基于“新國十條”2020年目標的現代保險服務業(yè)綜合評價

陳 巍 蔣遠勝 四川農業(yè)大學經濟學院

一、引言

全面建成小康社會，是中華民族“兩個一百年”偉大征程中的第一個奮斗目標。當前，中國正處于全面建成小康社會的決勝時期，經濟發(fā)展進入新常態(tài)、小康建設步入新征程、保險發(fā)展迎來新機遇。商業(yè)保險具有保障、增信和融資的功能，是現代經濟的重要產業(yè)和風險管理的基本手段，是社會文明水平、經濟發(fā)達程度、公共治理能力的重要標志，在服務實體經濟、保障改善民生、提升現代化治理水平等方面具有重要作用。

2014年8月，國務院《關于加快發(fā)展現代保險服務業(yè)的若干意見》（國發(fā)〔2014〕29號，以下簡稱“新國十條”）提出：到2020年基本建成保障全面、功能完善、安全穩(wěn)健、誠信規(guī)范，具有較強服務能力、創(chuàng)新能力和國際競爭力，與我國經濟社會發(fā)展需求相適應的現代保險服務業(yè)，努力由保險大國向保險強國轉變。自此，保險業(yè)的現代化目標被首次提及，中國保險業(yè)迎來歷史最好發(fā)展時期。2016年8月，中國保監(jiān)會出臺《中國保險業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要》（保監(jiān)發(fā)〔2016〕74號，以下簡稱“十三五規(guī)劃”），進一步細化了2020年發(fā)展目標。

在全面建成小康社會、加快步入社會主義現代化的關鍵時期，保險業(yè)作為金融體系的重要一員，合理評估其現代化進程、科學度量其發(fā)展水平、總結其發(fā)展成績是社會各界關注的焦點。本文圍繞“新國十條”和“十三五規(guī)劃”提出的奮斗目標，探索建立一套衡量保險業(yè)現代化發(fā)展水平的理論框架，采用定量與定性分析相結合的辦法為現代化水平賦值，通過熵權法對保險業(yè)現代化水平進行綜合評價。在研究過程中注重完善保險業(yè)現代化指標評價體系，實現多角度指標的相機協(xié)調、行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ目陀^衡量和現代化水平的綜合調整，進一步豐富保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展理論，為金融業(yè)編制“十四五規(guī)劃”提供理論與實踐支撐，推動金融業(yè)服務“兩個一百年”目標再上新臺階。

二、理論回顧

衡量保險業(yè)現代化水平是一項具有重要意義的課題研究，建立一套科學合理的指標體系又是一項復雜而系統(tǒng)的工程。本文查閱了大量有關現代化指標測度的文獻，發(fā)現在社會建設、工業(yè)文明、農業(yè)發(fā)展、城市建設、生態(tài)文明等領域均有許多關于現代化水平測度的著述，但是衡量金融業(yè)現代化發(fā)展水平尚無一套完整的指標體系。金融業(yè)作為國民經濟的一個分支，借鑒其他行業(yè)與保險業(yè)發(fā)展的類似特征，建立一套較為完善的指標體系用以衡量和評價保險業(yè)現代化水平是完全可行的。

本文參考以下研究成果和政策依據：李建軍（2004）《國有商業(yè)銀行公共性績效評價體系》、朱曉旸（2010）《多重目標的國有企業(yè)績效評價體系》、文寧（2014）《我國中小企業(yè)對外直接投資績效評價指標體系》、吳新葉（2016）《社會治理精細化的框架及其實現》，中國人民銀行2000年《國有獨資商業(yè)銀行考核評價辦法》和2002年《商業(yè)銀行內部控制指引》，財政部2002年《商業(yè)銀行績效評價指標體系》和2016年《金融企業(yè)績效評價辦法（修訂）》。在此基礎上，本文初步建立一套衡量保險業(yè)現代化水平的指標體系，對理論研究和監(jiān)管決策均具有重要意義。

