完善農村金融服務體系提升金融服務鄉村振興能力

李軍國 宗宇翔

摘要：作為鄉村振興的投資主體的金融保險業，如何在實施鄉村振興戰略中發揮主力軍的作用，是當前亟待破解的一道難題。本文以完善農村金融服務體系、提升金融服務鄉村振興能力為主題，從健全金融支農組織體系，提高金融服務鄉村振興能力；鼓勵金融產品和服務方式創新，更好滿足鄉村各類經營主體的多樣化融資需求；完善金融支農激勵政策，優化農村地區的金融生態環境；建立完善農業保險體系，持續提高農業保險的保障水平；加快完善農業信貸擔保體系，建立農村金融風險緩釋機制等五方面回答了上述問題。

關鍵詞：農村金融 支持服務 鄉村振興

*基金項目：本文為農業農村部2018年軟課題《強化鄉村振興財政投入保障制度問題研究》部分內容。

實施鄉村振興戰略是黨的十九大做出的重大決策部署，它不僅是新時代做好“三農”工作的總抓手，也是金融業服務農村的根本遵循。這項長期而又艱巨任務的實現，需要投入大量的資金，而資金作為一種稀缺要素，對鄉村振興戰略目標實現具有決定性的影響。圍繞實現農業農村現代化的總目標，按照鄉村振興“五句話”的總要求，如何吸引更多金融資本投入鄉村振興，把更多金融資源配置到農村重點領域和薄弱環節，切實解決現實中農業農村投資主體“融資難”“融資貴”，更好滿足鄉村振興多樣化、多層次的金融需求，是當前迫切需要解決的現實問題。筆者認為要盡快建立健全鄉村振興農村金融服務體系，完善農村金融資源回流機制，以此提升金融服務鄉村振興的能力和水平。具體來說要做好以下幾方面工作；

一、健全金融支農組織體系，提高金融服務鄉村振興能力

（一）鼓勵支持政策性、開發性金融機構為鄉村振興提供中長期信貸

要明確國家政策性銀行（國家開發銀行、中國農業發展銀行）在鄉村振興中的職責定位，加大開發性和政策性金融支持力度。特別是在糧食安全、脫貧攻堅等重點領域發揮國家隊的中堅骨干作用。國開行要充分發揮為國家戰略服務的優勢，利用市場運作、保本微利的特點，加大對鄉村振興的支持力度，培育農業農村經濟增長新動力；農發行要圍繞國家糧食安全做好金融服務，支持農業發展銀行做好政策性糧食收儲工作，結合糧食收儲制度及價格形成機制的市場化改革，探索支持多元市場主體進行市場化糧食收購的有效模式。同時，要以國家糧食生產功能區、重要農產品生產保護區和特色農產品優勢區為重點，加大對高標準農田建設和農村土地整治的信貸支持力度，推進農業科技與資本有效對接，持續增加對現代種業提升、農業科技創新和成果轉化的投入。抓緊出臺普惠金融支持新型農業經營主體發展的政策舉措，大力發展對新型農業經營主體信用貸、首貸業務。

（二）加快推進商業銀行金融機構專業化服務“三農”體制機制建設

要進一步完善專業化的金融供給機制，特別是要完善中國農業銀行、中國郵政儲蓄銀行“三農”金融事業部運營體系和機制。各級農業銀行要強化面向“三農”、服務城鄉的戰略定位，加大對本縣域內的信貸投放，逐步提高縣域存貸比，確保縣域貸款增速持續高于全行平均水平。郵政儲蓄銀行要堅持零售商業銀行的戰略定位，發揮好網點網絡優勢、資金優勢和豐富的小額貸款專營經驗，以小額貸款、零售金融服務為抓手，突出做好農業大戶、新型經營主體、中小企業、建檔立卡貧困戶等小微普惠領域的金融服務。鼓勵商業銀行發行“三農”小微企業等專項金融債券。積極擴大農村普惠金融改革試點，開展農戶和中小企業的信用等級評價，加快構建“銀保擔”風險共擔、線上線下相結合的普惠金融服務體系，推出更多免抵押、免擔保、低利率、可持續的普惠金融產品。城市商業銀行和股份制商業銀行結合自身職能定位和業務優勢，圍繞提升基礎金融服務覆蓋面、推動城鄉資金融通等鄉村振興的重要環節，建立普惠農村金融事業部，突出重點，支持鄉村振興，打造綜合化特色化鄉村振興金融服務體系。

