供應(yīng)鏈金融對黑龍江省中小企業(yè)融資的影響

臧健宇 姜苑 鄧霜雪

摘? ? ? ? ? 要：近年來，黑龍江省經(jīng)濟發(fā)展狀況良好，離不開中小企業(yè)的強力推動。中小企業(yè)快速發(fā)展，其數(shù)量占全省企業(yè)總數(shù)的一半以上，在促就業(yè)、穩(wěn)發(fā)展方面發(fā)揮了巨大作用，但其發(fā)展仍面臨許多問題，融資難是其發(fā)展面臨的首要問題，新興的供應(yīng)鏈金融對緩解中小企業(yè)融資壓力有很大幫助。有鑒于此，本文在查閱相關(guān)數(shù)據(jù)和文獻資料的基礎(chǔ)上，結(jié)合供應(yīng)鏈金融分析近年來黑龍江省中小企業(yè)的融資困境，進一步提出具體的政策建議和解決措施。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融;中小企業(yè);融資難

基金項目：黑龍江省大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目：供應(yīng)鏈金融對黑龍江省中小企業(yè)信用風險的影響及對策的階段性成果（編號：201910235017）

供應(yīng)鏈金融是一種新興的融資模式，以核心企業(yè)為起點，銀行幫助其管理供應(yīng)鏈上下游中小企業(yè)的資金流，進而提高中小企業(yè)融資效率，從而促進核心企業(yè)和中小企業(yè)合作，幫助銀行拓寬融資業(yè)務(wù)渠道。在供應(yīng)鏈金融實施過程中，核心企業(yè)和中小企業(yè)組成一個整體，減少了融資過程中的信息閉塞及信息不對稱問題，降低了融資風險。供應(yīng)鏈金融可以幫助中小企業(yè)獲得銀行的融資支持，為進一步擴大生產(chǎn)規(guī)模提供保障。因此，本文在深入分析供應(yīng)鏈金融對解決黑龍江省中小企業(yè)融資困難問題的基礎(chǔ)上，提出具體的對策和解決措施。

一、黑龍江省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)發(fā)揮重要作用

在黑龍江省經(jīng)濟發(fā)展中，中小企業(yè)發(fā)揮著重要作用，推動經(jīng)濟繁榮，促進社會穩(wěn)定。根據(jù)國家統(tǒng)計局公布的《中國統(tǒng)計年鑒2018》數(shù)據(jù)顯示：2017年末黑龍江省中小企業(yè)就業(yè)人數(shù)達403萬人，比2016年末增加40.5萬人，中小企業(yè)的迅速發(fā)展進一步提高了黑龍江省整體的就業(yè)水平，中小企業(yè)創(chuàng)造的價值和服務(wù)占黑龍江省國民生產(chǎn)總值的比例逐年上升，黑龍江省總稅收的一半以上來源于中小企業(yè)上繳的稅收。由此可見，中小企業(yè)的健康發(fā)展有助于黑龍江省緩解就業(yè)壓力，促進社會和諧，對其國民收入的增長以及區(qū)域競爭力的提高具有不可替代的作用。

（二）融資難是核心問題

黑龍江省中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，主要依靠自有資金進行創(chuàng)業(yè)，所以資金積累少、抗風險能力差，很難通過規(guī)模化經(jīng)營獲得規(guī)模經(jīng)濟效益，客觀上造成了競爭能力較弱，經(jīng)營風險較高，財務(wù)風險較突出和融資難等問題。由于中小企業(yè)規(guī)模小，信用等級低，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的缺陷較為突出，抵押物少，不能滿足銀行貸款的信用擔保需求。大量中小企業(yè)選擇民間借貸方式籌集資金，由于民間借貸的償還期限短，且利率遠高于企業(yè)的投資回報率，進一步加劇了中小企業(yè)的融資風險。綜上，融資難是黑龍江省中小企業(yè)發(fā)展面臨的核心問題，已嚴重影響黑龍江省中小企業(yè)的發(fā)展壯大，如不加以解決，將會嚴重影響黑龍江省的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。

二、供應(yīng)鏈金融對黑龍江省中小企業(yè)融資的影響

（一）供應(yīng)鏈金融對解決中小企業(yè)融資問題的優(yōu)勢

1.有效降低中小企業(yè)融資風險

大量的黑龍江省中小企業(yè)通過籌集自有資金和向銀行借貸來實現(xiàn)融資，由于中小企業(yè)自身抵御財務(wù)風險和融資風險的能力較差，加之其企業(yè)管理結(jié)構(gòu)和財務(wù)結(jié)構(gòu)不夠完善，銀行對其發(fā)放貸款歷來持謹慎態(tài)度。中小企業(yè)規(guī)模較小，資金短缺，并不能夠滿足資金周轉(zhuǎn)和長遠發(fā)展的需要。而供應(yīng)鏈金融由銀行向核心企業(yè)供應(yīng)鏈上下游的中小企業(yè)提供融資服務(wù)，將中小企業(yè)的風險分散到供應(yīng)鏈上的各企業(yè)，有效降低中小企業(yè)融資風險。中小企業(yè)抵御各種風險的能力較差，只有加強與核心企業(yè)的合作，才能獲得長期的資金支持，從而推動自身發(fā)展。