本文主要實現以下創(chuàng)新：一是初步建立一套衡量保險業(yè)現代化水平的指標體系，將“工業(yè)現代化”“二次現代化”和“二元疊加現代化”的主要理論精髓和指標參數沿用至保險業(yè)，聚焦保險業(yè)現代化建設。二是按照全面、科學、客觀、合理的原則，吸收來自監(jiān)管機構、行業(yè)研究、媒體報道、客戶評價、國際合作等多個渠道的多項指標，使指標體系具有較強說服力。三是按照時間脈絡整理了近年來保險業(yè)現代化建設取得的突出成績，并按照一定標準進行定量分析，通過更加宏觀的視野為關注保險業(yè)現代化進程的學者和機構提供借鑒。四是針對保險業(yè)現代化進程測評中反映出的短板和不足，本文從政策支持、監(jiān)管引領、市場發(fā)力、對外開放等層面提出若干建議，為保險業(yè)現代化發(fā)展建言獻策。

三、模型構建

2014年，國務院印發(fā)“新國十條”進一步明確保險業(yè)在經濟社會發(fā)展中的重要作用，提出加快發(fā)展現代保險服務業(yè)的總體目標：到2020年保險深度達到5%，保險密度達到3500 元/人，使保險成為政府、企業(yè)、居民風險管理和財富管理的基本手段，成為提高保障水平和保障質量的重要渠道，成為政府改進公共服務、加強社會治理和推進金融扶貧的有效工具?！靶聡畻l”成為保險業(yè)現代化發(fā)展的綱領性文獻。2016年，保險業(yè)“十三五規(guī)劃”進一步細化了“新國十條”增長目標：保險業(yè)實現中高速增長、產品和服務供給更優(yōu)、行業(yè)影響力顯著增強、消費者滿意度普遍提高、法制化水平顯著提高、監(jiān)管現代化不斷深入，力爭2020年保費收入達到4.5萬億元，保險深度達到5%，保險密度達到3500元/人，保險業(yè)總資產達到25萬億元。

本文以“新國十條”和“十三五規(guī)劃”提出的2020年發(fā)展目標作為政策依據，構建一套衡量保險業(yè)現代化水平的指標體系。為此，將綜合指標定義為保險業(yè)現代化發(fā)展指數，用以反映保險業(yè)現代化發(fā)展的總體情況，將一級指標按照核心目標、空間領域和內含增長三個維度設定為服務經濟社會發(fā)展、發(fā)展環(huán)境與生態(tài)建設、可持續(xù)發(fā)展水平，二級指標包括8項指標，三級指標包括23項指標。最后，在綜合反映保險業(yè)現代化發(fā)展水平的基礎上構建數據矩陣，并運用熵權法得出2015—2019年保險業(yè)現代化發(fā)展指數。

（一）服務經濟社會發(fā)展

服務經濟社會發(fā)展是保險業(yè)的核心職能，也是衡量保險業(yè)現代化水平的核心目標。全國金融工作會議提出，金融“三大任務”之一是服務實體經濟，為經濟建設提供風險保障，是保險業(yè)生存的第一要義，也是保險業(yè)區(qū)別于其他金融業(yè)的顯著特征。

1.風險保障水平

十九大報告指出，新時代中國特色社會主義社會的主要矛盾已經轉變?yōu)槿嗣袢找嬖鲩L的美好生活需要和不平衡不充分發(fā)展之間的矛盾，現代保險業(yè)發(fā)展需要以滿足人民群眾日益增長的風險保障需求為出發(fā)點和落腳點。

（1）保費收入金額?！笆逡?guī)劃”提出，力爭2020年實現保費收入4.5 萬億元。2019年，保險業(yè)實現總保費收入42645億元，較2018年增長4631.67 億元，增速12.18%，2010—2019年保險業(yè)保費收入如表1 所示?？梢钥吹?，總保費收入和人身險機構保費收入連續(xù)十年實現快速增長，財產險機構保費收入除2019年稍有負增長之外，2010—2018年均實現正增長，人身險機構增速略高于財產險機構。