（三）發揮農村信用社、農商行、村鎮銀行等中小金融機構支農主力軍作用

要保持縣域農村金融機構法人地位和數量總體穩定，其資金投放使用應以涉農業務為主，突出專業化服務功能，完善公司治理機制，提高縣域農村金融機構經營的獨立性和規范化水平。發揮農村信用合作社的基層覆蓋力以及對農村閑散資金的集聚作用，繼續推動農村信用社省聯社改革，理順農村信用社管理體制，強化農村信用社的獨立法人地位，淡化農村信用社在人事、財務等方面的行政管理職能。完善村鎮銀行準入條件，創新中小銀行和地方銀行金融產品提供機制，培育新的發展模式，支持中小型銀行優化網點渠道建設，下沉服務重心，形成多樣化農村金融服務主體。農商行和村鎮銀行要堅持服務縣域、支農支小的市場定位，村鎮銀行強化支農支小戰略定力，向鄉鎮延伸服務觸角，把防控風險放在更加重要的位置，提高涉農貸款風險管控能力。積極發揮小額貸款公司等其他機構服務鄉村振興的有益補充作用。積極探索新型農村合作金融發展的有效途徑，穩妥開展農民合作社內部信用合作試點，加快對農村資金互助社的培育和扶持，給予農村合作金融組織合法地位，充分利用行業組織或社會中介的監管優勢，引導農民合作金融健康有序發展，用活用足農村內部金融資源，激發農民發展的主體性和能動性。

（四）鼓勵證券、基金、期貨、債券等金融資源聚焦服務鄉村振興

充分發揮股票、證券、期貨等非信貸機制在鄉村振興投入保障機制中的作用，拓寬鄉村振興融資來源，加大對多層次資本市場的支持力度，積極培育涉農上市公司，開拓直接融資渠道，鼓勵支持符合條件的涉農企業在主板、中小板、創業板及新三板等上市，幫助涉農企業通過股票證券市場融資；鼓勵中介機構降低涉農企業上市和再融資的中介費用。健全風險投資引導機制，支持引導風險投資、私募股權投資等參與鄉村振興；發揮期貨市場價格發現和風險分散功能，完善農產品期貨交易規則，加快推動農產品期貨品種開發上市，運用期貨價格信息引導農業經營者優化種植結構，豐富農產品期貨品種，盡快推出大宗畜產品、經濟作物等期貨交易。創新債券市場融資工具和產品，鼓勵商業銀行發行鄉村振興專項金融債券，募集資金用于支持符合條件的項目建設；支持鼓勵地方政府發行用于農村人居環境整治、高標準農田建設等領域的一般債券，試點發行項目融資和收益自平衡的專項債券，鼓勵有條件的地區發起設立鄉村振興投資基金。

二、鼓勵金融產品和服務方式創新，滿足鄉村各類經營主體的多樣化融資需求

（一）創新農村金融產品

鼓勵金融機構大力支持市場前景好、發展潛力大、具備一定規模、對農民增收有較強帶動作用的企業，將服務鏈條與農業產業鏈對應并提升吻合度，探索小額貸款利率優惠定價機制和根據農業產業特點提供中長期貸款的辦法，合理設置農業貸款期限，使其與農業生產周期相匹配。針對農業產業鏈中生產、銷售、運輸、擴大規模等各個節點進行有效服務；針對新型經營主體的長期大額信貸需求，設計中長期低息貸款產品；針對小額分散的信貸需求，靈活設置還款期限。鼓勵金融機構加快創新“三農”綠色金融產品和服務，完善綠色信貸體系，通過發行綠色金融債券，籌集資金用于支持污染防治、清潔能源、節水、生態保護、綠色農業等領域建設，助力打好污染防治攻堅戰。完善扶貧小額信貸政策。鼓勵開發農戶小額信用貸款模式。大力發展對新型農業經營主體的信用貸、首貸業務。

（二）創新農村貸款抵質押方式

拓寬農業農村抵質押物范圍，穩妥有序推進農村承包土地經營權、農民住房財產權、林權抵押貸款試點工作。依法合規開展農村集體經營性建設用地使用權、農民房屋財產權、集體林權抵押融資，以及承包地經營權、集體資產股權等擔保融資。推動企業廠房和大型農機具、溫室大棚、養殖圈舍和活體畜禽抵押、動產質押和應收賬款質押、農業保單融資等信貸業務，加快形成全方位、多元化的農村資產抵質押融資模式。

（三）拓寬涉農融資租賃業務范圍

開發設計適合鄉村經營主體的租賃貸款產品，充分發揮融資租賃方便快捷、期限靈活的優勢，滿足相關經營主體的長期、大額信貸需求。鼓勵企業和農戶通過融資租賃業務，解決農業大型機械、生產設備、加工設備購置更新資金不足問題。結合農村集體產權制度改革，探索利用量化的農村集體資產股權的融資方式，提高直接融資比重，支持農業企業依托多層次資本市場發展壯大。

