淺析農村商業銀行信貸風險管理

袁梓清

摘要：現在各種經濟風險的集合是商業銀行信用風險的表達力強。 在現在經濟狀況下，銀行依次訂購貨幣，信貸和信貸，并與經濟和社會中的每個經濟實體建立廣泛的信貸關系。 因此，商業銀行的信用風險是所有經濟風險的中心。 當前中國商業銀行的信貸風險治理水平及加工方式相對較差，不良貸款率較高，對各個銀行的競爭力也產生了影響。 在新的經濟形勢下，現有的不良貸款繼續增加。 各個銀行的危機管理水平也迎來了新挑戰。

關鍵詞：信貸風險;風險管理;信用狀況

1 農村商業銀行信貸風險管理相關概念

風險是經濟中的一個重要組成部分。許多人在面對風險時進行商業決策，在控制風險之上考慮將利益最大化。到現在為止，我們對風險的概念還是不太了解，有三種看法是國外學者提出的，分別是：一、用發生后的事件去判斷之前不確定因素產生的損失就是風險;二、本身的失誤和事件的不肯定性是風險;三、在特定的時間周期內發生的，在一定的情況下，某些結果可能會發生變化。而我國學者對于風險有四種不同看法：一、風險是預料不到的;二、風險是產生損失的不確定性;三、即將發生的損失及已經發生的損失的機率是風險;四、風險是實際結果與預期的不匹配。正是因為國內外學者對風險的定義的看法不同，導致商業銀行對風險的概念有廣義和狹義的區分：廣義：大致來說，作為風險的結果，有兩個對立面，一個是損失另一個是利益。狹義：損失的出現是因為風險的導致，即信貸風險指因借款人不履行債務而造成的信貸資產損失。從這結論來說，風險是有不確定性的，這種不確定性帶來了正面效果是回報的;相反，不確定性帶來的影響是損失。而銀行信貸風險是指銀行信貸資產的價值上升和折舊是由發生信貸業務中不確定性因素所致。因此，商業銀行信貸風險管理的目的不是為了在出現風險時對風險視而不見，而是在管控好風險的情況下，實現信貸風險利益最大化，利益不能只有取回資金使用權，也應有風險承受過程中的回報。只有不斷深化知識去理解定義才能深入淺出研究小型企業的風險管理。

農村商業銀行這是一個當地的金融機構，它產生了私人公司，自治機構，企業公司和其他經濟組織，并成立了農村信托公司。 主要以流動性，安全性和盈利性為管理原則，并以盈虧為榮。 建立農村商業銀行需要滿足以下條件。

（一）總資產必須足夠且滿足相應的負債（總資產超十億，并且負債要低于資產）（二）必須以貨幣資金形式入股，要求資本金在5000萬元以上，而股東不能使用固定資產入股。 （三）500多個法人團體; （四）人均地區生產總值大于10000元。

農村商業銀行的目標是使企業和公司都獲得最大的利潤，同時要對各個發展要負責（比如農民、農村和農業的發展），并促進城鄉合作發展。 根據有關規定，商業商業銀行應將一定比例的貸款投放到“三農”中，促進當地經濟發展。 信用風險管理是農村商業銀行的核心業務安全體系的特征，它不同于一般企業的內部控制體系。

（1）總體。 農村商業銀行的影響風險管理系統必須是一個完整，系統的系統，并且必須滿足所有相關要素。

（2）整個面。 從業務流程的角度來看，農村商業銀行的信貸服務一般分為三部分，即放貸前，放貸中，放貸后，風險管理體系的重要性在于風險是防止這三個流程的出現，并體現了整個方面。

（3）扎根一個人。 在內部控制的體系中，最為核心重要的是人，農村商業銀行的信用風險管理體系與此類似。 信貸服務的員工是信用風險管理系統的管理機構和客戶，同時也是信用服務的管理者。

2 我國農村商業銀行信貸風險管理發展現狀

我國的農村商業銀行近幾年的發展相對迅速，由于改制晚、內部治理結構并不太成熟穩定、工作人員素質不高且流動量相對來說是比較大的，以上幾種因素導致農村商業銀行的抵抗能力比其它商業銀行的抵抗能力低，同時還存在著比較大的信貸風險。

（一） 信貸風險預警系統不完善

我國農商行的貸前預警體系仍然還在用兩種方法，這兩種方法分別是傳統的信用評級和專家評分法。但是，財務報表反映了過去以前的信息，企業經營狀況也會發生相應的變化，其是跟隨著市場或政治等多種因素的變化而發生改變，因此信用評級只是片面的，沒有深入到實際的現實中，所以，信用評級往往是不準確的，對客戶的實際信用狀況沒有做出正確的判斷。專家的打分方法比較有主觀性，審核人員的不同會帶來判斷的差異。所以，我國農村商業銀行的信貸風險預警系統并不完善，出現風險時，預警系統反應可能沒有那么迅速。股份制銀行：人員年輕化;學歷層次相對較高;多制度化;少人情化。農商銀行：人員年輕人大概能占一半左右，學歷層次偏低，很多老員工都是高中畢業，受學歷影響，上升渠道有限，很多干了一基層員工，處于一種破罐子破摔的行為，做事較多情緒化。全國農商銀行分而治之，都是地域性的小銀行，盤子小，所以很多制度的制定都不是那么嚴謹，朝令夕改的事情我一年遇到過好幾次。農商銀行：得益與城鎮化的步驟，作為原來農村僅有的少數金融機構隨著城鎮化的發展吸收了大量的拆遷款、居民存款等，未來十年左右都是得利的。雖然現在農商銀行也開始推出互聯網產品，但是由于其當前得天獨厚的優勢，沒有壓力，就不會有太大的動力。

（二） 有待完善信貸風險評級體系

在審查貸款前過程中，銀行工作人員是從貸款申請企業的資產和信用狀況這兩方面入手去調查的，因為我國的農村商業銀行主要的貸款方式是信用貸款和擔保貸款，所以我國大多數人都會通過比較專業的評估公司對抵押的資產進行資產評估，農村商業銀行的主要項目是涉及項目，所能抵押的資產金額相對來說也是比較低的，但是在評估成本上需要花的許多金額。

（三） 信貸風險管理意識薄弱

如今，商業銀行普遍存在缺乏風險管理的意識問題，從員工到最高領導管理層都是如此。沒有一個全面的信貸風險管理機制，只追求提高貸款業績，忽視了日益增長的信貸風險。我國農商行的工作人員對信貸風險管理的知識掌握能力不夠專業化，于此同時本身專業化水平在實踐當中不能有效的發揮出來。信貸業務中的組織機構沒有獨立的監管和監督部門;內部的工作人員對績效考察中，并沒有增加風險管控的權重大小;在銀行的經營戰略中，不會刻意的去強調風險管理的把控戰略，所以這也導致我國農村商業銀行風險較高的原因之一。

參考文獻

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[2] 劉平，梁瑜. 宏觀經濟因素對商業銀行信貸風險的影響分析[J]. 區域金融研究，2017（02）：45-50.