以綠色金融推動生態文明建設

邱兆祥 劉永元

〔摘要〕 生態文明建設是關系中華民族永續發展的“根本大計”，并已成為國家最為重要的發展戰略。生態文明建設需要耗費巨量的資金，離不開金融的支持與參與。大力發展綠色金融，既是我國金融業應盡的職責與使命，更是促進我國金融業自身可持續發展的有效途徑。近年來，綠色金融的快速發展是我國金融改革的一大亮點，也是金融業助力供給側結構性改革和更好服務生態文明建設的重要抓手。綠色金融雖然在我國已經取得長足發展，但仍然存在資金供給短缺、綠色金融標準不完備、相關專業人才缺乏及產品和服務不完善等突出問題。為此，要增強責任意識和服務意識，加大產品創新和開發力度，注重支持發展數字化的綠色經濟，著力構建綠色金融標準體系，高度重視綠色金融人才隊伍建設，以提高服務質效。

〔關鍵詞〕 綠色金融，生態文明建設，綠色發展

〔中圖分類號〕F830?? ?〔文獻標識碼〕A〔文章編號〕1004-4175（2020）06-0083-07

生態文明建設是關系中華民族永續發展的“根本大計”，并已成為國家重要的發展戰略。生態文明建設需要耗費巨量的資金，所需資金單靠政府財政支持和社會捐助是遠遠不夠的，離不開金融的支持與參與。大力支持綠色發展和生態文明建設，既是我國金融業應盡的職責和使命，更是促進我國金融業自身可持續發展的有效途徑。近年來，綠色金融的快速發展，是我國金融改革的一大亮點，也是金融業助力供給側結構性改革和更好服務生態文明建設的重要抓手。黨的十九大報告明確提出，要“發展綠色金融”。綠色金融又稱生態金融或可持續金融，它是綜合運用綠色信貸、綠色債券等多種金融工具，以支持綠色發展為目的而進行的創新型金融發展模式。綠色金融在服務國家發展戰略，支持打好污染防治攻堅戰，推動經濟社會綠色發展，促進生態文明建設等方面，具有至關重要的作用。

一、綠色金融在推動綠色發展和生態文明建設中的重要作用

綠色金融具有資源配置、環境風險控制、綠色投資引導等功能，是解決環境保護和經濟發展之間矛盾的重要抓手，在促進生態環境保護和生態文明建設中發揮著重要作用。

（一）綠色金融是促進生態治理和保護的重要支撐

綠色金融的核心功能，就是能夠引導和優化金融資源配置，使金融資源能在促進生態環境保護和經濟社會發展中達到帕累托最優狀態。一是綠色金融能夠引導資金流向，優化資金配置效率。金融機構在授信審批和貸款發放時嚴格落實環境保護條款，能夠促使社會資本從高污染、高耗能產業流向綠色環保、清潔節能和污染防治等政策支持的攻堅領域。同時，能減少對高污染、高碳排放耗能項目的投資，抑制污染性項目的開工和生產。二是金融機構可以發揮融智、融資作用，把大氣、水、土壤治理等綠色項目設計成為可供投資的項目，從金融市場募集資金，撬動商業資本投資，并通過政府貼息等方式彌補還款現金流不足，實現商業運作和金融活動的可持續性。借助金融機構的專業手段，優化政府財政補貼、排污權等環保資質的投放和再分配，從而達到合理配置和更好發揮政府財政資源對生態環保和治理的支持作用。三是金融機構發行的一些普惠性綠色金融產品為普通民眾配置綠色資產和參與生態文明建設提供了渠道，有助于增強人民群眾的環保意識，培育綠色消費行為，真正踐行“人人參與、人人享有”的綠色發展理念。