（四）創新金融服務模式

實施互聯網金融服務“三農”工程，推動新技術在農村金融領域的應用推廣，促進金融科技與農村金融規范發展，充分發揮全國信用信息共享平臺和金融信用信息基礎數據庫的作用，實現涉農信貸數據的積累和共享，運用大數據、區塊鏈等技術，提高涉農信貸風險的識別、監控、預警和處置水平。通過客戶信息整合和篩選，創新農村經營主體信用評價模式，在做好風險防范的前提下，逐步提升發放信用貸款的比重。加強企業與金融機構之間的信息交流，探索開發新型信用類金融支農產品和服務。鼓勵“三農”互聯網金融、網絡眾籌等數字金融技術為特定經營主體提供低成本的金融服務。引導持牌金融機構通過互聯網和移動終端提供普惠金融服務，鼓勵金融機構開發針對農村電商的專屬貸款產品和小額支付結算功能，打通農村電商資金鏈條，推進金融服務的精準對接。

三、完善金融支農激勵政策，優化農村地區的金融生態環境

（一）加大貨幣政策支持力度，完善涉農貸款財政獎補貼政策

加強金融機構對鄉村振興的支持，發揮好差別化存款準備金工具的正向激勵作用，特別是要發揮再貸款、再貼現等貨幣政策工具的引導作用，加大再貸款、再貼現支持力度，根據鄉村振興資金需求合理確定再貸款的期限、額度和發放時間，提高資金使用效率。同時，要加強再貸款臺賬管理和效果評估，確保支農再貸款資金全部用于農業，再貸款優惠利率政策有效傳導至涉農經濟實體。充分發揮財政資金的杠桿導向作用，為金融機構開展涉農信貸提供穩定的政策預期，延續并完善有關財政獎補優惠政策，進一步優化精準獎補措施。把鄉村振興作為信貸政策結構性調整的重要方向，抓緊研究制定金融機構服務鄉村振興的指導意見和考核評估管理辦法。完善涉農貼息貸款政策，降低農戶和新型農業經營主體的融資成本。落實農村金融機構定向費用補貼政策，發揮金融機構涉農貸款增量獎勵政策的激勵作用，引導縣域金融機構將吸收的存款主要投放當地。落實金融機構向農戶、小微企業發放小額貸款取得的利息收入免征增值稅政策。制定與信用等級相對應的金融服務優惠政策。

（二）強化農村金融法律保障，改進農村金融差異化監管體系

繼續完善農村金融改革試點相關法律政策，適應實體經濟發展需求，調整和細化現有的農村金融法律體系，擴大農村金融立法的覆蓋面，配合鄉村振興相關法律法規，研究推動農村金融立法工作，結合農村承包土地的經營權和農民住房財產權抵押貸款試點，推動農村土地承包法等法律法規修改完善，使農村承包土地的經營權和農民住房財產權抵押貸款業務有法可依。適當放寬“三農”專項金融債券的發行條件，對機構法人在縣域的金融機構，適度擴大支農支小再貸款額度。完善信貸政策，適度提高涉農貸款不良容忍度，將涉農信貸業務納入信貸政策導向評估體系，建立信貸風險補償基金，強化涉農金融機構的正向激勵機制、約束機制和補償機制，增加涉農信貸供給。推進金融監管體制機制的創新，合理確定金融機構發起設立和業務拓展的準入門檻，理順監管體制和協調機制，提高監管效率和精度，使新興、合作金融組織的發展有法可依，有章可循，促進建立競爭有序、健康發展的農村金融市場。

（三）加強農村信用體系建設，全面提升農村地區支付服務水平

發揮互聯網的作用，加快農村地區個人信用體系和移動支付體系建設，利用大數據建立更精準的農村金融信息管理系統。加快推進農村信用評級工作，建立農戶信用評定機制。按照“政府主導、銀行牽頭、各方參與、服務社會”的整體思路，全面開展信用鄉鎮、信用村、信用戶創建活動。積極推進農戶、家庭農場、農民合作社、農業社會化服務組織、農業產業化龍頭企業等電子信用檔案建設，完善信用評價與共享機制，多渠道整合社會信用信息，發揮信用信息服務農村經濟主體融資功能，強化部門間信息互聯互通，促進農村地區信息、信用、信貸聯動。推行守信聯合激勵和失信聯合懲戒機制，提高農村各類經濟主體的信用意識，優化農村金融生態環境。大力推動移動支付等新興支付方式在農村的普及與應用，引導移動支付便民工程向鄉村延伸，支持各類支付服務主體到農村開展業務，積極推廣符合農村農業農民需要的移動支付等新型支付產品。推動支付結算服務從服務農民生活向服務農業生產、農村生態有效延伸，支持助農取款服務與信息進村入戶、農村電商、城鄉社會保障等合作共建，提升服務點網絡價值，促進農村支付服務環境可持續發展。

