單用途預付卡消費制度成因與規(guī)則政策研究

張潔文

[摘 要]預付卡在商業(yè)消費領域中扮演著重要角色，具有簡化支付流程、減少紙鈔使用、刺激消費增長的作用，但同時也是引起消費糾紛的重要原因。本研究以理發(fā)與美容行業(yè)為例，對企業(yè)預付卡消費制度的成因與規(guī)則政策進行研究。首先，討論小型企業(yè)融資需求、預付卡盈利模式、美容立法行業(yè)的同質化特點，分析預付卡消費模式的成因，并結合相關政策背景，梳理預付卡規(guī)則政策。其次，針對單用途預付卡規(guī)則政策存在的不足，提出合理的改進措施，為完善市場監(jiān)管機制提供建議，以維護預付卡市場良性運轉。

[關鍵詞]單用途預付卡;規(guī)則政策;成因分析;盈利模式

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2020.20.075

[中圖分類號]D922.294[文獻標識碼]A[文章編號]1673-0194（2020）20-0-02

0? ? ?引 言

在信息技術持續(xù)發(fā)展、小額支付手段不斷創(chuàng)新的市場下，商業(yè)預付卡憑借快速融資、簡化支付、刺激消費等特點，逐漸成為商業(yè)企業(yè)促銷的重要手段，在商業(yè)領域中占據越來越重要的市場地位。學術界普遍將單用途預付卡視為特殊的金融工具，該預付卡能夠在短時間內為企業(yè)融資，帶來收益。預付卡市場在高速發(fā)展的同時逐漸暴露出諸多商家攜款跑路、消費投訴頻發(fā)等問題，因監(jiān)管政策的缺失，易助長貪腐受賄、商業(yè)欺詐行為。在單用途預付卡市場下的消費投訴事件中，美容理發(fā)、健身等行業(yè)占比尤為突出。在實際商業(yè)糾紛中，現行法律可執(zhí)性低，個體商戶難以把握預付卡消費制度形成的特殊商業(yè)模式。基于此，研究單用途預付卡相關理論，結合當前政策規(guī)則研究，為完善單用途預付卡市場管理和監(jiān)督工作提供參考，協助解決預付卡亂象頻發(fā)的現實問題。

1? ? ?理論分析預付卡消費制度成因

1.1? ?小型企業(yè)快速融資、規(guī)避貸款風險

隨著社會協作化的發(fā)展，大量零售、服務商業(yè)領域中的中小微企業(yè)、個體工商戶成為預付卡發(fā)行主體。這些企業(yè)往往處于初創(chuàng)期和成長期，由于成立時間短，社會信用較低。在市場經濟活動中，供貨方為減少風險，往往會約定預付一定貨款。而中小微企業(yè)受資金限制，缺少成熟的內控體系，在巨大的成本壓力下，往往容易選擇采取硬性制裁或冒險的方式處理問題，將公司暴露在經營風險中。預付卡既能在短時期內解決企業(yè)融資困難問題，又能規(guī)避貸款利息，相當于進行無風險套利活動。企業(yè)出于一定的集資需求，向消費者發(fā)行預付卡，以自身信譽作為擔保達到融資目的，提前回籠流動資金以緩解經營初期的資金壓力。

1.2? ?預付式消費商家盈利驅動

王方華和徐飛學者認為盈利模式是企業(yè)整合自身和利益相關者的資源，從而實現價值創(chuàng)造并獲得收益的組織機制和商業(yè)架構。以單用途預付卡為主體的盈利模式，整合卡內備付金收益、利息、卡內殘值3部分資源，實現價值創(chuàng)造與收益。消費者在預付卡內充值金額，形成支付準備金。在沒有明確備付金利潤所有權歸屬的情況下，通常默認歸屬資金交收賬戶。圍繞該資金交收賬戶進行的業(yè)務相關投資、收購、擴張等經濟活動帶來的盈利，驅動企業(yè)采取預付式消費模式。同時，卡內預付款項形成的利息與不記名卡過期剩余的殘值均歸屬企業(yè)利潤。企業(yè)經營目的在于盈利，由此形成的特殊盈利模式易于成為發(fā)行預付式消費的主要動機。

1.3? ?理發(fā)美容服務同質化競爭

目前，我國美容美發(fā)行業(yè)服務項目基本達到同質化。理發(fā)店提供洗剪吹燙染服務，而美容店提供皮膚護理服務，實現經營差異化的途徑較少。在房租、裝修、雇員等高額資本投入下，商家的運營成本壓力大，一旦成本不受控制，營業(yè)利潤將無法支撐龐大的經營體系，從而導致人員流失、入不敷出等經營風險，極易關店或轉店。預付式消費能夠滿足理發(fā)美容行業(yè)的經營需求，保證資本可持續(xù)投資。通過預先支付費用的方式，商家能夠提前獲取一定數量的穩(wěn)定款項，緩解運營壓力，并利用資金擴大自身經營范圍，增加市場投資籌碼。借助不同的預付卡款項進行項目促銷，能夠加速個體在同質化經營以及價格博弈中形成新型競爭優(yōu)勢。同時，預付卡消費方式將核心競爭力轉移至穩(wěn)定客源方面，體現在吸引更多數量顧客進店消費的同時進一步拓寬商家的銷售規(guī)模，不斷提升自身的銷售收入，是商家后期經營的重要基礎。

2? ? ?預付卡規(guī)則政策研究

目前，我國沒有統一的干預預付卡市場的相關政策，缺少有效引導、管理與約束，導致當前預付卡市場尚未步入成熟期。預付卡監(jiān)管的相關內容分散在不同的政策和文件中，如2012年發(fā)布的《單用途商業(yè)預付卡管理辦法（試行）》（下文簡稱《管理辦法》）是截至目前我國針對單用途卡層級的最高管理規(guī)范。本研究主要面向我國相關法律法規(guī)及規(guī)章制度，整理并得出以下評價。

2.1? ?法律內容規(guī)定模糊，缺失細節(jié)，可操作性低

《管理辦法》中規(guī)定的發(fā)卡主體類型企業(yè)規(guī)模較大，資產總額雄厚，社會信譽良好，產生糾紛的概率低。而亂象頻發(fā)的健身、教育行業(yè)及小型個體工商戶不在《管理辦法》規(guī)制內，對該發(fā)卡主體缺少相關資金、規(guī)模、條件方面的門檻限制。高風險個體商戶的規(guī)制力度弱，導致其以信用而非經營狀況作抵押收集大量預付卡資金。

2.2? ?不記名卡差異規(guī)定誘導商家逃避義務

《管理辦法》規(guī)定企業(yè)可發(fā)行記名卡與不記名卡，其中，不記名卡可設置有效期。為獲得卡內殘值部分收益，同時減少掛失、登記等流程成本以降低管理成本，在現實執(zhí)行過程中存在售卡人員故意引導消費者辦理多張低金額的購物卡代替單張高金額預付卡，甚至刻意隱瞞高金額類型購物卡存在的現象。有效的實名登記制度能夠在一定程度上起到預防洗錢、逃稅、行賄受賄、漏稅的作用，而實際消費生活中預付卡實名制的執(zhí)行情況并不樂觀。