（二）綠色金融是推動綠色產業發展和產業轉型升級的重要引擎

綠色金融是綠水青山轉化為金山銀山的重要金融助推器。以“低能耗、低污染和低排放”為典型特征的綠色經濟，已成為中國產業結構從粗放型向集約型轉型，實現生態與經濟協調發展的必然選擇。綠色產業通常是知識密度型和資產密集型產業的集合體，需要大量的資金和科研支持，對金融服務的依賴性很強。綠色金融能通過價值發現功能實現對金融資源的有效配置，引領資金從兩個方面影響綠色產業的發展和產業結構的優化升級。一是綠色金融助推新興綠色產業的發展。綠色金融與先進技術融合，能夠辨別、定位核心和領先的綠色技術，篩選出代表未來發展方向的綠色行業，引導資金和資源從落后產業向先進綠色產業轉移。同時，綠色金融將多種渠道、多方籌措和聚集的資金，用于節能環保、清潔能源、綠色交通和綠色建筑等科技含量高、資源消耗低、環境污染少的新興綠色產業，有助于促進綠色產業的發展和產業結構的優化升級。二是綠色金融推動傳統產業綠色化的改造。在綠色發展理念的影響下，污染嚴重和技術落后的傳統行業的發展會受到各方面的限制，迫于生存的壓力促進這類傳統產業加快進行技術研發和綠色改造。綠色金融作為社會資源配置的有力手段和工具，其主要作用在于能將社會資本引導到傳統產業的綠色技術創新項目中，加速大數據、區塊鏈等金融科技手段與綠色產業相結合，使企業具有充分的資金進行研究設計和推動新的綠色項目投產，倒逼企業淘汰落后產能，因而助力傳統產業進行綠色化改造和優化升級。

（三）綠色金融是應對群體性公共衛生事件的重要力量

加快構建與常態化疫情防控機制相適應的綠色金融體系對于完善重大公共衛生體系具有重要的戰略支撐作用。一是綠色金融可以支持生物多樣性保護。群體性公共衛生事件與環境氣候變化具有顯著的正相關性，環境污染、氣候變化是影響新發傳染病爆發和傳播的重要因素。從實踐看，國家公園和自然保護區等生物多樣性修復項目投資規模大，地方政府難以進行一次性財政投入。金融機構通過發行綠色信貸、綠色債券或者綠色基金等產品可為政府募集中長期專項投資資金，綠色基礎設施投資又具有跨時間和跨地區的溢出效應，可帶動周邊商業運營、土地升值，進而增加政府稅收，并通過政府購買服務形成穩定的還款現金流，從而實現金融效益、政府效益和生態效益的有機統一，有助于減少群體性公共衛生事件發生的機率 〔1 〕。二是綠色金融是對沖重大公共衛生事件的重要抓手。從新冠肺炎疫情看，群體性衛生事件極易造成全球產業鏈、供應鏈的中斷，并加劇傳統經濟的衰退進程，對全球經濟金融穩定造成巨大沖擊。綠色金融機構可以開辟“綠色通道”，將應急資金快速配置到應急物資生產、疫苗研發等防疫抗疫和綠色產業領域。2020年上半年，中國金融機構積極履行社會責任，發放防疫抗疫及綠色低碳相關貸款3.7萬億元，優先保障疫情防控重點企業的融資需求，有力支持了醫療醫藥產業鏈協同復工復產達產及生態文明建設。三是發展綠色金融有助于構建人類衛生健康共同體。《巴黎氣候協定》生效標志著全球綠色產業發展和協作進入了新階段。新冠肺炎疫情的全球蔓延凸顯了世界各國之間聯系的緊密性和脆弱性，防護設備、診斷設備、疫苗研發、環境治理都需要大額低息的綠色資金支持。發展綠色金融可以為控制全球溫室氣體排放提供融資支持，并推動國內金融機構積極參與全球資本共同參與生態治理的機制，提升我國金融業在全球生態文明治理體系中的話語權。