?表1 2010—2019年我國保險業(yè)保費收入情況表 （單位：億元）

（2）保險賠付金額。2019年，保險業(yè)實現賠付支出12894 億元，較2018年增長597億元，增速4.85%，2010—2019年保險業(yè)賠付支出情況如表2 所示。保險業(yè)賠付總額、財產險機構賠付支出、人身險機構賠付支出3項指標連續(xù)十年實現正增長。2010—2019年賠付總額年均復合增長率16.75%，財產險機構年均復合增長率15.23%，人身險機構年均復合增長率18.52%，人身險機構增速高于財產險機構。與總保費收入年均復合增長率12.71%相比，保險業(yè)賠付支出年均復合增長率高4 個百分點，賠付支出增速快于保費收入增速。

（3）保險業(yè)總資產?！笆逡?guī)劃”提出，力爭2020年實現保險業(yè)總資產25 萬億元。截至2019年末，保險業(yè)總資產為205645 億元，較2018年底增長22339.76 億元，增速12.19%，2010—2019年保險業(yè)總資產如表3所示。2010—2019年保險業(yè)總資產年均復合增長率16.89%，除2018年財產險機構總資產規(guī)模有所下降之外，其余年份所有分行業(yè)的資產總額均實現正增長。

2.服務實體能力

在保障經濟主體的風險應對之外，保險業(yè)具有融資、增信的功能，能夠幫助企業(yè)增強融資能力和資本流動性，從而有序擴大社會再生產。保險業(yè)現代化水平始終依附于實體經濟發(fā)展。

（1）保險深度。保險深度是保費收入與國內生產總值（GDP）的比值，用以反映保險業(yè)在整個國民經濟中的地位。“新國十條”和“十三五規(guī)劃”均提出，力爭2020年保險深度達到5%。2019年末，國內31 個省份的保險深度排名見表4，其中提前1年實現目標的地區(qū)共7個，包括黑龍江6.99%、北京5.87%、吉林5.79%、河北5.67%、寧夏5.27%、山西5.19%、甘肅5.10%，全國平均保險深度4.15%，較2018年增加0.22%。北京、四川、河南、重慶、安徽、江西、云南、貴州、福建、西藏10 個省份的保險深度較2018年出現下降。

?表2 2010—2019年我國保險業(yè)賠付支出情況表 （單位：億元）

?表3 2010—2019年我國保險業(yè)總資產情況表 （單位：億元）

?表4 2019年全國31個省份保險深度情況表

（2）保險密度。保險密度是保費收入與常住人口的比值，用以反映人均保費情況。“新國十條”和“十三五規(guī)劃”均提出，力爭2020年保險密度達到3500 元/人。2019年末，國內31個省份的保險密度排名見表5，其中提前1年實現目標的地區(qū)共6 個，包括北京9641.78 元、上海7083.66 元、江蘇4646.69元、天津3956.22 元、浙江3848.63 元、廣東3569.34元，全國平均保險密度為2857.27元，較2018年增加299.07元，所有省份保險密度均實現正增長。

（3）保險資金運用余額。保險資金是權益市場的第二大機構投資者、債券市場的第三大機構投資者、公募基金的主要機構投資者。保險資金為國家重大基礎設施建設項目提供有力支持，包括西氣東輸、南水北調、電氣管網等重大工程以及康養(yǎng)度假、棚戶區(qū)改造、軌道交通等民生工程。據統(tǒng)計，2017年我國保險資金運用余額14.92 萬億元，其中配置權益類資產1.84萬億元，占比12.3%；2018年我國保險資金運用余額16.41 萬億元，其中配置權益類資產1.92 萬億元，占比11.7%；2019年我國保險資金運用余額18.53萬億元，其中配置權益類資產2.44 萬億元，占比13.17%。數據表明，保險資金對權益類資產的配置尚未達到監(jiān)管上限，市場主體比監(jiān)管機構持有更加謹慎的投資態(tài)度。

3.履行社會責任

保險業(yè)作為國民經濟分支，肩負著普通企業(yè)應有的社會責任。龐大的分支機構網點解決了就業(yè)和金融服務的雙重目標，促進就業(yè)是保險業(yè)履行社會責任的最顯著特征，由于保險業(yè)特殊的經營模式，代理人成為吸收社會閑散勞動力、減少摩擦性失業(yè)的重要載體。增加稅收是履行社會責任的重要體現，除金融企業(yè)“營改增”和企業(yè)所得稅之外，代理人個人所得稅成為保險業(yè)稅收的重要組成部分。

