應對出口單據延遲送達風險

如何在給客戶提供便捷高效服務的同時維護好銀行自身權益，避免操作過程中的合規風險，是值得關注的問題。

案例回放

2020年1月，湖北某出口客戶兩次聯系湖北某銀行，提出出口信用證和托收項下的交單申請。由于當時正值全省受疫情影響尚未復工之際，簽約的快遞公司DHL已停止收單，該銀行回復客戶暫時無法處理。此后，該客戶再次主動聯系銀行，指定通過EMS寄送單據到印度孟買。考慮到客戶寄單的迫切需求，該銀行在向客戶提示單據寄送途中可能存在的風險后，克服交通不便、人員不足等困難，加班受理了該客戶三筆出口單據。其中，2月18日受理兩筆信用證業務，單據金額共計12.25萬美元；2月27日受理一筆托收業務，單據金額7.80萬美元。

信用證項下兩筆交單均包含全套海運提單，付款日為提單日后60天，清潔交單。托收項下交單包含全套海運提單，付款條件是D/P AT SIGHT（即期付款交單）。2月19日和2月28日，該銀行將單據交由客戶指定的EMS國際速遞寄往開證行和代收行。

經EMS官網查詢，信用證項下兩套單據均于3月20日送達開證行簽收，但托收項下單據自3月9日顯示物流狀態為由北京發往孟買的途中后，物流狀態一直未更新。3月27日，該銀行向代收行發送電文查詢托收單據，3月30日收到代收行回復稱，仍未收到該筆單據。

3月23日，該銀行收到開證行發來2筆承兌報文，承諾將于4月20日和4月22日分別對信用證項下兩筆單據付款。該行則分別于4月21日和4月26日收到開證行第一筆款項7.35萬美元和第二筆款項4.90萬美元的付款，并于5月6日收到托收行托收項下7.80萬美元的付款。

銀行須持續關注全球貿易態勢，及時搜集整理受疫情影響的國家（地區）采取的應急措施，做好信息發布；同時要謹慎收單，并對客戶做好風險提示，防范法律風險。

其中，信用證項下，根據提單信息顯示，兩批貨物到達“孟買港口”的時間分別為2月14日和2月20日。貨物到港后，因包含全套提單在內的信用證單據仍在寄送途中，信用證申請人無法提貨，貨物滯留在孟買港口。經查實，受新冠肺炎疫情影響，印度政府于2020年3月24日宣布全國封禁；但孟買市已于3月19日就封閉了孟買港口，導致這兩套單據3月20日到達開證行后，申請人即使承兌贖單也無法提貨。5月6日，印度已解除全國緊急狀態，申請人可于孟買港提取貨物。

托收項下，根據提單信息顯示，該筆托收項下的貨物到達“孟買港口”的時間為2月29日。因包含全套提單在內的托收單據仍在寄送途中，上述貨物目前也滯留在孟買港口。

根據國際商業慣例，貨物到達海運港口后，通常有14天的免箱期；超過免箱期后，如果收貨人未及時提貨，船運公司將按天收取滯港費。上述三筆提單下的貨物滯留孟買港均已超過14天，每天會產生200—300美元的滯港費。

銀行操作分析

銀行為客戶開辟金融綠色通道。客戶在疫情期間該銀行未復工之時提出出口交單申請，根據跟單信用證統一慣例（UCP600）第三十三條“交單時間”的規定，銀行并無義務在非工作日受理收單業務。為響應監管部門和總行為客戶開辟金融綠色通道支持疫情防控的號召，同時出于滿足客戶迫切交單需求的考慮，該銀行在提示客戶疫情期間相關快遞風險后，受理了客戶的業務申請。

銀行已提示客戶快遞寄送風險。根據UCP600第三十五條“關于信息傳遞和翻譯的免責”規定以及URC525第四條“銀行對于單據在寄送途中發生延誤免責的規定”，銀行無論在工作日或非工作日收單并應客戶要求將單據交予快遞公司（不管該快遞公司是客戶指定或該銀行自主選擇的）寄出后，都對單據投遞過程中發生的延誤和遺失不承擔責任。為做好客戶服務工作，該銀行在1月底客戶提出業務需求時，口頭提示EMS非該行合作國際快遞單位且單據途中可能存在相關風險。后客戶在向該銀行提出正式書面申請時，相應提交了《信用證交單申請書》和《出口托收委托書》，在“寄單方式”一欄勾選了EMS國際速遞，并注明承擔相應的快遞費用和寄單風險。故該銀行根據客戶的指示，通過EMS寄送了上述三筆單據。

