物流公司資金統籌管理優化策略分析

韋泓燕

物流產業是新時期市場經濟發展的重點之一，在各方投資支持下，很多中小物流企業得以迅速發展，但因為起步較晚，所以很多管理工作上還有很大局限性，尤其是關乎其發展安全穩定的資金管理，監管不到位、理念落后、制度不完善等都為對其發展造成一定影響。本文通過這些常見問題的總結分析，進一步提出了一些優化建議，希望物流公司在資金管理上樹立起統籌意識，提高管理水平，以保證企業順利發展。

一、前言

在互聯網經濟時代，世界各地物資集運、經濟交流的加強，為物流公司發展提供更多機會。但我們也不能忽視當下我國物流公司仍以中小企業為主，其在資金統籌管理方面經常出現各種問題，資金使用效率不足、監管不嚴、融資困難，都是巨大局限。中小型物流企業在整個物流產業乃至市場經濟中都是重要生命力，其在資金管理上進一步優化，為存在的各種問題提出針對性的解決措施也正是保證其業務拓展、經濟安全的基礎，更為我國市場經濟穩定發展提供必要支持。

二、物流公司資金統籌管理中出現的困境

當下市場經濟發展中，物流公司面臨的各種挑戰更加嚴峻，不僅在業務管理工作上需不斷革新發展，緊追先進模式，更要保證內部資金運行穩定，但就當下大多中小企業來看，資金統籌管理中還有諸多困境。

（一）資金監管模式不健全

我國物流行業起步時間相對較晚，在各類體系上多有不健全之處，資金監管不到位正是中小型物流公司常見問題。一方面是資金收支上沒有科學合理的監管，業務量大、金額小是物流行業基本特點，業務環節上經常出現的資金對接監督不全情況很容易造成業務資金的不準確，營業資金被占、對賬工作疏漏等都會對企業現金流量造成不利影響;另一方面則是資金使用上沒有規范化、有效性的監管，未按照預算進行資金合理控制，偏差性資金大量占用，很容易造成收支不均衡等問題，再加上當下物流企業分支機制的不斷擴展，資金統籌管理機制中監管模式的缺失或不健全對整體危害性更加嚴重。

（二）資金管理理念落后

資金統籌管理是當下各企業財務工作中必須要樹立起的管理理念，單純財務部門參與，或是片面階段性管理都無法適應新時代市場經濟管理要求，而這些落后理念也正是不少企業常見問題。部分物流企業管理層仍將目光主要放在業務拓展、規模擴大上，對于資金管理多是只交由財務部門負責，造成整體管理環境中對資金管理工作的忽視，而實際上各項資金的流入流出應在多部門協同的情況下才能保證管理準確;另外就是在資金使用中的片面性，比如在資金回收問題上，資金結算上下游差異以及客戶預期欠費困境等都會使資金周轉壓力變大，資金回收率過低，對于企業長期發展而言有很大危害性。

（三）物流企業融資阻礙過多

我國物流企業在融資過程中有很多阻礙，不僅因為其多是中小型企業，更因業務特點，很難滿足銀行等金融機構的借貸標準。融資管理是企業資金穩定的重要支持，在面對發展經營困境、企業發展變革等情況時，如果沒有充足資金，會使企業發展受到嚴重限制。中小型物流企業自身資信能力不足，沒有固定資產作為抵押，再加上經營過于分散、資金管理多不夠完善、透明，很多商業銀行等金融機構對其風險認定等級較高，所以常會出現融資審核時間過長、授信額度較少，甚至無法取得融資的情況，而目前不少物流企業又正面臨規模不斷擴大的壓力，缺乏資金支持，發展狀況將會受到很大影響。

三、物流公司資金統籌管理優化策略

物流企業在資金統籌管理中務必要樹立全局意識，從資金統籌管理理念革新入手，加強監管制度完善，理順各項經營管理中資金的流入流出，拓展融資渠道，才能實現資金管理工作整體的優化升級。