（1）保險機構數量。按照國家統(tǒng)計局數據，國內保險機構數量在2009—2019年連續(xù)十年正增長，保險機構總數由2009年的128家上升到2019年的235家，年均復合增長率6.26%。其中，保險集團數量由2009年的8家上升到2019年的13 家，年均復合增長率4.97%；中資保險機構數量由2009年的68家上升到2019年的162 家，年均復合增長率9.07%；外資保險機構數量由2009年的52家上升到2019年的60 家，年均復合增長率1.44%。中資保險機構成為保險業(yè)機構數量持續(xù)增長的主要支柱。

?表5 2019年全國31個?。▍^(qū)、市）保險密度情況表 （單位：元）

?表6 2009—2018年我國保險業(yè)資金運用余額情況表 （單位：億元）

?表7 2009—2018年我國保險機構數量情況表 （單位：個）

（2）高端營銷人才。自友邦人壽建立個人代理人制度以來，個人代理成為保險營銷的重要支柱。國際壽險百萬圓桌會議（MDRT）是一家成立于1927年的國際性組織，其主要吸納各國高端保險營銷人才加入，在衡量保險機構代理人素質方面具有一定參考意義。入會標準包括上年有效傭金、有效保費、銷售保險及理財產品收入三部分，考核標準以美國市場為基準，其他市場根據匯率及轉換因子測算本地標準，2015—2020年中國大陸MDRT會員數量見表8。

?表8 2015—2019年中國大陸MDRT會員數量統(tǒng)計表

（3）促進就業(yè)。按照國家統(tǒng)計局數據，保險業(yè)就業(yè)人數在2009—2019年連續(xù)十年呈現正增長趨勢，年均復合增長率達到6.93%，特別是在近年宏觀經濟下行、經濟增速放緩的形勢下依然保持高速增長（見表9）。中國人民大學中國就業(yè)研究所和智聯(lián)招聘聯(lián)合發(fā)布的中國就業(yè)市場景氣指數（簡稱CIER指數），反映勞動力市場職位空缺與求職人數的比例變化，用于監(jiān)測勞動力市場的景氣程度和就業(yè)形勢。CIER指數高于1表明就業(yè)市場勞動力需求多于勞動力供給，就業(yè)市場趨于緩和。根據CIER指數，2019年2季度保險業(yè)就業(yè)指數排名市場第二，3 季度排名首位，4 季度降至次位，保險業(yè)就業(yè)形勢長期位于CIER指數“就業(yè)較好的十個行業(yè)”之內（見表10）。

（4）創(chuàng)造稅收。保險業(yè)具備金融企業(yè)的普遍優(yōu)勢，毛利率和凈資產收益率均超過一般行業(yè)，是稅收征繳的重要稅源之一。保險業(yè)繳納的稅種包括營業(yè)稅金及附加、“營改增”以后的增值稅、所得稅等，財產險行業(yè)代收代繳車船稅，人身險行業(yè)代扣代繳個人所得稅。2010年以來保險業(yè)繳納的營業(yè)稅金及附加、所得稅總額見表11。2019年5月，財政部、稅務總局發(fā)布關于保險企業(yè)手續(xù)費及傭金支出稅前扣除的公告，進一步提升了保險業(yè)所得稅稅前扣除比例，降低了保險公司的稅收負擔，為保險業(yè)轉型發(fā)展創(chuàng)造出良好的稅收環(huán)境。

（二）發(fā)展環(huán)境與生態(tài)建設

保險業(yè)現代化離不開經濟和社會現代化，也離不開行業(yè)賴以生存的發(fā)展環(huán)境。按照空間領域維度，將衡量保險業(yè)現代化發(fā)展水平的一級指標設定為發(fā)展環(huán)境與生態(tài)建設，主要表征保險業(yè)現代化發(fā)展的各類環(huán)境生態(tài)。