二、當前中國發展綠色金融面臨的主要問題

近年來，綠色金融雖然在我國取得了長足的發展，但仍存在一些“痛點”或不足，尚不能滿足綠色發展和生態文明建設的多元化融資需求。

（一）金融支持綠色發展的動力不足，資金供給短缺

融資不暢和動力不足是制約綠色產業發展的關鍵因素。金融業社會責任行為主體是各個金融機構，除國家政策性金融機構以外，大部分金融機構都是營利性的經濟組織。但受體制機制等因素的影響，金融機構發展綠色金融動力不足，導致當前綠色金融供給難以滿足綠色產業巨大的融資需求。Wind數據顯示，截至2019年末，中國綠色信貸余額占國內人民幣貸款余額的比重為6.02%，綠色產業每年約有1.4萬億元的資金缺口。綠色金融發展動力不足主要體現在以下三個方面：一是金融機構未能處理好內部效率和外部經濟的關系。國有金融機構商業化和股份制改革后，長期存在“利潤導向”和“社會責任”之間的矛盾，金融機構實際作為“企業”主體參與經濟社會活動，普遍將“利潤最大化”和“超額回報”作為主要經營目標。從需求端看，當前中國綠色金融投資的項目，大都存在資金需求大，潛在風險大和回報率偏低等特征。從供給端看，目前中國綠色項目仍是以商業銀行的綠色信貸為主，商業銀行的經營原則是有效控制項目的投資風險和盡可能實現投資收益最大化，與綠色項目的風險和收益特征顯然不匹配。同時，商業銀行的貸款期限一般也比較短，而且總是期望能在短期內實現資金的周轉與循環，而綠色產業項目投資周期和回報周期長，存在投融資時限偏好錯配問題。因此，商業銀行主動參與綠色項目投融資活動的積極性不高，服務綠色項目的動力不足，導致綠色金融供給短缺，使部分具有較長期限和風險收益不匹配特征的綠色企業，在投資綠色項目時產生較突出的融資難融資貴問題。二是國內綠色金融相關政策法規嚴重缺位，外部激勵不足，削弱了金融機構開展綠色金融業務的意愿。目前，國內金融機構在從事綠色金融業務時，在資金募集和配置層面均無稅收、財政、監管等實際優惠政策，普遍缺乏低成本的融資渠道。而且，綠色項目的收益率普遍不高，開展綠色金融業務對金融機構來講可能要損失一部分短期利益，嚴格落實環保原則進行信貸投資決策可能導致金融機構在一些“不太綠色”的重大項目上錯失潛在收益率的機會，增加機會成本。因此，商業銀行參與綠色金融的積極性較低。三是金融機構對生態環境風險的認識不足。國際上，投資綠色項目是金融機構規避生態環境風險的重要渠道，在嚴厲的環境保護規則約束下，一旦金融機構投資的項目因環境問題而造成項目停工停產，就可能會形成環保責任連帶效應，金融機構也將會面臨巨額的信貸損失。但是，國內生態風險的懲罰機制不健全，生態保護壓力尚未傳導至金融機構，多數金融機構并未將環境評價作為貸款審批的一項重要指標，或者并未將環境風險當作一項重要風險度量指標，而僅將個別綠色項目打造為提升品牌形象和社會形象的案例，這種生態風險認知偏差也不利于金融機構大規模拓展綠色金融業務。

（二）綠色金融標準不完備、不統一，環保信息獲得性差

中國金融監管部門和環保部門出臺的綠色金融標準多為綜合性、原則性的，缺少具體的名錄、環境風險評級標準等。整體上看，關于綠色信貸評價、綠色債券認定評估、綠色項目評估認定等諸多金融標準仍然不完備、不統一，業務發展先于制度制定的問題比較突出，嚴重制約綠色金融的可持續發展，主要體現在以下兩個方面。一是國內綠色金融各標準間缺乏內部統一，不同監管部門發布的指導文件對綠色項目的認定口徑存在較大差異。2013年以來，中國銀保監會（原銀監會）出臺《綠色信貸統計制度》《綠色信貸指引》等文件，中國人民銀行發布《綠色貸款專項統計制度》《綠色債券公告》等文件，國家發改委等七部門聯合印發《綠色產業指導目錄（2019年版）》。上述部門規章都從各自角度對綠色項目的篩選和評價標準進行了單獨界定。從實踐看，各部委發布的金融標準規定多以政策框架、方針和部門指導性文件為主，層級較低，且各項文件缺乏內部一致性，有些部門規章相互交叉，對各類從事綠色金融業務的市場主體缺乏統一的行為規范 〔2 〕。例如，“核能的開發利用”在發改委公布的《綠色債券指引》中被認定為綠色項目，但在央行的《綠色債券公告》中卻沒有被認定為綠色項目。再如，不同綠色金融產品不能相互認證，一些被銀行業認定為綠色信貸項目，卻無法被證券業認定為綠色債券項目。二是中國的綠色金融標準與國際主流的綠色金融標準對綠色項目的認定存在差異。目前，全球主要有12項影響力較大的綠色債券標準，適用范圍含國際通用、歐盟適用、中國適用、機構標準、州級標準（美國）等。國際上成熟的綠色金融標準體系包括《赤道原則》《綠色債券原則》《氣候債券標準》等。中國與國際成熟綠色金融標準的最大區別在于，國外未對綠色項目的技術指標進行約定，而國內標準大多對綠色項目的技術標準進行嚴格限定，同時兩者在針對范圍、精細度、執行力等方面還存在一定差異，為進一步開展國際層面的綠色金融合作帶來一定阻礙。與此同時，環境信息披露以及第三方評估制度尚不健全，導致金融機構關于環保信息的可得性差，容易出現逆向選擇和道德風險。國內評級機構尚未將環境、社會和公司治理（ESG）理念納入對主體和項目評級過程中，金融機構難以通過評級報告了解企業的環保信息。不少綠色金融產品在認定評估、融資項目環境效益評估、金融機構與綠色融資企業環境信息披露等方面還沒有建立起可量化、可核實、可報告的完備的客觀指標，缺乏具體和可操作性的標準。專門服務綠色信貸的大數據中心相對匱乏。而且，金融機構從事綠色金融業務普遍面臨信息不對稱、綠色識別成本過高，部分企業偽裝為綠色項目騙取綠色信貸的案件時有發生。