2.提升中小企業(yè)核心競爭力

在供應(yīng)鏈金融實施過程中，核心企業(yè)可以通過中小企業(yè)分散融資風險，中小企業(yè)也可以通過核心企業(yè)的信用支持，以較低成本獲取發(fā)展資金，從而為黑龍江省中小企業(yè)進一步擴大經(jīng)營規(guī)模和轉(zhuǎn)型升級以及提質(zhì)增效提供了可能。黑龍江省中小企業(yè)技術(shù)力量薄弱，缺乏技術(shù)創(chuàng)新，研發(fā)投入力度小，通過供應(yīng)鏈金融可以獲取長期的資金支持，對其進一步擴大規(guī)模，提高創(chuàng)新能力，降低資金風險和財務(wù)風險，增強核心競爭力具有重要意義。

3.增強中小企業(yè)與銀行的聯(lián)系

核心企業(yè)是供應(yīng)鏈金融的起點，在供應(yīng)鏈金融實施過程中可以為中小企業(yè)提供資金支持。在核心企業(yè)參與的供應(yīng)鏈金融中，銀行更有動力對供應(yīng)鏈上的中小企業(yè)進行信用評級，只要核心企業(yè)與中小企業(yè)的業(yè)務(wù)真實，企業(yè)信譽好，發(fā)展前景良好，銀行就會為中小企業(yè)提供便利的融資服務(wù)，這將進一步解決中小企業(yè)融資難的問題。中小企業(yè)要想加強與銀行的聯(lián)系，需要與核心企業(yè)有密切的業(yè)務(wù)聯(lián)系，同時自身的內(nèi)部管理狀況和未來發(fā)展前景要足夠好，所以中小企業(yè)在積極參與供應(yīng)鏈金融的同時，要加強內(nèi)部管理，提高產(chǎn)品自主創(chuàng)新能力。

（二）供應(yīng)鏈金融對解決中小企業(yè)融資問題的劣勢

1.企業(yè)與銀行對接困難

我國的供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈比較復(fù)雜，且企業(yè)眾多，與中小企業(yè)聯(lián)系密切的中小銀行很難控制風險。同時，許多銀行不具備供應(yīng)鏈金融相關(guān)技術(shù)的應(yīng)用條件，而且供應(yīng)鏈金融中的中小企業(yè)的業(yè)務(wù)量大且價值低，加劇了銀行的工作負擔，所以許多銀行現(xiàn)階段還不能和中小企業(yè)進行供應(yīng)鏈金融的有效對接。除此，很多中小企業(yè)對供應(yīng)鏈金融的了解并不深入，對供應(yīng)鏈金融在企業(yè)中的具體實施并沒有合理的規(guī)劃，這使得中小企業(yè)對供應(yīng)鏈金融的實施持有謹慎態(tài)度，表現(xiàn)并不積極。

2.供應(yīng)鏈發(fā)展水平不高

從整體上來看，我國的供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展水平不高，多數(shù)行業(yè)未有完善的供應(yīng)鏈系統(tǒng)，目前還不能進行供應(yīng)鏈的有效整合與合理運用。同時，供應(yīng)鏈可能較長或質(zhì)量不高，對于末端企業(yè)而言，緩解中小企業(yè)融資壓力的幫助非常有限。供應(yīng)鏈也只是在滿足中小企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的融資需求幫助較大，在企業(yè)持續(xù)發(fā)展過程中的融資需求可能幫助沒那么顯著，并不能持續(xù)穩(wěn)定地降低中小企業(yè)的融資風險。

3.供應(yīng)鏈金融監(jiān)管制度不完善

我國的供應(yīng)鏈金融監(jiān)管體系不夠完備，缺乏健全的法律制度，當前，我國還沒有針對供應(yīng)鏈金融制定具體的法律制度，主要依據(jù)國務(wù)院和相關(guān)部門出臺的文件進行監(jiān)管，如《關(guān)于積極推進供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見》《關(guān)于開展供應(yīng)鏈體系建設(shè)工作的通知》《小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專項行動工作方案（2017-2019年）》等。上述文件不能為供應(yīng)鏈金融提供完備的法律保障，一些企業(yè)和金融機構(gòu)相互串通，加劇了監(jiān)管風險和市場風險。

