經營方式、組織管理等方面也有著自己的特點，在授信貸款需求上也著特殊性。研究民營企業信貸風險識別和防范，既是信貸部門控制風險的需要，也是促進民營企業健康發展的基礎，具有非常重要的意義。

（作者單位：1.內蒙古科技大學;2.包頭市公安局昆都侖區公安分局）