銀行已為客戶完成上述三筆收匯。該銀行已收到信用證和托收項下三筆付款，并辦理入賬，為客戶收回了貨款。目前客戶因貨物滯留孟買港口而產生的滯港費正在與開證申請人、船運公司、港口方面協商解決。

風險防范措施

受新冠肺炎疫情在全球蔓延的影響，國內進出口企業面臨諸多困難及沖擊。對銀行來說，如何在給客戶提供便捷高效服務的同時維護好自身權益，避免操作過程中的合規風險，是值得銀行重點研究的課題。銀行須持續關注全球貿易態勢，及時搜集整理受疫情影響的國家（地區）采取的應急措施，做好信息發布；同時要謹慎收單，并對客戶做好風險提示，防范法律風險。

信用證結算方式下的風險提示。若以信用證方式結算，銀行應提示客戶嚴格審核信用證條款，謹慎接受自身不能掌控的條件。信用證雖然獨立于基礎合同，但也是開證行根據買方要求開出的。銀行在受理進口客戶開證業務時，應特別注意交單地、交單日期、最晚發運日期這些條款。對出口業務，銀行可在客戶正式交單前建議客戶先電提不符點，同時提示客戶要充分了解交易對手所在國家的航運路線及快遞收寄情況；如遇到貨物到港但單據還寄送在途的情況，應及時聯系開證行，請開證行對該筆信用證做修改，將交單方式修改為電子郵件交單；并及時提示客戶可與開證申請人和開證行協商，聯系船運公司做電放提單，以避免滯港費的產生。

托收結算方式下的風險提示。若以托收方式結算，銀行應充分提示客戶單據寄送風險，并與客戶簽署書面的風險提示函。在托收業務中，代收行（通常為買方所在地銀行）需要收到單據才能進行付款和承兌的操作。目前國際快遞DHL、UPS已發布多國停運通知，可能會出現出口客戶單據寄送在途滯留，而貨物早已到港又無法提貨的情況。在托收業務中，銀行并無付款責任，銀行應提示出口企業謹慎考慮使用托收等方式結算。

利用銀行跨境撮合平臺開拓市場。當前大環境下，很難有國家（地區）可以獨善其身，疫情全球蔓延帶來的經濟下滑、國際貿易萎縮等負面作用已對湖北省進出口企業造成影響。受疫情沖擊和管控措施的影響，物流運輸困難，零售消費下降，流動性壓力上升。整體來看，海外買方付款能力及意愿下降，海外賣方則可能因供貨能力受到沖擊而無法正常履約。特別是對首次交易的進出口貿易雙方來說，往往存在交易信息不對稱，雙方都需要耗費大量的時間精力來核實對方背景和資質情況。銀行的跨境撮合平臺可以解決這一難題。企業通過銀行跨境撮合平臺與國外客戶進行進出口貿易，不僅可以避免貿易欺詐，還可以根據交易標的類別，享受銀行為企業提供的授信貸款服務、資金托管服務、擔保服務、風險管理等全方位金融服務。

建議客戶尋求中國信保支持。無論是信用證還是托收，本質上都只是一種結算工具。在交易雙方出現爭議的情況下，最后賣方能否順利收匯取決于雙方能否協商一致處理爭端。對此，建議出口客戶投保出口信用保險，通過中國信保的相關產品和服務來防范收匯風險。出口企業可以通過與中國信保和融資銀行簽署三方協議，通過將中國信保原本應支付給出口企業的賠款轉讓給融資銀行，保障銀行在出口企業遭遇信用風險情況下的貸款資金回收安全，從而達到便利企業融資的目的。此外，中國信保的進口預付款保險可用來防范賣方的信用風險；短期出口信用保險業務項下的衍生服務，可用于保障出口企業的收匯風險。企業還可以借助中國信保的海外資信報告服務，尋找海外潛在客戶，拓展新市場。