（三）金融創新的力度不足，金融產品和服務不完善

中國綠色金融市場體系是以傳統間接融資為主導，綠色信貸仍是最主要的金融工具，且品種較為單一，同質化程度較高。一是綠色信貸的品種較少，產品創新力度不足，難以滿足綠色企業差異化的融資需求。由于綠色金融業務的盈利能力偏弱，對商業銀行的利潤貢獻率不高。商業銀行普遍未能投入足夠的人力、物力和財力從事綠色金融產品的創新和研發。商業銀行現有的綠色信貸產品大多仍是簡單復制傳統業務的“固定資產抵押”模式，未能體現出綠色環保項目“重技術、輕資產”的融資特點及在項目準入、產品設計、風險控制、貸后管理等方面的差異性，特別是缺乏相應的專利權質押等信用結構創新，不具備大規模、可復制的融資安排機制。二是直接融資手段和渠道不暢通。綠色金融工具不豐富，碳排放權、排污權、用能權及權益型融資工具和綠色金融遠期和期權交易市場不完善。綠色債券近年來雖有長足的發展，在數量、質量、創新、多元化等方面都有了顯著的提升，但二級市場功能發揮不明顯，流動性較差，綠色債券在長期債券籌資成本上尚未顯現優勢，相比普通債券對投資者吸引力不足 〔3 〕。從綠色金融產品和服務對象來看，現階段綠色信貸和綠色債券主要滿足企業和項目的需求，較少直接服務個人消費者的綠色金融產品。三是綠色保險覆蓋范圍相對狹窄，整體占比較低。綠色項目的融資是長期的，其中的環境風險也需在較長時間內才能凸顯出來。從理論上看，綠色保險與綠色信貸的契合度較大，可以作為綠色信貸的一種特殊的信用結構。盡管中國已經探索開展環境污染強制險、農業險，但綠色保險的險種和保險深度與發達國家相比尚有不少差距。同時，保險公司在綠色投資領域的探索較少，保險資金尚未大幅介入綠色產業。

（四）高素質綠色金融專業人才缺乏，不利于綠色項目的審核和評估

當前，中國的綠色金融正處于大規模發展階段，缺少具有金融和環保交叉背景的綠色金融人才隊伍是限制綠色金融發展的重要因素。從實踐看，國內金融機構的金融從業人員對環保政策法規及相關知識的了解掌握較少。目前，大多數金融機構從事綠色金融業務人員的主體，來源于曾從事過信貸、保險等相關工作的人員，不少人雖然畢業于國內財經類院校，但大都沒有經過綠色金融專業的培訓，缺少環境經濟、環保、節能減排等方面的相關知識儲備。一方面，金融機構缺少系統性的環境相關課程培訓，從業人員缺乏相應的評估技術和能力，對項目的貸款和企業環評一般是被動接受有關單位的意見。同時，由于不具備有關專業知識，難以把握綠色行業的特點和風險發展趨勢，對授信客戶的環保風險不能有效識別和監控，熟悉和掌握綠色金融操作規劃的專業人才較少。特別是金融專業知識扎實又具有復合型知識結構，精通研究分析綠色金融相關理論問題，以及產品開發、風險防范的高端人才更為稀少，致使金融機構缺乏對綠色金融專業領域有關問題的技術識別和判斷，在綠色金融的有關政策制定方面有可能脫離實際，因而不利于綠色項目的審核和評估，以及綠色經濟的高質量發展。另一方面，中國高等教育綠色金融相關的學科培養普及率不高，缺乏對既懂金融又懂環保的人才的系統性培養。比如，一些環保人士懂環保但不懂金融，一些金融專家懂金融但不懂技術，對于綠色產業的環保可行性和經濟可行性無法進行有效整合，造成綠色項目的評估和界定相對較難。

