臨時性延期還本付息政策落地　推動緩解中小微企業流動性壓力

自新冠肺炎疫情發生以來，銀保監會單獨或會同有關部門先后出臺多個專項政策，督促金融機構切實加強疫情防控金融服務，統籌推進疫情防控和支持企業復工復產，目前已經取得積極成效。不過，受疫情影響，不少企業復工復產延期，中小微企業開工率不足，現金流收入大幅減少，流動性壓力亟須紓解，有必要進一步加大金融支持力度，出臺針對性的幫扶政策。對此，經國務院同意，銀保監會、人民銀行、國家發改委、工業和信息化部、財政部近日聯合印發《關于對中小微企業貸款實施臨時性延期還本付息的通知》（以下簡稱《通知》）。

“對中小微企業貸款實施臨時性延期還本付息，將有助于緩解企業財務支出和流動性壓力，給予企業一段時間的緩沖期，有利于企業盡快復工復產，支持實體經濟恢復發展。”銀保監會相關負責人在答記者問時強調，本政策強調精準支持，重點幫扶前期經營正常、受疫情影響遇到暫時困難、發展前景良好的中小微企業（含小微企業主、個體工商戶），不搞“一刀切”。

2月25日召開的國務院常務會議提出，“鼓勵金融機構對符合條件、流動性遇到困難的中小微企業、個體工商戶貸款本金，給予臨時性延期償還安排，付息可延期到6月30日”。

《通知》則具體指出，2020年1月25日至6月30日期間，如果中小微企業受疫情影響不能按時還本付息，可以向銀行提出延期申請。銀行可根據企業受疫情影響和經營狀況，給予企業一定期限的延期還本付息安排，最長可以延長至2020年6月30日，免收罰息。對于需要延期支付的貸款利息，其具體償還計劃，由銀行業金融機構與企業雙方自主協商、合理確定。

另外，《通知》還對湖北地區作出特殊安排。一是擴大政策覆蓋范圍。湖北地區各類企業（包括大型企業）都可以享受貸款臨時性延期還本付息政策。二是給予專項支持。銀行業金融機構應為湖北地區配備專項信貸規模，實施內部姿金轉移定價優惠，力爭2020年普惠型小微企業綜合融資成本較上年平均水平降低1個百分點以上。

事實上，此前已有部分銀行臨時性調整內部政策。例如2月初，中信銀行北京分行方面表示，考慮到普惠型小微企業法人貸款客戶處在產業鏈末端，疫情對小微企業生產經營會產生不同程度的影響，若小微企業受疫情影響嚴重，出現暫時性資金困難，或困各地復工日延后，在一定期限內（1月24日至2月29日）無法正常支付貸款本金或利息的，中信銀行北京分行將不對該類客戶征收罰息，不上報征信，并通過展期、無還本續貸等方式，減輕小微企業客戶的還本付息壓力。

2月25日，中國建設銀行黨委書記、董事長田國立在主持召開黨委擴大會議時透露，建行增加對受疫情沖擊的客戶特別是中小微企業、個體工商戶等客群的幫扶力度，不抽貸、不斷貸、不壓貸，通過階段性延期還本付息、提供利率優惠、續貸等，幫助其渡過難關。針對受疫情沖擊的客戶，建行還推出貸款延期（最長半年）、加大寬限期及續貸等救急舉措，預計惠及26.2萬戶、貸款金額1540億元。

而在《通知》發布前，銀保監會首席風險官兼辦公廳主任、新聞發言人肖遠企就多次公開強調，對于有困難企業，鼓勵銀行臨時性延期還本付息，同時要防范在此過程中的道德風險，防止一些企業“搭便車”。

那么，如何鼓勵銀行更好落地延期還本付息？上述負責人表示，目前已有其他配套政策“保駕護航”。例如在監管政策方面，對于1月25日至6月30日期間實施臨時性延期還本付息的貸款，銀行業金融機構應堅持實質性風險判斷，不因疫情因素下調貸款風險分類，不影響企業征信記錄。企業復工復產后，經過一段時間的正常經營，如果這些企業仍不能按時正常還本付息，貸款應認定為不良的就要認定為不良。貨幣政策方面，人民銀行綜合運用公開市場操作、中期借貸便利、常備借貸便利、再貸款、再貼現等貨幣政策工具，保持流動性合理充裕，維持銀行負債端平穩接續。財政政策方面，各級財政部門對于國有控股和參股的銀行業金融機構2020年的經營考核，應充分考慮應對疫情、服務中小微企業的特殊因素，給予合理評價。

為防范相關風險，上述負責人強調，銀行業金融機構應對臨時性延期還本付息貸款進行專門統計、密切監測，對于貸款期間企業經營出現實質性變化的，及時予以相應處置。同時，應完善反欺詐模型運用，推進信息共享聯防。一旦發現弄虛作假等違法違規行為，應立即停止融資支持，并通過上報征信、訴訟等懲戒措施，有效防控道德風險。