建筑施工企業的協助執行現狀及初步探討

杜艷林

摘要 ：法院可要求建筑施工企業協助執行的法律法規規定，企業未依法履行協助執行義務的法律后果，施工企業在法院要求協助執行時需注意的幾個方面

關鍵詞：協助執行法律法規;協助執行通知;法律后果;執行異議

協助執行，是指人民法院因執行工作需要，依法要求法人、其他組織或個人實施人民法院所通知協助事項的一種法律制度。

建筑施工企業負有的對人民法院的協助義務可以分為協助調查和協助執行兩大類，具體主要包括三個方面：一是案件審理期間調查取證;二是證據、財產的保全措施;三是具體的執行。

在法院受理的各類案件中，建筑施工企業經常負有或多或少的協助調查或協助執行義務。施工企業負有的對法院協助義務之中，絕大多數為民事案件中的協助義務，其中協助執行占絕大多數，因此本文僅圍繞建筑施工企業被法院要求民事協助執行展開。

一、建筑施工企業在協助人民法院執行工作中的地位

建筑施工企業（以下簡稱施工企業）作為協助執行人，首先要明確其在協助人民法院的執行工作中處于何種地位，只有先明確了地位，才好找到相適用的法律依據。司法實踐中目前存在以下幾種不同的觀點。第一種為"管理說"，持這種觀點的認為協助執行人對被執行人的財產屬于一種管理關系，因此它只應承擔協助執行義務;第二種為"債權說"，即認為協助執行人與被執行人之間屬于一種債權債務關系，因此僅應適用履行到期債務，而不是承擔協助執行義務。第三種為"混合說"，持這種觀點的人認為協助執行人對被執行人的財產既屬于一種管理關系，也是一種債權債務關系，因此第三人在履行到期債務的同時也承擔著協助執行的義務。第四種為“選擇說”，即認為應當視具體情況而適用"管理說"或者"債權說"。“選擇說”比較貼近目前的司法實踐，筆者比較認同第四種觀點。

二、法律法規對施工企業履行協助執行義務的相關規定

（一）施工企業可能被法院通知協助執行的主要法律法規規定

施工企業可能被法院通知要求協助執行的法律、司法解釋依據主要有：《中華人民共和國民事訴訟法》、《最高人民法院關于人民法院執行工作若干問題的規定（試行）》、《最高人民法院關于人民法院民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定》及《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》等等。

其中，我國《民事訴訟法》第242條：被執行人未按執行通知履行法律文書確定的義務，人民法院有權向有關單位查詢被執行人的存款、債券、股票、基金份額等財產情況。人民法院決定扣押、凍結、劃撥、變價財產，應當作出裁定，并發出協助執行通知書，有關單位必須辦理。

《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》第158條：人民法院對債務人到期應得的收益，可以采取財產保全措施，限制其支取，通知有關單位協助執行。第501條：人民法院執行被執行人對他人的到期債權，可以作出凍結債權的裁定，并通知該他人向申請執行人履行。該他人對到期債權有異議，申請執行人請求對異議部分強制執行的，人民法院不予支持。利害關系人對到期債權有異議的，人民法院應當按照民事訴訟法第227條規定處理。對生效法律文書確定的到期債權，該他人予以否認的，人民法院不予支持。

（二）法院可以要求施工企業協助執行的法律文書形式

根據我國《最高人民法院關于人民法院民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定》（法釋〔2004〕15號）第一條：人民法院采取查封、扣押、凍結措施需要有關單位或者個人協助的，人民法院應當制作協助執行通知書，連同裁定書副本一并送達協助執行人。查封、扣押、凍結裁定書和協助執行通知書送達時發生法律效力。也就是說，法院要求施工企業協助執行時，應向施工企業送達《協助執行通知書》，同時應附裁定書副本。

（三）法院可以要求施工企業協助執行的具體事項

根據我國法律法規規定，人民法院可以要求施工企業協助執行的事項主要有以下幾個方面的內容：一是協助調查取證;二是協助查詢、扣押、凍結、劃撥、變價財產;三是協助扣留被執行人收入;四是協助辦理有關財產權證照轉移手續，轉交有關票證、證照或者其他形式財產;五是其他協助執行措施。其中司法實踐中涉及最多的是第二項。

