新冠疫情下“信貸＋保險”對雅安蒙頂山茶的作用路徑研究

稅櫻姿，宮瑋澤，彭 越

（四川農業大學，四川 成都）

1 引言

2020年初新冠肺炎疫情爆發，四川經濟受疫情沖擊明顯下滑，據四川省統計局數據，2020年一季度，受疫情影響，地區生產總值10172.85億元，同比下降3%，其中，農業同比下降1.3%。

雅安蒙頂山茶，為中國十大茶業品牌，在疫情期間遭到強烈沖擊。目前茶企融資困難，需要強大的資金供應鏈和規避風險的安全保障。疫情對川茶產業的影響涉及的利益相關者眾多，均有不同程度的利益損失；且農村金融助農發展體系并不完善，存在供需不平衡信保合作程度低等問題。

鑒于此筆者將從利益相關者、涉農金融產品供需平衡、以及信貸和保險耦合發展對蒙頂山茶的作用進行分析提出相關政策建議。

2 利益相關者

2.1 利益相關者理論

“利益相關者”這一概念最早被提出能夠追溯到20世紀80年代，弗里曼出版的《戰略管理：利益相關者管理的分析方法》一書中明確提出了利益相關者管理理論。與傳統的股東至上主義相比較，該理論認為任何一個公司的發展都離不開各利益相關者的投入或參與，企業追求的是利益相關者的整體利益。

有關利益相關者分類研究最為重要的是“多維細分法”和“米切爾評分法”。本文將基于Frederick（1988）提出的多維細分法，針對四川省雅安市蒙頂山茶產業鏈，將利益相關者劃分為五大類進行分析。

2.2 分析茶企困境

基于Frederick（1988）的多維細分法，將蒙頂山茶產業鏈分為五類利益相關者，分析其利益訴求與潛在風險，見下表

利益相關者 利益訴求 潛在風險合作方為規避風險，降低收茶量導致茶農獨自承擔損失；銷售活動受限，費用增多，收入降低，面臨現金流危機；消費者意愿不足，物流受阻，大量茶葉滯銷；銀行壞賬增加；防疫投入增加，稅收減少。茶農茶企茶商銀行政府賺取利潤；與茶企、茶商合作共贏；茶企股東擁有盈余分配權和剩余財產分配權；以較低價格收取茶葉，較高價格銷售，賺取差價；銀行吸收存款，發放貸款；通過稅收，籌集部分資金，用于日常管理調解工作。

2.2.1 茶農

茶農是以種植茶樹、采摘茶葉、制作茶葉為生的農民。雅安市名山區是茶葉種植大縣，茶產業綜合年產值達60多億元人民幣，帶動200多萬農戶增收增產。

利益訴求：賺取利潤，并與茶企、茶商達成合作，確保長期利益。

潛在風險：根據當地實際情況，將茶農分為自產自銷型、與茶企合作型、土地承包型。其中自產自銷型茶農收益受損較為嚴重，其原因主要歸類為以下三個方面：第一，茶葉成本不變，產品質量降低，銷售量降低；第二，物流滯后，產品滯銷，倉儲費用增加；第三，交易方式改變，茶農個體及時適應性不足。

2.2.2 茶企

企業股東是指向公司出資、持有公司股份、享有股東權利和承擔股東義務的人。

利益訴求：主要通過長期的分紅派息獲取豐厚的收益。也可以將非流通股抵押給銀行等金融機構，從而籌措到巨額資金。

潛在風險：疫情持續嚴重導致公司宣告破產，有限責任公司的股東需按照合同比例，損失認繳的出資額；而股份有限公司的股東以其所擁有的股份為限來對公司承擔責任。

2.2.3 茶商

根據茶商在茶葉運銷中的職能不同，可分為收購商、茶行商和運銷茶商。

利益訴求：以賺取加工費、中間差價為主。

潛在風險：對于茶葉收購商而言，雅安市茶葉質量降低，只能以高于往年價格收取質量較好的茶葉；對于茶行商而言，存在收茶困難、業務減少等問題；對于代銷茶商而言，顧客流失、物流環節的停滯，導致費用增加，收入減少。

2.2.4 銀行

利益訴求：主要通過使貸款利率高于存款利率，中間存在利差而賺取利潤；其次是中間業務賺取手續費。

潛在風險：中小型茶企面臨生存難題，存在支出大于收入的情況，意味著企業無法按期償還銀行的貸款和利息，促使銀行壞賬增加。同時，銀行信貸業務模式受到限制，導致涉農貸款投放額明顯降低。

2.2.5 政府

利益訴求：對于雅安市政府而言，茶葉市場經濟狀況很大程度影響著市政府的稅收。

潛在風險：針對部分茶企進行了減稅降費的扶持，但由于稅收優惠政策對茶葉市場激活存在較大積極作用，故稅收減少只是暫時的。而疫情期間群眾面臨食品價格上漲、房屋貸款或租金難以還款等問題，政府需要增加補貼投入以解決民生問題。

3 信貸保險作用

3.1 農村金融供求原理

農村金融供求體現為金融組織機構、金融工具及信貸資金等方面的供給和需求。本文通過分析涉農保險和涉農信貸市場中供給與需求分別存在的問題探究供求失衡原因。

3.2 涉農保險

3.2.1 農業保險供給缺乏

（1）涉農保險公司供給意愿

首先，農業保險的業務成本較高，且自然災害頻發加之農業抗風險能力較弱導致農業保險賠付率較高。其次，受到農業保險自身特殊性的影響，使得農業保險承保困難。大部分保險公司出于利益角度考慮而不愿承擔涉農保險業務。