三、以綠色金融推動生態文明建設的新思路

大力支持綠色發展和生態文明建設，是我國金融業應盡的職責和使命。針對我國發展綠色金融面臨的主要問題，筆者認為應著力抓好以下幾個方面的工作，以使綠色金融在助推我國綠色發展和生態文明建設中發揮更大的作用。

（一）增強責任意識和服務意識，樹立正確的業績觀

中國的金融體系以間接融資為主導，銀行掌握社會大部分金融資產，是社會資金供求最重要的樞紐 〔4 〕。各類金融機構應將支持綠色產業發展作為踐行社會責任的重要內容。一是商業銀行應該認清自身的地位和職責及服務生態文明建設的必要性，深度植入責任投資（簡稱ESG）理念，主動將環境、社會、公司治理等因素納入授信評估決策。金融機構在金融經營活動中，不僅要考慮追求盈利的經營原則，更要兼顧生態環境和社會公眾的利益，平衡好追求經濟利益和社會責任的關系 〔5 〕。商業銀行在授信審批及投融資決策中要把授信項目和授信主體對生態環境的潛在影響作為一項重要指標，并作為履行社會責任的基本政策和評價經營績效的重要標準。二是政策性金融機構要將支持綠色產業發展作為一項重要政治責任，自覺將貫徹習近平生態文明思想融入業務發展的全過程。政策性金融機構要依托國家信用，擴大政策性綠色金融專項債券發行規模，利用長期大額低息的先導資金完成綠色產業市場孵化，通過規模效應和跨期效應越過盈虧平衡點，并通過PPP、銀團貸款等方式引導商業銀行和社會資本進入綠色產業領域。三是政府有關部門應注重對綠色投資表現突出的商業銀行等金融機構進行宣傳表揚和獎勵，以發揮示范效應，在金融業中營造崇尚保護生態環境和綠色投資的輿論氛圍。通過激發和提升商業銀行等金融機構服務生態文明建設的自覺性、主動性和積極性，激勵商業銀行等金融機構更充分地發揮聚集資金的功能，加大對綠色發展和生態文明建設的資金供給和支持力度，爭做負責任的機構投資者和綠水青山的建設者。四是金融監管部門要探索將綠色信貸、綠色債券及其他綠色金融產品納入宏觀審慎評估體系（MPA），支持商業銀行適度提高綠色信貸損失容忍度，引導金融機構降低綠色金融產品的交易費率。倡導金融機構在同等條件下，要優先為綠色企業進行IPO、發債、貸款、上市輔導、評級等各類金融活動提供便利。五是探索建立中國特色的政府引導和市場驅動的綠色金融激勵約束機制。國家相關部委要探索設立綠色信貸貼息基金和風險準備金，強化貨幣政策工具引導，建立再貸款、再貼現支持綠色信貸專項機制，通過財政貼息、融資擔保、風險準備金補償等方式，發揮好環保、財稅、擔保等政策在綠色金融發展中的積極作用，擴大政策集成效應，切實降低融資成本，改善綠色項目的收益性和現金流，吸引各類金融機構主動投入綠色金融建設中 〔6 〕。