（四）施工企業應協助執行而拒不協助執行的法律后果

由于一直以來的法院執行難問題，各地法院要求施工企業協助執行的權利及范圍在不斷擴大。若施工企業應當協助執行而未協助執行，其后果將可能很嚴重。根據我國新的《民事訴訟法》第114條：有義務協助調查、執行的單位有下列行為之一的，人民法院除責令其履行協助義務外，并可以予以罰款：（一）有關單位拒絕或者妨礙人民法院調查取證的;（二）有關單位接到人民法院協助執行通知書后，拒不協助查詢、扣押、凍結、劃撥、變價財產的;（三）有關單位接到人民法院協助執行通知書后，拒不協助扣留被執行人的收入、辦理有關財產權證照轉移手續、轉交有關票證、證照或者其他財產的;（四）其他拒絕協助執行的。人民法院對有前款規定的行為之一的單位，可以對其主要負責人或者直接責任人員予以罰款。對仍不履行協助義務的，可以予以拘留，并可以向監察機關或者有關機關提出予以紀律處分的司法建議。第115條規定：對個人的罰款金額，為人民幣十萬元以下。對單位的罰款金額，為人民幣五萬元以上一百萬元以下。拘留的期限，為十五日以下。

《最高人民法院關于人民法院執行工作若干問題的規定（試行）》（法釋〔1998〕15號）第37條規定：有關單位收到人民法院協助執行被執行人收入的通知后，擅自向被執行人或其他人支付的，人民法院有權責令其限期追回;逾期未追回的，應當裁定其在支付的數額內向申請執行人承擔責任。第61條、第64條、第65條、第67條規定，被執行人不能清償債務，但對本案以外的企業享有到期債權的，人民法院可以依申請執行人或被執行人的申請，向該企業發出履行到期債務的通知。如果該企業沒有在履行通知指定的期限內沒有提出異議，執行法院有權裁定對其強制執行。如果企業收到人民法院要求其履行到期債務的通知后，擅自向被執行人履行，造成已向被執行人履行的財產不能追回的，除在已履行的財產范圍內與被執行人承擔連帶清償責任外，還可以追究其妨害執行的責任。

綜上，作為協助執行人的施工企業，在接到人民法院的協助執行通知書后，如果拒不協助執行或未按通知要求履行協助執行義務，除可能被法院責令履行協助義務外，還可能被處以罰款，承擔代償、賠償、與被執行人連帶清償責任等經濟責任。情節嚴重的，施工企業直接負責的主管人員和其他直接責任人員還可能被拘留直至追究其他刑事責任，需要我們引起高度重視。

（五）施工企業協助執行義務的解除與終止

對于一次性協助執行的事項，施工企業協助執行完畢后，其協助執行義務即行終止。此外，如法院作出了解除協助執行的裁定，施工企業的相應協助執行義務也即行解除。

司法實踐中，很多法院在執行結案后僅向被執行人或申請執行人出具結案裁定書，而并未給協助執行人出具解除相關協助執行措施的文書。筆者認為，人民法院作出解除執行措施的裁定或者案件執結裁定書并送達任何一方當事人后，協助執行人的協助執行義務即隨之解除，而不必以人民法院是否向協助執行人送達解除協助執行通知書作為條件。

三、施工企業在法院要求協助執行時應注意以下幾個方面

（一）核實和正確簽收法院協助執行文書

首先應核實確認法院執行人員身份信息;對于要送達的協助執行通知書等法律文書，本企業是否為被送達人;法院協助執行文書是否蓋有法院公章等。施工企業如發現沒有法院協助執行通知書，或被要求協助執行事項超出企業依法可協助范圍，或被要求協助執行的事項不能由本企業實施，或被要求協助執行事項不具備協助執行條件，以及存在協助執行款項出入等，可向執行人員說明，如其堅持送達，可在簽署送達回證時進行相應備注說明。

（二）詳細審查被要求協助執行的具體事項

施工企業應將法院協助執行文書交由企業法務人員或外聘律師作進一步審查。主要審查：法院的協助執行要求是否合法;協助執行事項對施工企業是否具有可執行性;要求協助執行的款項其數額、限額是否正確，是否為到期債權;是否已被其他法院采取了協助執行措施等。

如經審查，認為法院的協助執行要求超出了企業依法應協助的范圍或依法不能協助執行，施工企業應提出書面的執行異議。

（三）書面協助執行異議的提出

我國的《民事訴訟法》等法律法規或司法解釋規定了協助執行人負有的依法協助執行義務，但是對于協助執行人所享有的權利，其規定少之又少。

我國《民事訴訟法》第225條規定：當事人、利害關系人認為執行行為違反法律規定的，可以向負責執行的人民法院提出書面異議。當事人、利害關系人提出書面異議的，人民法院應當自收到書面異議之日起十五日內審查，理由成立的，裁定撤銷或者改正;理由不成立的，裁定駁回。當事人、利害關系人對裁定不服的，可以自裁定送達之日起十日內向上一級人民法院申請復議。根據《最高人民法院關于人民法院辦理執行異議和復議案件若干問題的規定》（法釋〔2015〕10號）第五條第一款第（四）項、第（五）項規定，當事人以外的公民、法人和其他組織，認為人民法院要求協助執行的事項超出其協助范圍或者違反法律規定的，以及認為其他合法權益受到人民法院違法執行行為侵害的，可以作為利害關系人提出執行行為異議。根據《最高人民法院關于人民法院辦理執行異議和復議案件若干問題的規定》第六條規定，施工企業如提出異議，應當在執行程序終結之前提出。