（2）涉農保險供給能力

雅安市目前沒有以從事農業保險為主要業務的保險公司，一般保險公司涉及農業保險業務的也相對較少保險品種過于單一，主要涉及水稻、玉米等基本經濟作物，有關茶產業種植的農業保險少之又少，保費補貼政策也沒有明確出臺。

3.2.2 農業保險需求不足

（1）茶農投保認知意識

農業保險的重視水平不夠，農戶對農業保險的功能、品種、補貼政策等都缺乏了解認知，導致農戶對農業保險的購買積極性不高。且受到教育水平的影響，部分農戶對農業風險的防范防護意識較差，長期制約著農戶對保險的需求。

（2）茶農投保能力

2017年統計數據顯示雅安市全年農村居民人均可支配收入12145元，其中用于生活消費人均支出10202元，大部分收入都已用于基本生活消費而無過多盈余用來購買涉農保險。農業保險的保費較高而農民收入較低，使得大部分農民很難投保。

3.2.3 農業保險供需不平衡

綜上由于保險供需雙方所存在的問題導致雅安市涉農保險業務供需不匹配現象嚴重。茶農無法選到合適的農業保險品種進行投保，農業保險的保障作用沒有得到充分發揮。政府支持力度不夠，相關政策性茶葉種植補貼政策沒有明確出臺，進一步加重供需不平衡現狀。

3.3 涉農信貸

3.3.1 涉農信貸供給缺乏

（1）信貸機構供給意愿

2019年雅安市銀行業金融機構涉農貸款余額444.66億元，涉農資金投放力度有所提高，但與民營小微企業等其他貸款業務相比貸款余額增速緩慢。金融機構對于各類涉農組織和茶農個體而言，資金貸款投放積極性不高涉農貸款業務在金融機構總體業務中所占比例較小。

（2）信貸機構服務供給能力

目前，雅安市部分涉農信貸金融機構服務沒有做到優化改革，服務項目過于單一，服務機構網點數較少。雅安市現有162個農村信用社營業網點，24個商業銀行營業網點，總體來看能夠服務于當地農戶農企的金融機構數量還有待增加。

3.3.2 涉農信貸需求有限

（1）涉農信貸需求意愿

農戶對于涉農信貸具有較高的需求意識，但由于無法提供出符合要求的合理抵押物，一定程度上限制了農戶的實際貸款需求。目前金融機構對于農業信貸的擔保條件、擔保金額也存在一定限制性要求，農戶個人很難承擔起擔保責任。

（2）涉農信貸償還能力

茶葉種植活動受自然災害、病蟲災害等不可控因素影響嚴重，且一旦遭受風險會導致茶農主要收入來源受阻，加重茶農財務負擔，對已取得涉農貸款的茶農而言存在無法償還貸款可能。導致茶農對正規金融機構信貸產生一定程度上的畏懼抵觸心理，一定程度上抑制了茶農從正規金融機構進行信貸的有效需求。

3.3.3 農業信貸供需不平衡

綜上由于信貸供需雙方所存在的問題，導致雅安市涉農信貸業務結構出現偏差。目前大多數涉農信貸產品為小額短期貸款，與茶產業種植的生產周期不協調，茶農對于資金需求與金融機構資金的供給相背離。其次對當地農戶而言獲取信貸信息渠道較少，機構收集信息過程存在模糊不完整現象，導致機構決策與實際需求出現偏差進一步加重不平衡現狀。

4 發展建議

4.1 構建利益共同體，共謀川茶發展

4.1.1 關注茶農訴求，保障散戶利益

根據茶產業發展特色和普通茶農增收保收需求，探索開展以“川茶產業化聯合體+茶農”形式，將茶農吸收為成員或幫扶對象，幫助蒙頂山茶產業走特色發展之路帶動茶農增收致富。

4.1.2 發展壯大龍頭企業，帶動茶企全線發展

針對特色產業蒙頂山茶，雅安政府應將茶產業作為全市鄉村振興與農產品加工的龍頭產業來培育，重點扶持精加工并集產銷、品牌一體的龍頭茶企，進而歸集帶動下游初加工茶企與基地聯動良性發展，促進企業增效、農民增收、財政受益。

4.1.3 增進金融機構合作，雙方共御風險

茶農茶企受疫情沖擊經濟損失大。農業保險公司可以采取“再保險”的方式，通過分保形式轉移給其他公司，分散理賠壓力。農業保險為茶農茶企提供保障的同時，提高其還款履約能力，促進農村信貸發展。

4.1.4 加大政府支農力度，托底茶業發展風險

加強四川省財政助農的力度，施展政府資金撬動茶業發展的杠桿效用。提高財政利息補貼茶企茶商的水平，降低茶企茶商經營管理成本，提高財政金融資金支農助農有效性。加強基層服務體系建設，對茶農或農業生產經營組織提供優質、高效的服務。

4.2 提高農村金融供需效率，增強金融機構助茶力度

4.2.1 平衡農業保險供需

供給方面：（1）豐富財政優惠政策，激勵農險經營主體。（2）推出針對茶產業的特定產品，有針對性的保障茶產業復蘇。

需求方面：（1）強制與自愿投保方式結合，對不同類別農產品采取不同投保方式。（2）大力宣傳農險產品。普及征信知識，健全守信激勵和失信懲罰的機制，營造良好的農村金融信用環境。

4.2.2 平衡農業信貸供需

供給上：（1）拓展農村小額信貸融資來源，引導農村資金回流。政府應采取稅收減免、財政貼息等政策吸引資金回流。（2）金融機構適當提升茶企經營主體信用貸款額度，允許茶企經營主體根據生產經營周期，合理確定貸款期限。（3）提高信貸機構服務水平。

需求上：（1）擴大農民貸款有效抵押物范圍。使信貸主體與部分固定資產聯結，用資產作擔保。（2）信保結合，規避農業生產風險。