（二）加大創新和開發力度，優化產品結構和服務方式

金融機構要在踐行服務生態文明建設中有更大的作為，就必須從供給端發力，加大綠色金融產品創新力度，滿足綠色企業差異化的融資需求。一是發揮綠色銀行在發展綠色金融中的主力作用。歐洲各國普遍通過成立專門的環境銀行、政策性金融機構來解決綠色產業投融資中的市場失靈問題。相關部委可探索成立具有開發性或政策性的國家綠色發債銀行，依托國家信用，通過市場化方式系統搭建融資機制，支持綠色產業和生態文明建設。鼓勵大型國有銀行設立專門從事綠色金融業務的事業部，將更多中小銀行打造成為綠色銀行。完善綠色信貸管理制度，對客戶的環境和社會風險進行分類，建立綠色信貸客戶名單，開辟綠色信貸快速審批通道。推廣污染治理、清潔能源、能效與節能減排等綠色信貸產品，創新綠色園區、綠色生產、綠色建筑等綠色信貸品種。鼓勵銀行研究推動將主要節能環保項目經營權、污染物排放權、綠色工程項目收費權和收益權、可交易碳資產、綠色技術知識產業、PPP項目收益權等特許經營權作為質押，為綠色交通、污水和垃圾處理等環境基礎設施項目提供高質高效的金融服務。二是大力推進綠色基金、債券、股權融資、信托、租賃等其他融資產品。加大對綠色債券二級市場交易工具與衍生品的開發力度，實現主要債券品種發行全覆蓋。有針對性地發行綠色集合債，為生態環保中小企業解決融資難、融資貴問題 〔5 〕。鼓勵銀行業金融機構發行綠色信貸資產證券化產品，探索發行綠色基礎設施REITs產品，盤活存量資產，改善資產負債結構。各級政府可以探索發行綠色市政債券，聯合社會資本共同設立綠色投資基金。三是大力推進保險業務綠色化。提升綠色保險市場化水平，在完善現有險種的同時創新綠色保險種類，優化環境污染責任險，增加氣候惡化背景下的巨災保險、農業保險、船舶污染損害責任保險等新險種，逐步將保險資金引入綠色項目。深化保險支持綠色生態發展的機制建設，加大安全生產責任保險、環境高風險領域污染責任保險、政策性農業保險、食品安全責任保險等覆蓋率。四是推進綠色金融向個人消費領域延伸。加大對綠色金融功能的宣傳力度，推動公眾參與度和普及度，將綠色金融業務拓展至個人消費者。例如，商業銀行可以為購買新能源汽車等綠色產品的個人提供綠色車貸并給予優惠利率，運用大數據、區塊鏈等技術推動金融支付趨向智能，普及推廣手機支付、電子商業匯票、跨境交易等線上金融工具，提升金融服務多樣化、綠色化水平。五是金融機構應發揮綠色金融咨詢作用，主動參與“十四五”規劃編制，為長江、黃河流域治理系統編制融資規劃，提供中長期融資方案，推動綠色生態經濟高質量發展。

（三）注重支持發展數字化的綠色經濟，助推經濟社會可持續發展

當前，突如其來的新冠肺炎疫情給我國的經濟發展和生態文明建設都帶來了不小的沖擊。在疫情之下，人民群眾的生活方式和企業的生產活動大多在數字經濟舞臺上進行，網上購物、線上交易、智能物流、居家辦公、線上教育和學習十分活躍。5G、電子商務、大數據、云計算、物聯網等新型基礎設施支撐了制造業的復工復產，展現出了強大的成長潛力。科技提升的傳統經濟和新興數字經濟更加綠色低碳。綠色經濟更適應生態環境和人類健康保護的需要。數字化的經濟，對病毒疫情的沖擊具有很強的免疫性，能夠增強產業生產運轉的彈性，降低損失，因而有利于經濟社會的可持續發展。在新冠肺炎疫情防控常態化的背景下，數字經濟作為在疫情防控中作用表現突出的新生態、新變量，必定會更加持續發力，形成短期促就業、保民生，中長期助推產業結構升級的有力抓手，并在推動經濟社會持續發展和生態文明建設中發揮重要作用。數字經濟現已成為我國實體經濟發展的核心推動力和重要組成部分，將為實體經濟及綠色產業的發展創造新的市場和新的動能，而以高科技和綠色化為特征的綠色產業供應鏈也將成為數字經濟“高質量”的重要支撐。金融的本質是服務實體經濟，秉持環境保護和可持續發展理念的綠色金融，服務好數字經濟更是責無旁貸的使命。

綠色金融要突出“綠”字，助力綠色發展，就應把推動數字經濟的發展擺在重要位置，圍繞國家產業結構調整方向，緊密結合數字經濟發展需求，將更多的金融資源配置到數字經濟的發展之中，通過增加財政投資或以財政投資撬動資本投資、財政專項債與綠色金融相結合，加強對數字經濟“補短板”，特別是要強化對數字經濟行業中小微企業的金融服務，可以將小微企業掛上產業鏈，人民銀行運用再貸款和再貼現政策鏈上橫向支持，以解決融資難融資貴問題。