（一）健全并有效落實資金監管制度

資金監管制度應作為企業資金統籌管理的必要保障，資金的集中管理需要嚴格的監管體系，通過制度對各項資金輸入輸出加以嚴格限定，更能減少資金不合理占用及超預算使用情況。一方面建立嚴格的預算管理制度，結合物流企業年度工作計劃和資金收支余量進行預算的合理設置，各月度、季度，各工作環節、部門都需結合對應的資金預算加以安排，提高企業內資金預算使用的重視度，確保制度嚴格落實;同時還可結合現代信息處理技術，對各項資金使用情況進行閥值限定，以管理平臺記錄企業中各項支出與收入情況，確保預算資金正常使用的情況下，剩余可運行資金也要維持安全值以上。另一方面要健全監督機制，重視物流企業的內部控制，結合資金預算管理建立資金進出的總體監督機制，如增添企業內部專門的監督部門，將以往事后核查調整為事前預測、事中管理以及事后處理三項結合的監督模式，預防或更早發現可能出現的資金管理風險，從而保證資金管理的整體協調性。

（二）革新資金管理理念，強化統籌監管意識

資金管理是一項多部門、多環節結合的綜合性管理工作，樹立資金管理統籌意識是實現企業資金運行科學合理的重要基礎，建立起企業內部全面協同管理氛圍更是其中關鍵工作。首先一點即提高企業內管理層對資金管理工作的重視度，現代市場環境下資金如何規范使用、有效監管是保證企業各項業務順利達成的基礎，管理層需多學習財務管理相關知識，提高財務部門在企業各項決策及資金使用管理等方面的地位，并增進財務部門與業務管理、客服、運輸等部門之間的工作對接，從而營造全企業內的資金規范管理意識;同時還要切實將資金統籌管理融入到財務管理工作中，如上所述的預算管理、全面監管都屬于統籌管理的重要支持，除此之外還要樹立起動態化的資金管理意識，將這幾方面結合起來，建立起先預算后撥款、以收定支、強化資金監管的全新管理模式，事前資金預算、事中資金控制以及事后及時反饋的預算管理體系能對各部門、各業務收支金額與時間點加以控制，從而對物流企業閑置資金進行統籌安排、合理使用，并以預算上報、統一管理為基準，非途徑情況不予支付，保證預算執行順利完成。

（三）結合時代加強企業融資能力

物流企業發展形勢變化迅速，很多企業在不斷拓展市場，擴大規模，資金需求量更多，僅靠自身資金支持很難完成，而且為保證資金運行安全、合理統籌，向外融資必不可少。結合目前物流企業融資阻礙較多的情況而言，物流企業一方面要加強自身資金統籌管理能力，各項經濟業務確保規范、合理完成，提高透明度，同時還要對企業內部各項管理制度加以完善并保證有效落實，增加自身資信能力，提高信用等級，獲得銀行信用報告或是第三方信用機構出具的企業AAA信用等級證書支持，在各項融資途徑中可具備更高可行性。另一方面還要多學習大型先進企業在管理形式、融資模式上的優秀點，從傳統發展模式變革為現代化物流企業，積極嘗試其他多類融資形式，比如證券、債券等方式，并結合政府在便利物流企業融資所搭建的區域物流融資服務中心、政策支持等，構建多途徑的融資渠道;還可積極響應銀行風投性質、支持性質的物流企業融資產品，結合保險公司針對性物流業務覆蓋險種，增加與社會各方資源提供者的關聯，將整合資金作為統籌管理基礎，為物流業務順利開拓提供堅實后盾。

四、結語

總之，物流企業作為當下社會市場發展中活力支柱，在拉動經濟發展上有重要促進作用，實現其可持續、現代化發展務必要加強其資金管理上的全面統籌，完善各項資金運行的監督管理制度，增進全局統籌觀念的深入并提高物流企業融資能力，從而在內外各方面均實現企業資金的全面化、協調化管理。（作者單位：柳州市桂中海迅運輸有限公司）