依托信用監管創新助力營商環境優化

劉誠 張愷玲

【摘? 要】優化營商環境就是增加吸引力、解放生產力、提高綜合競爭力。面向未來，信用監管將是優化營商環境的重要途徑或方向，集中體現為“以信用為基礎”“事中事后監管”“精準監管”三個特征。以社會信用為基礎進行監管，而非企業性質、所處行業、規模產值等進行監管，表現出對所有市場主體的公平性。在強調事中事后監管和服務方面，信用監管與“放管服”改革精神高度一致。信用監管是根據市場主體的信用狀況進行精準監管，降低了政府對企業微觀活動的干預，釋放了市場活力。這些結論為營商環境建設和常態化疫情防控提供了政策啟示。

【Abstract】Optimizing business environment is to increase attraction， liberate productivity and improve comprehensive competitiveness. Facing the future， credit supervision will be an important way or direction to optimize the business environment， which is mainly reflected in the three characteristics of "credit based"， "in-event and after-event supervision" and "precise supervision". When carrying out supervision， it is based on social credit， rather than on the nature of enterprises， their industry， the scale and output value and so on， which shows the fairness to all market entities. In the aspect of emphasizing the supervision and service in-event and after-event， the credit supervision is highly consistent with the spirit of the reform of "delegating powers， improving regulation， and strengthening services". Credit supervision is to carry out precise supervision according to the credit status of market entities， reduce the government's intervention in enterprise micro activities and release market vitality. These conclusions provide policy implications for business environment construction and normalized epidemic prevention and control.

【關鍵詞】營商環境;信用監管;精準監管

【Keywords】business environment; credit supervision; precise supervision

【中圖分類號】F203.9? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻標志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2020）09-0041-03

1 營商環境建設成就及問題

營商環境是企業經營過程中所感知到的體制性、社會性因素的統稱，主要包括市場準入門檻、注冊登記便利度、稅負、產權保護、融資成本、勞動者數量和素質、社會誠信和契約精神、社會治安等，是一個較為寬泛的概念。

中國商事制度改革進展較快，營商環境大幅改善。近年來，中國實行了“多證合一”、前置審批改為后置審批、注冊資本實繳制改為認繳制等舉措，為企業自由進入市場、平等獲取生產要素創造了良好環境。據世界銀行《營商環境報告》，中國營商環境全球排名從2013年的第96位提高到2019年的第31位，超越法國、瑞士等發達國家①。近日，世界銀行專門發布《中國優化營商環境的成功經驗》，向全球推介中國商事制度改革經驗。大量學術研究也證實降低進入壁壘（Aghion等，2008）、便利化審批制度（Bruhn，2011;夏杰長和劉誠，2017;王永進和馮笑，2018）、培育企業家精神（李宏彬等，2009）和商幫文化（蔡洪濱等，2008）、改善營商環境（夏后學等，2019）、推動商事制度改革（夏杰長和劉誠，2020）等可以促進創業創新和經濟增長。

同時，中國營商環境仍有改革的必要和空間。從營商環境的排名和得分看，還低于新加坡和香港等發達經濟體，在金融、教育、文化等行業的準入門檻依然較高，工商注冊之后往往面臨主管行業的牌照審批;經營過程中，企業仍需花費大量時間和金錢用于各類監管部門的審批和檢查;實際感知上，企業面臨稅制結構復雜、稅負重、資金成本高、勞動成本上升快、對外投資受限等實際困難。因此，對標國際一流營商環境，中國還存在一定差距，尤其在行業審批和監管方面具有較大改進空間。

正因為此，商事制度改革依然是中國全面深化改革的重要突破口之一。2020年1月1日起施行《優化營商環境條例》、7月15日印發《關于進一步優化營商環境更好服務市場主體的實施意見》，都將商事制度改革作為優化營商環境的主要方式。

本文認為，中國改革進入深水區，以信用為基礎的新型監管機制，正在成為創新政府管理和服務方式、改善營商環境的重要內容。2020年5月，黨中央、國務院《關于新時代加快完善社會主義市場經濟體制的意見》強調，要完善誠信建設長效機制，健全覆蓋全社會的征信體系，構建適應高質量發展要求的社會信用體系和新型監管機制。為此，本文詳細探討如何依托信用監管改進營商環境。

2 以信用為基礎加強事中事后監管

人們的行為是嵌入社會關系中的（Granovetter，1985;Akerlof和Kranton，2000），現實社會運轉的基礎是人與人之間的彼此信任以及良好的道德風尚。2014年國務院印發的《社會信用體系建設規劃綱要（2014-2020年）》囊括了政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信建設四大領域，并明確提出社會信用體系建設的目的是提高社會的誠信意識。可見，中國語境中的“社會信用”屬于廣義的誠信概念，不再僅指經濟信用，是貫徹于一切經濟社會活動的誠信履約行為的體現，這與“營商環境”的概念具有很大的重疊性。可以說，社會信用體系的好壞，是營商環境的核心內容之一。

從社會信用體系的搭建部門來看，也是多部門綜合產物，而不僅僅是央行主導的信貸評級問題。目前，中國正在以中國人民銀行征信系統、全國信用信息共享平臺、國家企業信用信息公示平臺等為基礎，致力于搭建全方位的信用監管體系。

