“三重一大”制度對國有企業治理結構的作用分析

皮成功

摘 要：“三重一大”制度建設對于國有企業提升治理效能、強化國資監管，以及預防和懲治違規違紀問題都具有重要的現實意義。本文從“三重一大”決策制度對國有企業治理結構的意義入手，全面分析了“三重一大”制度對進一步完善現代國有企業公司治理的作用機理，并就貫徹落實“三重一大”制度需要處理的幾個關系進行闡述。

關鍵詞：“三重一大” 國有企業 ?治理結構

中圖分類號：F271 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）11（b）-183-02

對于任何組織而言，重大問題的決策無疑都是十分關鍵的，一項重大決策的成功與否甚至可以影響到組織的興衰成敗。國有企業由于其關乎國計民生的特殊地位，因此在決策重大問題時更需要科學和謹慎。2010年，黨中央、國務院正式印發了《關于進一步推進國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》，根據文件要求，所有涉及“重大決策”“重要人事任免”“重大項目安排”，以及“大額度資金運作”（統稱“三重一大”）的事項必須由企業的領導班子成員集體決策。這項制度的出臺，標志著黨和國家對國有企業重大決策規范性、科學性的重視程度上升到一個新的高度，是推進國有企業領導人員規范履職、民主決策、廉潔從業的綱領性文件。從此，對“三重一大”集體決策相關問題的研究成為關系到國有企業健康發展的重要課題。

1 “三重一大”集體決策的政治意義

1.1 落實“三重一大”制度，是建立完善具有中國特色的現代國有企業制度的需要

人們通常認為，企業作為經濟組織，追求利潤最大化是其存在的唯一目的，并不太關注它的政治屬性，這樣的觀點無疑是片面的。任何一個經濟組織的成長都離不開社會政治的土壤。無論是中國的國有企業，還是西方的現代公司，都具有一定的政治屬性，只是外在表現形式有所不同。因此，十九大新修訂的《黨章》對國有企業黨委 （黨組）的作用作了專門明確，進一步強調了黨對國有企業的領導核心地位，要充分發揮“把方向、管大局、保落實”的作用，要理直氣壯地做強、做優、做大國有企業。習總書記在2016年召開的全國國有企業黨的建設工作會議上鄭重強調兩個“一以貫之”，即堅持黨對國有企業的領導必須一以貫之;建立現代企業制度也必須一以貫之。要真正落實這兩個“一以貫之”，規范執行“三重一大”集體決策是其中一項很重要的抓手，是充分體現中國特色現代企業制度的重要戰略舉措。

1.2 落實“三重一大”制度，是保障中央重大決策得以全方位貫徹執行的需要

國有企業，尤其是大型中央企業是國民經濟的中流砥柱，對于中國經濟的穩定運行起到“壓艙石”的作用。作為“國家隊”，國有企業同時也承擔著執行黨和國家重大決策部署的使命和任務。國有企業，特別是中央企業必須牢固樹立講大局、顧大局的意識，在執行黨的路線方針政策、落實國家戰略等方面始終走在前列，彰顯政治擔當和價值。例如，面對2020年初突然肆虐的新冠肺炎疫情，廣大國有企業以強烈的政治責任感堅決扛起疫情防控責任，堅決執行黨中央的決策部署，充分說明國有企業始終是黨和人民可以信賴的力量。而通過嚴格規范執行“三重一大”決策制度，可以從根本上保障黨組織全方位參與企業的重大決策，使得民主集中制的優勢得以充分顯現。更重要的是，通過“三重一大”集體決策，可以使企業的發展方向始終不偏離中央對國有企業的戰略定位和發展要求，更能夠充分執行國家的宏觀政策方針和長遠戰略意圖。

1.3 落實“三重一大”制度，是維護廣大職工群眾根本利益的需要

不同于民營企業和外資企業，國有企業在承擔經濟責任的同時，還承擔著不可或缺的社會責任，牽涉到穩定就業、平抑物價、保障民生工程等社會生活的方方面面。“三重一大”制度要求，凡是涉及廣大職工群眾切身利益、關乎企業改革發展全局問題等方面，都必須履行規范程序，嚴格執行集體決策和民主決策的要求，這就從制度上保障了職工群眾的切身利益以及國有資產得到最大限度地保護，從而有助于企業職工乃至整個社會的和諧穩定。

2 “三重一大”集體決策的作用機理

2.1 通過對機會主義行為的制度約束來顯著降低代理成本

代理成本是指因信息不對稱引發的代理問題而導致的成本，這在國內外大型企業中尤為普遍，并由此引發股東與經理層之間的利益沖突。很多國有企業在經濟基礎還比較薄弱的情況下，經理人盲目投資擴張，試圖構建所謂的“商業帝國”，此時一旦出現重大決策失誤，將導致多年的努力和商業積累毀于一旦。因此，國有企業中的代理成本問題已成為學術界和企業界持續研究的熱點，并在新一輪國企改革中備受關注。當然解決代理成本的問題最根本的是通過兩權的統一，比如混合所有制、職工持股等方式來解決，但不可避免地會面臨一定的政策障礙。在現行體制下，通過實施“三重一大”集體民主決策來達到權力制衡的目的，可以在一定程度上緩解國企中存在的內部人控制問題，避免因權力過于集中到某個管理者身上而引發機會主義行為。