（四）著力構建綠色金融標準體系，保障綠色經濟的健康可持續發展

綠色金融要在促進生態文明建設中更好地發揮作用，首先就必須實現自身可持續和規范化的高質量發展。綠色金融標準是發展綠色金融的基礎性制度，是規范綠色金融業和確保綠色金融高質量發展的重要前提。一是完善國內綠色金融標準的系統化頂層設計。國務院應指定相關部委牽頭在“十四五”期間制定國內統一的綠色金融界定準則，制定綠色基金、證券、基金、信貸、環境權益等綠色金融產品標準。相關機構要在立足于中國國情、產業特點、資質稟賦、產業結構調整方向的基礎上，著力構建國內統一、國際認同和涵蓋通用基礎標準、產品服務標準、信用評級評估標準、信息披露標準、統計共享標準以及風險管理與保障標準在內的清晰可執行的綠色金融標準體系。二是推動綠色標準體系的國際合作與互認。加強對《赤道原則（EPs）》《綠色信貸原則（GLP）》《綠色債券原則（GBP）》《氣候債券標準（CBI）》等國際成熟的綠色金融標準體系的研究，充分借鑒國外綠色理念、綠色產業劃分標準、綠色項目認定等先進經驗。例如，在綠色信貸領域可借鑒美國《超級基金法》，修改完善《商業銀行法》等相關法律，規定銀行要為項目對環境帶來的影響負法定審查義務和法律責任。繼續通過G20全球峰會及其他綠色金融國際組織，積極參與國際標準的研究和制定，推動我國綠色金融體系與國際市場深度融合和相互認證。通過研究和運用《“一帶一路”綠色投資原則》《中國對外投資環境風險管理倡議》等，將“一帶一路”沿線主流國家共同標準付諸實踐，確保“一帶一路”投資的綠色化 〔7 〕。三是系統搭建綠色金融信息共享平臺。針對綠色金融信息不對稱造成的交易成本過高、融資機制不暢等問題，國家相關部門應充分借鑒區塊鏈和大數據技術，建立統一發布綠色項目清單、認證目錄和交易信息的綠色金融共享信息系統，稅務部門、金融機構、監管部門可在系統中充分披露綠色金融的相關信息，推動將企業環保信用評級和環境違法違規行為等納入金融信息基礎數據庫，引導各市場主體規范開展綠色金融業務。

（五）高度重視綠色金融人才隊伍建設，提高服務質效

綠色金融要在促進綠色發展和生態文明建設中發揮更好的作用，就必須要有一批素質優良的資金經營管理人才為之服務。綠色金融屬于新興行業，且具有很強的交叉性，既懂金融又懂環保，才能正確評價綠色項目和產業。加快培養和造就一支與我國生態文明建設需要相適應的綠色金融人才隊伍，是我國金融業的一項重要而又緊迫的任務。一是根據我國金融業目前的具體情況，應當實行“引進和培養相結合，重在培養”的方針，著重做好對現有在崗人員的再培訓教育。通過舉辦針對性強的研修班，邀請有關領域的專家舉辦現場專題講座、視頻在線自學、短期脫產學習等多渠道，積極開展環境保護、綠色產業、綠色金融等多方面的專業知識培訓，更新和充實知識結構，以提高現有員工與綠色相關的專業素養和業務能力 〔8 〕。二是鼓勵金融機構與高等院校合作辦學，開設和普及綠色金融領域的相關課程，增強綠色金融的學科建設和人才培養。要加強綠色金融的師資隊伍建設，積極引入國外具有綠色金融實踐經驗的先進教師隊伍，鼓勵教師到金融機構進行交流，了解綠色金融機構的人才需求和實操經驗。構建與金融部門和社會機構需求相匹配的、理論和實踐相結合的課程體系。三是金融機構要有計劃有步驟地從高校和有關部門招聘一批相關專業知識扎實和業務精良的優秀人才，充實到綠色金融人才隊伍中，以提升綠色金融人才隊伍的素質和水平。

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〔8〕邱兆祥.讓金融更好服務綠色發展〔N〕.人民日報，2020-06-30（09）.

責任編輯 于曉媛