因此，施工企業如認為對于法院所要求的協助執行事項存在超出其協助范圍或者違反法律規定，以及認為其他合法權益受到違法執行行為侵害的，可以依法提出異議。施工企業對于依法應協助執行事項的要協助執行，為司法機關化解“執行難”盡了一己之力。但如對于協助執行事項確有異議的，應當及時以書面形式提出，以減少可能的法律風險。對于凍結、劃撥款項的，如有異議更應及早提出，否則可能存在自身款項被法院以被執行人款項劃轉的風險。對于法院作出的執行異議裁定不服的，可根據案件情況考慮是否申請復議。如申請復議，應在收到裁定書之日起十日內向其上一級人民法院提出，以免因錯過時效而陷于被動。

（四）被執行人對施工企業負有的到期債權問題

根據《最高人民法院關于人民法院執行工作若干問題的規定（試行）》規定，被執行人不能清償債務，但對本案以外的第三人享有到期債權的，人民法院可以依申請執行人或被執行人的申請，向第三人發出履行到期債務的通知。履行通知應當包含下列內容：（1）第三人直接向申請執行人履行其對被執行人所負的債務，不得向被執行人清償;（2）第三人應當在收到履行通知后的十五日內向申請執行人履行債務;（3）第三人對履行到期債權有異議的，應當在收到履行通知后的十五日內向執行法院提出;（4）第三人違背上述義務的法律后果。但是，第三人在履行通知指定的期間內提出異議的，人民法院不得對第三人強制執行，對提出的異議不進行審查。第三人提出自己無履行能力或其與申請執行人無直接法律關系，不屬于上述規定的異議。第三人對債務部分承認、部分有異議的，可以對其承認的部分強制執行。第三人在履行通知指定的期限內沒有提出異議，而又不履行的，執行法院有權裁定對其強制執行。

如被執行人對施工企業負有到期債權，且執行法院向施工企業發出履行到期債務的通知，則施工企業需予以高度重視：應盡快核實確定到期債權是否存在，對到期債權數額有無異議，如到期債權不存在或對數額有異議，必須在收到履行通知后的十五日內向執行法院提出書面異議。

（五）注意避免被追究有關協助執行的法律責任

施工企業管理人員應學習有關協助執行的法律法律及司法解釋等相關規定，了解協助執行人的協助執行義務。另外，在具體的協助執行案件中，應有企業法務人員或外聘律師適時介入，以確保所屬施工企業不被追究有關協助執行的法律責任。尤其對于重大重要的協助執行案件，建議施工企業安排法務人員、律師全程參與和把關。

在實際操作中，很多法院為了盡快執行，下的裁定書五花八門，如A施工企業作為工程總承包人，其項目部分包商（供應商）B對外欠款，在工程施工過程中，法院裁定凍結或提取B在A公司的款項，有的法院裁定是凍結/提取應付B工程款項，有的裁定凍結/提取到期款項，有的裁定凍結/提取B的收入等，形式內容不盡相同，導致作為總承包商的施工企業無所適從。即使施工企業依法提出了異議，有的法院根本不予書面回復，跟他們電話溝通，執行法官說款項你們必須繼續凍結，我們只是暫時不強制執行;有的法院要求企業以執行異議之訴去當地法院立案，增加了企業大量的工作，也不符合法律的相關規定。此外，由于分包商（供應商）的款項可能既有部分到期款項，也有陸續到期的，如果其所有款項被凍結，其對外的農民工工資、材料設備款等將無法支付，可能直接影響整體工程進展，對總承包人的合法利益將造成一定損害。此外，由于建筑企業的行業實際，有些分包商系實際施工人掛靠施工，一旦分包商所有款項被執行，其實際施工人的款項將可能無法得到，且實際施工人提起執行異議之訴獲得支持的幾率很小。以上現實問題由于各地法院執行人員自身素質參差不齊以及法律法規的不夠完善，至今未能得到較好的解決。

為解決執行過程中因執行法院隨意下達法律文書造成協助執行人不知如何適從甚至損害企業合法利益的情況出現，建議法院后面能出臺相關規定或司法解釋：一是對什么情況下可要求單位或個人承擔具體的何種協助執行義務進行進一步明確和細化;二是要求法官不得隨意更改法律法規、司法解釋規定的法律文書的內容。以真正做到有法可依，既保證人民法院執行工作的順利進行，也依法維護施工企業的合法權益。