2.2 借助集體智慧的力量來規避單個經理人的非理性決策

從心理學角度講，管理者被賦予的權力越大，他的自信心以及在企業中的話語權就越強，隨之而來的非理性決策的風險也就越高。事實上，“三重一大”制度實施的根本出發點，正是針對國有企業中存在的主要領導“一言堂”現象。客觀來講，這一問題對國有企業和民營企業，甚至外資企業而言都是公平的，與企業性質沒有必然的聯系。民營企業的“一言堂”現象可能更加嚴重，甚至被冠之以“人格魅力”“企業家精神”的光環，但國有企業由于涉及國有資產損失的風險，因而受到政府和公眾更多的關注。事實上，“三重一大”集體決策制度本身就是企業實施風險管控的一項措施，也是實現內部權力制衡和有效監督的重要路徑。黨的十八大、十九大后，中央組織的各層級的巡視，其重點都是針對“三重一大”決策合規性問題，這對完善國有企業公司治理，建立具有中國特色的現代企業制度提供了有益的經驗借鑒。

2.3 通過提高重要事項論證的科學性來增進決策的質量

近年來，隨著國有企業之間的兼并重組和資源整合，誕生了越來越多的巨型企業集團，其業務體量、人員規模，以及產品和技術的復雜性與過去相比不可同日而語。對企業而言，做強做大固然是其發展的必然結果，但也帶來了決策時面臨的復雜性和不確定性。此時的一項重大投資，往往涉及政治、經濟，甚至軍事、外交的方方面面，影響因素眾多，彼此間關系錯綜復雜，各類風險無處不在。如果管理者僅僅憑借個人的知識和經驗來進行主觀判斷難免捉襟見肘，容易導致決策失誤。而“三重一大”制度的原則，就是要求利用領導班子的集體智慧，以及借助外部專家團隊的力量，更加科學地對重大項目進行全方位把控。尤其是外部中介機構和專家團隊，可以站在更加中立的立場對項目進行客觀評判，可以有效提高決策的質量和科學性。

3 實施“三重一大”制度需要正確處理好以下幾個關系

3.1 正確處理好集體決策與企業經營之間的關系

在企業實施重大決策過程中，民主與集中并不是天然對立的，決策的時效性與科學性也并不矛盾。在實施“三重一大”集體決策的過程中，既要防止出現主要領導獨斷專行的情況發生，也要防止以集體決策為名，最終無人為失敗的決策承擔責任的情況出現，這中間要進行有效地平衡，就需要企業制定完善的規章制度，如董事會議事規則、黨委會議事規則，以及總經理工作規則等一系列配套的制度文件，將“三重一大”決策制度細化為可操作的流程。公司“一把手”要以身作則，帶頭嚴格執行，在國有企業內部形成尊重制度、尊重規則的良好企業文化。

3.2 正確處理好黨組織與現代企業治理之間的關系

中國的國有企業與西方現代企業是在不同的政治環境和經濟環境下成長起來的，其運營模式在很長一段時間內存在本質的差別。改革開放后，我國的國有企業引入了一整套西方的公司治理模式，先后設立了董事會、監事會和經理層等現代企業治理主體，但在很長一段時間內，國企中的黨組織與這些治理主體之間互相獨立，各自在按照不同的規則運行。為此，中央近年來始終在堅持和強化黨組織在公司治理中的法定地位，通過推動“黨建入章程”、實行國有企業“董事長、黨委書記、法定代表人”由一人擔任，以及彼此之間“雙向進入、交叉任職”等多種措施，大力推進黨組織與公司治理結構的有效融合。要實現黨組織有機嵌入現代公司治理結構中，必須在頂層制度層面就進行周密的設計，嚴格界定各自的議事范圍和決策權限。例如，黨組織的職責主要在把握方向、判斷企業的發展是否符合黨的路線方針政策以及法律法規的要求，而不是完全替代董事會、經理層決策，從而避免出現決策范圍交叉重疊、多頭決策的情況。

3.3 正確處理好決策的時效性和規范性之間的關系

在激烈的市場競爭中，現代企業面臨的商機往往稍縱即逝，這就要求企業在決策中必須保持高效率，否則可能會錯過難得的市場機遇。但與此同時，企業為了規避風險，建立了一整套風險控制體系來進行事前把關，難免會造成決策程序的繁瑣和低效率。為此，企業管理者需要認真做好平衡，對于“三重一大”事項，要提前履行決策審批流程，黨委會提前進行研究討論并提出意見，董事會、經理層根據市場發展快速響應，從而適應快速變化的市場形勢，實現企業的高效率運行。

4 結語

目前，國有企業在國資委的要求下，“三重一大”制度已經基本建立起來，但制度的建立只是第一步，最重要的還是在執行。無論是中央企業，還是地方各級國有企業，都需要嚴格按照中央要求，把“三重一大”制度貫穿于企業運行的始終，形成管理者的行為習慣和辦事準則，并加強事前監管和事后審計，確保“三重一大”制度得以真正落地，從而切實履行管黨、治黨主體責任和監督責任，真正推進國有企業和諧、健康發展。

參考文獻

中共中央辦公廳，國務院辦公廳，印發.關于進一步推進國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度的意見[EB/OL].新華網，2010-07-15.http：//www.sasac.gov.cn/n2588035/n2588320/n2588335/c4260827/content.html

中國共產黨章程[EB/OL].新華社，2017-10-24.http：//www.12371.cn/special/zggcdzc/zggcdzcqw/

盧健民.關于推進企業“三重一大”制度問題的思考與對策[J].科技信息，2012（03）.

李萬利，徐細雄，同小歌.“三重一大”能提高國有企業績效嗎——基于準自然實驗的研究[J].當代財經，2019（06）.