企業信貸風險及防控管理分析

邢仕宏

[摘 要]企業是促進國家經濟發展不可缺少的一部分主體，主要的資金供應來自商業銀行貸款，但是隨著社會發展，一般的中小型企業局限性影響很大，導致銀行方向中小型企業貸款的風險控制日益劇增。如何實現雙贏的局面是目前需要解決的問題關鍵。文章從中小型企業的角度出發闡述如何防控當前面臨信貸和銀行風控的局面。

[關鍵詞]企業;信貸;商業銀行

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.21.044

中小型企業屬于我國國民經濟發展的主載體，它占有絕對性的重要地位。現在很多區域都鼓勵中小型企業的發展，政府還會給予一定的支持。鼓勵中小型企業的發展，帶動國民經濟的發展是目前主要的方針。而絕大多數的中小型企業都需要進行融資，此時就需要在銀行進行商業貸款。但是由于中小型企業的局限性與不穩定因素導致了目前銀行方的風控管理，如何才能打開目前的瓶頸呢？筆者結合此話題進行討論。

1 企業的一般特點

第一，我國目前的企業有國有企業、私人企業、民營企業、股份制企業等，而在這中間民營企業占據多數。現在大多數企業都未建立起一套成熟的管理制度，雖然在發展過程中有很大的改革，但是很多方面還是多于一些形式化。而有的企業中親戚成為主體，家族性質的企業往往存在風險。第二，企業的管理體系不成熟，管理上不規范。作為管理者需要提升自我的素質，個別企業在管理上相當的混亂，財務報表不真實，作假的行為比比皆是。第三，企業在生存過程中面臨著不同的風險，有大有小。當出現一定強度的風險時很有可能面臨的就是倒閉，抗拒風險的能力太差。對于一些小型企業而言在進行貸款時的抵押物質不足以銀行放心的放款。

中小型企業在管理上由于本身的缺陷與管理上的不足，導致了風險的進一步加大。根據現有的數據顯示，中小型企業從成立到結束不超過4年左右，而有的小型企業發展還未步入正軌就不足以支撐下去。

2 中小型企業信貸存在過多的經營風險

目前我國所成立的中小型企業很多，大多數成立的時間很短暫，公司自有的資金很緊缺，面對風險的能力如同一葉扁舟，隨時都可能存在倒閉的風險。所以在進行商業貸款時銀行會規避這些小型的企業，因為風險過高，銀行方風控嚴格，不敢向這些類似的企業放款。在企業融資中，企業的資金來自不同的地方，所以說企業融資也是多樣化。現在很多中小型企業的資金都是來源于親戚以及朋友的融資。但是這樣的方式局限了企業的發展。資金上難以滿足擴大生產的需求。在商業信貸中，此操作方式適合于短時間進行資金周轉上使用，不適宜于一個企業的長期發展。多數企業面臨著融資困難的風險，資金上得不到解決，隨時都有可能面臨倒閉的風險。這也是為什么多數的企業在還沒有正式開始就面臨著結束。這也說明一個企業的發展與資金是密不可分的關系存在。

隨著社會主義的經濟發展，銀行在對商業貸款的企業上考察制度相當嚴格，在審核的過程中銀行會以當前企業的穩定性、企業規模、企業在發展中的供應需求、技術的成熟與否進行參考該企業是否適合貸款。如果該企業的市場經濟不穩定，公司人員流動性很大，抗風險能力較差，那么銀行方是不會對這類似的企業進行放款，銀行會認為這樣的企業風險度較高，信用較差而進行規避風險。而大型企業貸款，相對而言風險就會降低它自身有一套成熟的財務系統，財務狀況穩定，管理制度成熟，面對市場的抗風險能力弱，一般情況下進行商業貸款，銀行還是會優先進行考慮。

3 信用對企業的影響

3.1 企業信用缺失

信用的缺失是企業面臨貸款最常見的問題。這是因為企業無歷史的信用數據，企業的財務數據不真實，不具備信用擔保條件而導致。中國金融經濟的失衡也阻礙了一個企業的發展。

3.2 債務問題

（1）企業的經營理念。在企業經營中利潤與業績誰占為主導？如果一個企業過分看重銷售業績的增長，忽略了利潤的增長是致命的錯誤。表面上業績是上去了，但是在背后自身的財務狀況一直都不良好，反而是負債增加。這樣的企業在未來的發展道路上是非常難于更進一步的發展。在做好業績上升的同時也要做好利潤空間的提升，儲蓄更多的資金，為以后企業擴展鋪設更好的道路。

（2）業務承包制度。在現在的企業中，誰來對企業的風險與信用埋單？在如今激烈的市場競爭環境中，很多企業選擇外包的形式，在自己公司的團隊中缺少了培養自己的技術團隊，導致在未來的發展中受到阻礙。這樣不僅對未來發展受到了影響，還弱化了企業的抗風險能力。企業再大，如果一味地實行個體化操作模式，終將會導致走向衰亡。

（3）應收賬款。無論是在事前對資金的控制還是事后上的管理，如果存在管理不當的行為很有可能導致該企業一度的失信問題。一味地拖欠終將導致一個企業的信用度，很多企業只是付了首款后，尾款一直未到賬，這屬于缺乏管理的同時，給自己的企業造成了信用風險上的問題。

4 企業內部信用問題

4.1 企業內部信用管理觀念缺乏

當一個企業存在壞賬、爛賬的時候將會嚴重影響企業的正常運作。很多企業不是從根本上去解決問題的關鍵所在，而是在表面上做一些改變。這樣如果幾家企業存在于合作關系，終將會導致信用好的一方受到影響。這樣長久的下去很不利于一個企業的發展。所以在信用管理上一個企業還是需要做一番工夫。應該做到不失信于人，提高自身的信用管理意識。

4.2 信用基礎薄弱

一個企業在發展中，應該按照約定進行償還應有的債務，而不是一味地選擇拖欠。當一個企業出現嚴重的虧損時，自身的債務償還能力將會大大地降低，這說明了該企業的業績效益不佳，該企業的信用基礎非常的薄弱。面對此類的問題，應該從自身的管理以及公司產品的效益找原因。

4.3 公司人員素質問題

公司人員素質表現在兩方面：一是員工私心重，為了一己私利選擇與客服私下運作，導致公司受到虧損;二是業務員自身問題，不思上進，如果是一名銷售人員，這樣的問題屬于致命的。這樣不僅會導致很多重要的客戶流失，還會使自身的工作開展受到嚴重的阻礙。作為一名合格的銷售人員，在與客戶進行溝通交流前需要深入地了解客戶的重要信息，做到知己知彼。如果在工作中將公司產品隨意的銷售給信用低的用戶，后期導致收賬困難，形成死賬、爛賬，導致公司受到損失。

5 改變企業信用問題現狀的對策

為了改變企業目前自身的信用問題，首先要從企業自身的管理抓起。內部的管理最為重要;其次是企業與企業之間的互助，在多個企業建立合作關系的同時信用是非常重要的，所有的一切都建立在誠信上。公司在發展過程中需要建立自身的信用管理制度和相應的政策，提高自身的信用度，降低風控風險。

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