四、建立完善農業保險體系，持續提高農業保險的保障水平

（一）支持鼓勵涉農保險產品創新

強化農業保險的保障功能，逐步擴大農業大災保險、完全成本保險和收入保險試點范圍。推進稻谷、小麥、玉米完全成本保險和收入保險試點，積極開展地方特色農產品保險以獎代補政策試點，優化“保險+期貨”試點模式。按照擴面、增品、提標的要求完善保險政策，進一步優化保險險種與費率結構。因地制宜，實行不同地域、不同風險系數、不同險種、不同費率的差異化農業保險政策，提高投保農戶繳納的保險費用和農業生產的風險匹配水平。探索“訂單農業+保險+期貨（權）”試點，推進農產品期貨期權品種上市。

（二）擴大農業保險的覆蓋面

落實農業保險大災風險準備金制度，組建農業再保險公司，完善農業再保險體系。引導保險機構到農村地區設立基層服務網點，實現保險機構地市縣級的全覆蓋。針對鄉村產業投入大、風險大、回報率低、盈利周期長，且不確定性因素較多，以及農業新業態發展正處于萌芽狀態，適時動態調整政策性農業保險的險種，對擁有突出特色產業的地方開展特定險種保險，探索開展農業設施險（簡易或鋼結構大棚）政策性農業保險，大力發展生豬肉牛等畜產品養殖業保險。同時，加強與擔保基金和涉農保險的有機結合，加強對信用評級結果的運用，在此基礎上適度擴大信貸額度。

（三）合理確定財政補貼標準

建立健全農業保險保費補貼機制，加大財政補貼力度，拓寬財政補貼險種，合理確定農業經營主體承擔的保費水平。結合保險標的重要程度、保險的政策目標，以及農戶自身支付能力，適當給予農戶保險補貼，逐步將保障水平從保物化成本，提升至保產量或保收入，以各類農業經營主體增強抵御自然風險和市場風險的能力為依據設計不同的補貼標準，抓好農業保險保費補貼政策落實，督促保險機構及時足額理賠。鼓勵地方政府通過設立財政支持的涉農信貸風險補償基金等手段降低涉農資金的運營風險。

五、加快完善農業信貸擔保體系，建立農村金融風險緩釋機制

（一）加快建立完善農業信貸擔保體系

建立健全農業信貸擔保體系，擴大在保貸款余額和在保項目數量。按照“政府、銀行、擔保”模式，在省、市、縣成立農業擔保分支機構，推動農業信貸擔保服務網絡向市縣延伸，鼓勵有條件有需求的地區政府按市場化方式出資設立融資擔保機構，打通農擔體系與新型農業經營主體之間的“最后一公里”。切實發揮農業信貸擔保體系作用，全面開展以適度規模新經營主體為重點的信貸擔保服務，做大面向新型農業經營主體的擔保業務。

（二）創新農業信貸擔保方式

充分發揮擔保的橋梁功能，積極支持農擔公司創新擔保業務，加快做大擔保規模，推進農擔服務體系不斷向基層延伸。降低地方農業信貸擔保門檻、擴大地方擔保支持覆蓋面，擴增擔保支持對象，切實增強農業新型經營主體貸款的可得性，放大擔保的政策效應。

（三）建立健全農業信貸擔保費率補助和以獎代補機制

強化擔保融資增信功能，加大財政對信貸風險的補償力度，開發財政支農政策擔保產品，提高擔保支持額度，研究制定擔保機構業務考核的具體辦法，完善擔保風險補償辦法和財政獎補資金管理辦法，財政獎補資金主要用于建立農信擔保風險基金、風險代償或轉增資本金規模。

（四）建立農信擔保機構與合作銀行風險分擔和利益分享機制

明確劃分擔保機構、銀行和政府按比例承擔風險責任，降低銀行農業貸款成本和風險，實現銀擔合作共贏、財政金融協同支持鄉村振興。探索財政資金與各金融機構的合作空間和模式，發揮國家融資擔保基金的作用，探索建立地方農商金融風險共擔機制，守住不發生系統性金融風險底線的前提下，由地方財政、農商銀行、農業擔保公司合作建立資金池，地方財政按其保障能力注入一定比例資金，一旦風險發生，三方按規定比例聯合補足資金，形成風險共擔機制。

參考文獻：

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[8]五部門聯合發布《關于金融服務鄉村振興的指導意見》2019-02-11人民銀行網站.

[9]中央農辦等七部門聯合印發《關于擴大農業農村有效投資加快補上“三農”領域突出短板的意見》2020-07-12.

（作者單位：中共吉林省委黨校（省行政學院）中國農村財經研究會）.

責任編輯：凌玉