4.企業(yè)供應(yīng)鏈管理能力薄弱

供應(yīng)鏈金融在我國企業(yè)中的應(yīng)用尚屬初級階段，企業(yè)對供應(yīng)鏈金融的了解和管理還不夠深入。很多企業(yè)即使有獲取資金的迫切需求，也很少會通過供應(yīng)鏈金融來解決融資問題，有一些核心企業(yè)即使具備應(yīng)用供應(yīng)鏈金融的能力，也實行了供應(yīng)鏈金融，但由于管理措施和方法不到位，不僅沒有幫助自身獲得發(fā)展，反而加劇了供應(yīng)鏈金融環(huán)節(jié)上中小企業(yè)的融資壓力。首先，企業(yè)的供應(yīng)鏈管理能力薄弱體現(xiàn)在缺乏專業(yè)的供應(yīng)鏈管理人才，一些企業(yè)隨意抽調(diào)公司人員進行供應(yīng)鏈管理，也沒有設(shè)置具體的職位和部門，導(dǎo)致企業(yè)各職能部門出現(xiàn)責任不清和職能交叉的現(xiàn)象，加重了企業(yè)的運營壓力。其次，企業(yè)的供應(yīng)鏈管理能力薄弱體現(xiàn)在缺乏相關(guān)配套的供應(yīng)鏈技術(shù)，許多企業(yè)缺乏對掃描、條形碼、信息技術(shù)、人工智能等先進技術(shù)的應(yīng)用，無法實現(xiàn)信息掌握的完整性和全面性，且不說實現(xiàn)整個供應(yīng)鏈鏈條的正常運轉(zhuǎn)，就連企業(yè)內(nèi)部也難以做到物暢其通。最后，企業(yè)的供應(yīng)鏈管理能力薄弱還體現(xiàn)在對合作伙伴的選擇上，結(jié)合以往部分核心企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融的案例，我們不難發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融最終失敗的原因主要是缺乏優(yōu)秀的中小企業(yè)合作伙伴。沒有優(yōu)秀的合作伙伴，核心企業(yè)就不能建立長期有效的優(yōu)秀合作機制，供應(yīng)鏈金融上的企業(yè)就不能建立緊密聯(lián)系，還會誤導(dǎo)銀行，既不能幫助核心企業(yè)控制上下游供應(yīng)鏈中小企業(yè)，也不能解決中小企業(yè)融資難的實際問題，更不能降低銀行的貸款風險。

三、運用供應(yīng)鏈金融解決黑龍江省中小企業(yè)融資難的對策

（一）中小企業(yè)方面

黑龍江省中小企業(yè)要轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的發(fā)展方向，創(chuàng)新企業(yè)發(fā)展模式。從以加工制造為主轉(zhuǎn)向以科技進步為主，積極進行自主創(chuàng)新，提高企業(yè)的核心競爭能力。然后要積極與供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)加強合作，與核心企業(yè)建立密切的業(yè)務(wù)關(guān)系，通過應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨等方式獲取發(fā)展資金，為企業(yè)的長遠發(fā)展奠定基礎(chǔ)。最后，中小企業(yè)要對自身的經(jīng)營情況、貸款情況、財務(wù)風險、融資風險等做出科學(xué)的預(yù)測，全面規(guī)劃未來的發(fā)展方向。

（二）金融機構(gòu)方面

銀行等金融機構(gòu)是供應(yīng)鏈金融實施過程中的重要角色，銀行應(yīng)認識到供應(yīng)鏈金融的重要性。銀行通過參與供應(yīng)鏈金融與供應(yīng)鏈上的企業(yè)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，開拓融資業(yè)務(wù)，降低貸款風險，獲取更多利潤。一方面，供應(yīng)鏈金融中的核心企業(yè)為中小企業(yè)提供擔保，且雙方有真實的業(yè)務(wù)，銀行可以降低貸款風險。另一方面，中小企業(yè)信貸市場廣闊，資金需求量大，金融機構(gòu)可通過參與供應(yīng)鏈金融進一步開拓中小企業(yè)信貸市場。在供應(yīng)鏈金融實施過程中，金融機構(gòu)要嚴厲打擊故意逃避銀行債務(wù)的中小企業(yè)，對資信狀況良好的中小企業(yè)加大信貸投放力度，促進中小企業(yè)發(fā)展。

（三）政府方面

政府應(yīng)繼續(xù)加大對供應(yīng)鏈金融的扶持力度，架起銀行等金融機構(gòu)與中小企業(yè)合作的橋梁，通過出臺一系列優(yōu)惠政策扶持中小企業(yè)運用供應(yīng)鏈金融。政府應(yīng)該建立一些中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)，為中小企業(yè)參與供應(yīng)鏈金融加上一道保險，提振中小企業(yè)發(fā)展供應(yīng)鏈金融的信心。同時，政府還應(yīng)繼續(xù)完善金融市場法律法規(guī)，規(guī)范供應(yīng)鏈金融在金融市場上的發(fā)展，防止某些企業(yè)和金融機構(gòu)“鉆空子”，解決中小企業(yè)對供應(yīng)鏈金融的法律疑惑，為中小企業(yè)營造良好的供應(yīng)鏈金融發(fā)展環(huán)境，真正降低中小企業(yè)的融資風險，建立完善的供應(yīng)鏈金融市場監(jiān)管體系。

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作者簡介：

臧健宇（1997-? ），男，山東濰坊，大慶師范學(xué)院經(jīng)濟管理學(xué)院在讀;

姜苑（1999-? ），女，山東德州，大慶師范學(xué)院經(jīng)濟管理學(xué)院在讀;

鄧霜雪（1998-? ），女，黑龍江大慶，大慶師范學(xué)院經(jīng)濟管理學(xué)院在讀。