數據挖掘技術在銀行財務管理中的研究與應用

劉曉娜 青島農商銀行

一、引言

根據WTO的有關協議，中國已經從2006年開始逐步取消對外資銀行設立的限制，并允許外資銀行進一步發展人民幣業務。這項措施肯定會加劇銀行之間的競爭，并挑戰國內銀行的生存。外國金融機構和銀行的競爭力不僅體現在強大的金融實力上，還體現在廣泛而細致的信息數據挖掘上。當前銀行財務管理的過程中存在諸多的問題，其中最主要的方面包括財務人員自身的問題，以及銀行的財務系統管理的過程中所存在的問題，需要充分的重視，解決銀行的風險，促進銀行利潤健康穩定的發展。

因此，國內銀行應充分重視財務管理的維護和培育，摒棄以規模效益為核心的傳統商業模式，采用信息技術手段，而這其中數據挖掘技術將成為實現此目標的必要工具之一。基于國內商業銀行財務管理與一般財務管理的區別，挖掘與財務管理理論研究主要針對商業銀行的特點。本文著眼于國內商業銀行財務管理與一般財務管理之間的差異，并分析了銀行財務管理中問題。

二、商業銀行財務管理的特點

進入21世紀信息時代，隨著市場競爭的發展，銀行業務發展產生的財務數據不斷增長，企業決策者對財務決策信息的需求也在不斷增長。傳統的財務管理方法很難滿足。由于銀行財務管理的需要，傳統財務管理存在一定的滯后性。長期以來，銀行的財務管理方法與會計數據是分不開的，會計是基于歷史事件的，所以傳統的財務管理只針對歷史數據進行評估，以評估未來數據。隨著經濟社會的不斷發展，時間是銀行的生命線，銀行數據信息的實時動態采集已經轉變為財務管理。

傳統的財務管理是片面的。傳統的財務管理強調定量分析，定性分析為輔。財務管理方法僅限于統計摘要和簡單計算，財務結構與企業盈利能力、經營能力等一系列固定項目密切相關。數據挖掘、物聯網等信息技術的廣泛推廣，已經從數量擴展到時間、地點等各個方面。這些數據很難與傳統的財務管理方法相協調，難以為銀行決策和戰略提供堅實的基礎，也很難滿足銀行管理的需要。傳統的財務管理很大程度上受到會計政策選擇的影響，會計準則允許企業選擇自己的公允價值和折舊處理方法，會計選擇會在一定程度上影響財務管理結果，這也降低了不同行業財務管理結果的可比性，但數據挖掘可以有效消除這種影響，依賴于海量數據的處理，通過對數據的分析，將非標準數據轉化為目標數據，使不同行業的企業具有橫向可比性，找出銀行管理中存在的問題，并有效地加以解決。綜上所述，在數據挖掘、物聯網等技術融入企業財務管理之前，傳統的銀行財務管理方法很難滿足銀行的采集、分析和存儲服務。數據需求和傳統財務管理模式的弊端越來越突出。因此，數據挖掘技術在銀行財務管理中的應用變得越來越迫切，也顯得尤為必要。

三、數據挖掘技術在銀行財務管理中的應用

（一）應用方式

數據挖掘是指提取隱藏在大量不完整、有噪聲、模糊和隨機的應用數據中的各種信息、模式、模型和知識的過程，主要的數據挖掘方法（如聚類分析）可以深入挖掘數據庫或數據倉庫中的大量原始客戶數據，從而為商業銀行提供更多的決策支持，準確可靠的數據和管理信息有助于決策。快速合理的決策有助于提高銀行利潤，從而增強傳統商業銀行在新業務時代的核心競爭力。

數據挖掘能夠從數據的角度對于整體的財務情況進行數據的整理，更加的直觀的反應銀行的財務管理中所面臨的問題。通過銀行的相關管理團隊對于銀行的財務管理進行整體分析的基礎上與數據挖掘的方式相結合，對于整體的銀行的發展有重要的完善作用。

（二）具體應用

首先，利用數據挖掘的方式，對于財務分析的對象進行整合，根據財務管理的具體數據，選擇具有針對性的數據挖掘方式。對于財務分析對象的正確選擇是整體的開端，起著至關重要的作用。其次，利用數據挖掘的方式對于選定的對象，進行針對性的數據分析，由于數據的多樣性和復雜性，在進行數據挖掘的過程前，首先要對整體的數據進行初步處理，進行數據轉換。對于財務分析的各項數據來說，數據轉換能夠對于整體的數據進行有效的整合，然后進行數據挖掘，按步驟進行。最后，分析結果，通過上述的數據處理。數據轉換以及數據挖掘的實現，最后就是對結果進行分析，對于結果的分析，需要的數據應該與銀行財務狀況相結合，不能進行分割。

四、數據挖掘技術在銀行財務管理中的創新應用

投融資管理主要涉及參與投融資項目的財務核算和成本控制等一系列活動。結合上級制定的投融資計劃和風險防范措施，在企業投資管理過程中，引入多種統一數據挖掘方法考慮投資項目科學可行性分析，這些工具和模型能夠提供實時、動態的投資環境、與行業相關的經營狀況等信息。利用這部分數據信息建立數據模型，可以有效挖掘有利于企業投資決策的信息，為企業投資決策的準確性和有效性提供有力保障，一方面可以對其管理、融資方式和企業融資進行分析，為了有效籌集到適量的資金，銀行必須掌握外部環境的特點和自有資金的使用情況，并比較不同融資方式的風險和成本。

結束語：數據挖掘技術的分析方法與創新運用能夠為商業銀行帶來先進、高效的財務管理理念，促進商業銀行財務管理向更理性、更客觀的方向發展，從而提高商業銀行決策的科學性、高效性。在銀行的財務管理中，充分將銀行的財務業務與數據挖掘的方式相結合，通過這樣的大數據分析方式對于業務進行整合，實現銀行盈利能力，提高銀行核心競爭力有著歷史性的意義。