新形勢下商業(yè)銀行反洗錢工作的分析問題與對策分析

包毅濤

【摘 要】當前，全球性貿易摩擦、恐怖襲擊等各種經(jīng)濟和社會危機疊加發(fā)生，國內外反洗錢形勢發(fā)生了深刻而復雜的變化，國際反洗錢標準日趨政治化，國內反洗錢監(jiān)管力度持續(xù)加大。商業(yè)銀行作為反洗錢的第一道防線，面臨的洗錢風險依然嚴峻。從維護國家經(jīng)濟金融安全的角度出發(fā)，為打擊洗錢犯罪行為、提升國家治理能力和全球影響力，提升我國商業(yè)銀行的反洗錢水平具有重要意義。基于此，文章分析了國內外的反洗錢形勢，并針對國內商業(yè)銀行反洗錢存在的問題提出了相關建議。

【關鍵詞】反洗錢；風險防控；監(jiān)測模型；商業(yè)銀行；金融科技

一、洗錢的概念及反洗錢意義

商務印書館《英漢證券投資詞典》對洗錢進行解釋，洗錢是指將非法獲取的資金通過合法的經(jīng)營渠道或銀行賬戶，掩蓋其原始來源使之合法化的行為。目前，狹義上的洗錢是指為了掩蓋犯罪收入的真實來源，通過各種手段使非法收入合法化的過程。而廣義上的洗錢除了以上含義，還包括：第一，把白錢洗黑，將合法資金洗成黑錢用于非法用途；第二，把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，以達到占用的目的，即把白錢洗白，如把國有資產通過洗錢轉移到個人賬戶；第三，轉移白錢，通過洗錢使合法收入逃避監(jiān)管。

洗錢是一種犯罪行為，對國家經(jīng)濟金融的健康發(fā)展危害極大，其主要表現(xiàn)為：第一，洗錢活動會造成資本逆流動，巨大的洗錢金額會破壞金融市場穩(wěn)定，其違背了市場經(jīng)濟規(guī)律活動，從而極易引發(fā)金融危機；第二，洗錢活動會造成利率和匯率波動。犯罪分子往往會通過各種途徑將非法獲得的資金進行隱匿、轉移，以試圖規(guī)避監(jiān)管，這就造成了洗錢資金在國內和國際資本市場的異常流動，從而會引發(fā)利率和匯率的異常波動；第三，洗錢活動助漲犯罪行為。洗錢往往與毒品、走私、貪污賄賂、詐騙等各種犯罪活動存在密切聯(lián)系，其是犯罪活動違法所得的掩飾途徑。對此，商業(yè)銀行作為反洗錢第一道防線，可以通過識別、監(jiān)測、管控等一系列措施，減少洗錢行為，履行社會責任，維護國家經(jīng)濟金融安全，提升國際形象。

二、反洗錢面臨的國內外形勢

全球反洗錢政治化色彩日趨濃厚。2012年初，金融行動特別工作組（以下簡稱“FATF”）通過了新《40項建議》，其首次全方位的設定了反洗錢、反恐融資和反大規(guī)模殺傷性武器擴散融資框架，并制定了國際標準，這標志著反洗錢工作已與國際政治緊密聯(lián)系。事實上，部分國家早已把反洗錢上升至國家戰(zhàn)略層面，作為國際政治斗爭和應對外部挑戰(zhàn)的工具，反洗錢工作對國家戰(zhàn)略利益影響日益增加。因此，提高反洗錢整體工作水平將直接關系到國家戰(zhàn)略影響力。

外部監(jiān)管日趨嚴格。2018年我國迎來FATF第四輪反洗錢和反恐怖融資互評估，人民銀行等反洗錢監(jiān)管部門密集出臺了一系列制度文件，其嚴格要求金融機構要以深入實踐風險為本，提高反洗錢和反恐怖融資工作的規(guī)范性，從而加強防范洗錢風險的能力。2019年2月，F(xiàn)ATF第三十屆第二次全會審議通過了對我國第四輪反洗錢和反恐怖融資互評估報告，其充分肯定了我國近年來反洗錢工作取得的成績，同時也提出了一些需要改進的意見，如：加強對我國金融機構風險評估、持續(xù)加大監(jiān)管力度、提高反洗錢處罰力度等。