以社會信用為基礎進行監管，而非企業性質、所處行業、規模產值等進行監管，表現出對所有市場主體的公平性，也減少了政府的自由裁量權和尋租設租以及貪腐問題。通過信用監管，既能夠規避傳統監管手段的一些弊端，又能夠提高監管的準確性和效率，還可通過信息公開吸收社會力量參與監管，將監管由政府單一主體的封閉式監管提升為社會多元參與的開放式監管，適應了政府職能轉變的要求。

信用監管與“放管服”改革精神高度一致。“放管服”改革的大致含義是，事前要“放”、事中事后要“管”，而對于如何監管一直是改革的難點。從這個角度來看，信用監管為事中事后監管提供了很好的方向性啟發。這主要是因為，信用監管是以市場主體發生過的信用記錄為基礎進行監管，這決定了信用監管應該以事中事后監管為主，形成事前、事中、事后的監管閉環。信用監管在事前的環節主要是給出事中事后監管的標準，為事中事后監管給出參照。事中監管的重點是記錄市場主體產生的信用數據，后期的信用應用提供支撐;事后環節主要信用產品應用，可以是信用報告之類的初始產品也可以是經過加工的信用產品和服務，應用方式也可以形式多樣。需要說明的是，應該本著“最少、必要”的原則進行信息采集、保存和加工，這樣才符合公共產品的要求。

3 以精準監管提升監管效率

信用監管就是要根據市場主體的信用狀況進行精準監管。一些地方通過大數據的分析對比，比較精準地給企業畫像，快速定位風險企業、篩選優秀企業，實現高效監管。例如，深圳市市場和質量監督管理委員會依托深圳企業信用數據庫資源優勢，集中分析了97項信息指標，按照經營、風險、關聯、貢獻、鼓勵等五個指數維度，參照標準普爾的做法，對在前海注冊登記的數萬個企業按照ABCD四個大類等級進行了信用畫像評價。企業信用畫像項目在節約成本、提高監管效率方面表現出獨特優勢。

信用監管降低了政府對企業微觀活動的干預，釋放了市場活力。基于社會信用的政府監管，不是刻意針對所有企業，只要是合法合規的企業經營活動不會受到政府監管的影響，也就不會帶來制度性交易成本。相比之下，以往的監管手段，為了調查食品安全、生產安全、違規信貸等問題，往往需要對相關企業進行全面排查，消耗大量人力物力。因此，從這整個社會資源配置效率的角度來看，社會信用體系的構建不會對企業構成額外成本，而且還可以向企業提供一些信用信息服務，降低企業的搜尋匹配成本。

在降低一般性制度成本的同時，信用監管的一個重要內容是聯合懲戒，提高違法成本。信用監管是市場經濟和交易安全的重要保障，信用監管通過信息公示與聯合懲戒的方式對違法、失信企業的市場行為進行限制規范，使違法、失信企業“一處違法、處處受限”，維護良好的市場經濟秩序。真正起到通過監管方式創新，持續作用于中國營商環境的優化。

4 結論與政策啟示

中國營商環境建設成就斐然，但仍存在進一步改革的空間。面向未來，信用監管將是優化營商環境的重要途徑以及方向。信用監管是監管部門在市場范圍內依靠信息技術手段收集、整理、分析市場主體信用狀況，并基于信用數據實施監管。它具有“以信用為基礎”“事中事后監管”“精準監管”三個特征，凸顯了公平性、便利性和低成本性，與營商環境優化方向非常一致。

中國要提升資源配置效率、實現高質量發展，就要為企業創造更便利的營商環境，要降低企業準入門檻、制度性交易成本和研發成本。本文的政策啟示在于，借助信息技術及“大數據”等工具，加強信用監管。將信用數據創造性地應用到市場監管過程中，把信用數據作為政府監管和提供各類優惠政策的重要“客觀依據”，對信用良好企業在檢驗檢疫、稅收、注冊、環評等方面實施簡易程序及“白名單”制度，在用地劃撥、銀行信貸、公司上市、政府采購等方面適度傾斜，同時，對失信企業加強聯合懲戒。通過大數據的分析對比，比較精準地給企業畫像，快速定位風險企業、篩選優秀企業，實現高效監管。

此外，信用監管還可以降低新冠肺炎疫情對營商環境的負面沖擊。新冠肺炎疫情在北京、新疆、遼寧、黑龍江等地暴發第二波甚至第三波，常態化防控已成必然。然而，防控疫情將成為一種長期的制度性成本（對企業、個人和政府都是一種成本），成為營商環境的重要組成部分。尤其是，樓宇租賃、電影、旅游、餐飲、酒店等行業的管制措施較多，企業生產經營活動受到較多限制。通過信用體系對企業的生產經營活動進行評估，對上下游產業鏈進行聯動，可以在疫情爆發期將受管制企業范圍盡量縮小，在復工復產期幫助相關企業快速有效復產。

【注釋】

①世界銀行對全球營商環境的評價體系共包括10項一級指標：開辦企業、辦理施工許可、獲得電力、登記財產、獲得信貸、保護少數投資者、納稅、跨境貿易、執行合同和辦理破產。

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