國內監(jiān)管處罰力度持續(xù)加大。人民銀行多次在各類反洗錢工作會議和文件通知中提出，要壓實商業(yè)銀行主體責任，加強風險排查整治力度。銀保監(jiān)會發(fā)布《銀行業(yè)金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》等文件，首次對商業(yè)銀行履行反洗錢和反恐怖融資義務進行了全方位界定。近年來，反洗錢檢查與違規(guī)處罰力度持續(xù)加大，根據(jù)監(jiān)管官網(wǎng)公示數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2019年我國各地監(jiān)管機構共作出反洗錢相關行政處罰468筆，罰款金額合計1.73億元，同比增長31.84%，較2017年增長近1倍。其中，對單位處罰金額合計約1.63億元，對個人處罰合計約971.1萬元。

三、國內商業(yè)銀行反洗錢存在的問題

反洗錢內控機制仍存在薄弱環(huán)節(jié)。我國商業(yè)銀行近年來在反洗錢制度建設方面取得了巨大進步，但控制機制建設仍存在薄弱環(huán)節(jié)，其主要體現(xiàn)在以下四個方面：第一，與其他風險管理相比，洗錢風險管理相對較弱，其與有效防范和打擊洗錢犯罪活動的現(xiàn)實需求存在一定差距；第二，洗錢風險評估機制不健全，其無法根據(jù)洗錢風險狀況的變化進行實時調整；第三，反洗錢內控制度不完善，目前實施的制度流程與反洗錢國際標準存在一定差距；第四，商業(yè)銀行對分支機構精細化管理不夠，其缺乏有效的反洗錢績效考核和獎懲機制。

客戶盡職調查有待加強。建立準確有效的客戶身份識別制度是反洗錢工作的基礎。目前，我國商業(yè)銀行存在客戶身份信息不完整、不準確的問題。這主要是因為，商業(yè)銀行在進行客戶信息采集時，人工采集的信息不全面、不準確。同時，客戶身份信息系統(tǒng)化維護和內外部系統(tǒng)互聯(lián)互通難度較大，其導致了信息不能及時更新。另外，商業(yè)銀行存在為身份不明的客戶提供服務或與其進行交易的行為，這就導致商業(yè)銀行很難對其交易行為進行有效追蹤，因此現(xiàn)階段互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢活動很難被及時發(fā)現(xiàn)。

可疑交易報告機制有待完善。第一，可疑交易監(jiān)測方面。由于業(yè)務數(shù)據(jù)標準設定與商業(yè)銀行自身業(yè)務和客戶特點偏離度大，其導致了可疑交易模型篩選不準確；第二，可疑交易分析方面。我國商業(yè)銀行依賴傳統(tǒng)的人工監(jiān)測分析，從而造成了描述不合邏輯、錯報、漏報或排除理由不充分等情況；第三，可疑交易報告方面。由于跨系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口難實現(xiàn)、業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)更新慢，因此其影響了大額交易和可疑交易報告的準確性；第四，名單監(jiān)控管理方面。我國商業(yè)銀行名單搜集成本高，完整收集和定時更新存在困難，很難實現(xiàn)事前、事中、事后全流程篩查監(jiān)控。

反洗錢信息系統(tǒng)建設不足。第一，我國商業(yè)銀行反洗錢信息系統(tǒng)監(jiān)測范圍不全，其無法覆蓋客戶全渠道交易，因此在網(wǎng)上支付、移動支付方面存在監(jiān)測力度不夠的問題；第二，反洗錢信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)交互存在障礙，相關系統(tǒng)或模塊之間尚未建立必要的勾稽關系，系統(tǒng)間數(shù)據(jù)整合和互聯(lián)互通難度較大，尤其是與工商、稅務、公安及司法機關等外部系統(tǒng)間的信息共享很難實現(xiàn)；第三，我國商業(yè)銀行的反洗錢信息系統(tǒng)在海量客戶交易數(shù)據(jù)分析處理方面存在不足，其無法及時發(fā)現(xiàn)可疑交易，從而嚴重影響了反洗錢工作的效率。

四、應對措施

（一）建立全面的反洗錢內控制度，完善洗錢風險管理制度體系

首先，要建立健全內控制度。商業(yè)銀行應按照根源治理的原則，盡快建立管理辦法、操作規(guī)程以及系統(tǒng)操作三位一體的內控機制，同時要完善培訓學習、違規(guī)處罰、績效激勵等配套制度體系建設；其次，要加強組織管理。商業(yè)銀行要根據(jù)監(jiān)管對金融機構洗錢風險履職范圍和履職標準的相關政策要求，對此要進一步健全董事會、監(jiān)事會及高級管理層的履職模式，加強洗錢風險統(tǒng)籌管理，從而形成組織健全、結構完整、職責明確的洗錢風險管理架構。

（二）發(fā)揮商業(yè)銀行第一道防線作用，建立完備風險防控體系

首先，商業(yè)銀行要加強客戶準入管理。完善客戶盡職調查措施，加強開戶環(huán)節(jié)客戶身份真實性、開戶動機的識別；其次，要確保存量客戶信息的準確性。持續(xù)開展存量信息的全方位整治行動，確保基礎信息完整準確，提升名單管理、洗錢風險評估等工作水平；最后，要建立以客戶為單位的賬戶全生命周期管理。開發(fā)和運用金融科技和大數(shù)據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)，持續(xù)監(jiān)測業(yè)務關系存續(xù)期間客戶風險變化，對客戶風險進行分類分級管理。

（三）持續(xù)優(yōu)化可疑交易監(jiān)測模型，提升報告有效性

第一，商業(yè)銀行要結合實際情況，及時優(yōu)化可疑交易監(jiān)測模型，完善可疑交易分析甄別機制；第二，加大對犯罪行為的挖掘力度。商業(yè)銀行要將監(jiān)管部門、公安機關、清算機構等移交的可疑賬戶線索或預警提示作為關注重點，注重全鏈條深挖，廣泛利用可獲取的信息對疑似洗錢活動的客戶、受益所有人以及交易對手開展延伸排查；第三，加強動態(tài)監(jiān)測分析。商業(yè)銀行應密切關注地下錢莊、跨境賭博、電信網(wǎng)絡詐騙等違法犯罪新手法，分析資金交易新方式、新特征，提升可疑交易報送的針對性和有效性。

（四）加強系統(tǒng)建設，為洗錢風險管理提供強大技術支持

第一，建立系統(tǒng)互聯(lián)互通和共享機制。商業(yè)銀行客戶信息系統(tǒng)要與人民銀行賬戶管理、征信系統(tǒng)以及公安、工商、稅務等專業(yè)部門的信息系統(tǒng)聯(lián)通，借助專業(yè)機構強化風險識別效率；第二，加強客戶信息數(shù)據(jù)治理。商業(yè)銀行應制定統(tǒng)一標準化的客戶信息數(shù)據(jù)，從而為洗錢風險系統(tǒng)識別、監(jiān)測和管控提供支撐；第三，引入大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈等互聯(lián)網(wǎng)先進技術。商業(yè)銀行要充分發(fā)揮金融科技在客戶身份識別、海量交易數(shù)據(jù)處理、信息追蹤等洗錢風險管理中的積極作用，達到及時發(fā)現(xiàn)、預警、處理的管理目標。

（五）加強反洗錢宣傳力度，培養(yǎng)專業(yè)隊伍

第一，加強培訓。商業(yè)銀行應組織多層次、多形式、高頻度反洗錢專業(yè)培訓，提高各級機構相關人員反洗錢履職能力和洗錢風險防范意識；第二，組織開展多渠道、多形式的反洗錢宣傳活動。商業(yè)銀行要充分利用自身線上線下渠道優(yōu)勢，加強反洗錢宣傳；第三，隊伍建設。商業(yè)銀行要對標最新監(jiān)管要求和洗錢風險管理需要，完善專職崗位設置，培養(yǎng)專業(yè)化的反洗錢隊伍。

（北京農商銀行 北京 100045）

參考文獻：

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