?表9 2009—2019年我國保險業(yè)就業(yè)人數情況表

?表10 2018—2019年保險業(yè)在中國就業(yè)市場景氣指數（CIER）中的排名情況表

?表11 2011—2019年我國保險業(yè)上繳稅收總額情況表 （單位：億元）

1.消費者認知水平

以機動車保險為例，根據中國銀保信和公安部交管局數據，截至2019年底，我國汽車保有量為2.6 億輛，車險平臺登記的交強險保單2.49 億件，交強險投保率為96%。據統(tǒng)計，2019年機動車交通事故第三者責任險投保率為83.4%，同比提高0.9 個百分點，第三者責任險平均保額充足度為93.5%，同比增長5.2 個百分點，投保率和保額充足度連續(xù)五年呈上升趨勢，表明以機動車輛保險為代表的商業(yè)保險正在逐漸獲得城鄉(xiāng)居民的認可和信賴。2015—2019年機動車交通事故第三者責任險投保情況見表12。

2.政策法律環(huán)境

政策法律是促進保險業(yè)健康有序發(fā)展的土壤。國務院、金融穩(wěn)定委、一行三會先后出臺多部政策文件支持保險業(yè)發(fā)展。2016年1月，中國保監(jiān)會印發(fā)《全面推進保險法治建設的指導意見》，推動保險業(yè)法治化建設進入快車道。

（1）政府關注程度。保險業(yè)發(fā)展事關國計民生，“兩會”政府工作報告成為文本分析的絕佳范例。據統(tǒng)計，每年的政府工作報告均會出現“保險”關鍵詞，保險也成為“兩會”期間的熱議話題。2014年以來，政府工作報告中“保險”關鍵詞的出現頻率呈現“V”型走勢（見表13），平均出現次數超過10 次，主要涉及養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、存款保險、保險制度并軌、大病保險、農業(yè)保險、保險市場、出口信用保險、地震巨災保險等，一定程度上反映了政府在經濟社會發(fā)展全局統(tǒng)籌中對保險業(yè)的關注程度。

?表12 2015—2019年我國機動車交通事故第三者責任險投保情況表

（2）司法實踐水平。“中國裁判文書網”是由最高人民法院建立的專門公布各類司法案件裁判文書的網站。截至2020年2月29日，中國裁判文書網“民事案由”下的“保險糾紛”共有585581 篇文書，主要涉及保險合同、保險人、交通事故、被保險人、司法鑒定等板塊，其中由最高人民法院公布文書93篇，各高級人民法院公布文書4802 篇，各中級法院公布文書93970 篇，各基層法院公布文書486773 篇。自2010年涉及“保險糾紛”的法律文書首次突破1000 份以來，“保險糾紛”裁判文書呈現爆發(fā)式增長，年均復合增長率達到58.99%（見表14）。

3.社會關注指數

保險業(yè)的內在特質在于有效化解社會各類風險，對于經濟繁榮和社會穩(wěn)定都具有重要意義，因此保險業(yè)的現代化發(fā)展受到經濟和社會各界的廣泛關注。

（1）百度搜索指數。百度搜索指數是以用戶在百度搜索框中輸入的海量數據為基礎的數據分析平臺。根據百度提供的“關鍵詞=保險”的搜索趨勢研究，可以了解互聯(lián)網用戶對保險業(yè)的真實關注程度（見表15）。2020年上半年，百度指數提供的“保險”關鍵詞的搜索趨勢為整體日均值2281，移動日均值1589，整體同比增長-20%，移動同比增長-24%，搜索最高點為3703（2020年2月19日），搜索最低點為997（2020年1月24日），從中可以看出自新冠疫情爆發(fā)以來，互聯(lián)網用戶從最初的關注疫情本身到后期關注自身保障的轉變。

?表13 2014—2020年“兩會”政府工作報告“保險”關鍵詞統(tǒng)計表

?表14 2010—2019年中國裁判文書網“保險糾紛”類文書統(tǒng)計表

?表15 2015—2019年以“保險”為關鍵詞的百度搜索指數情況表

（2）權威媒體報道。中國知網作為國內最具權威、涵蓋范圍最廣的知識檢索平臺，其提供的計量可視化分析檢索結果具有一定參考價值。以“主題=保險”“數據庫=中國重要報紙全文數據庫”為關鍵詞，知網共計檢索中文文獻總數25442篇（相關數據截至2020年8月1日）。根據數據分布，文獻數量在2013年達到頂峰共計3958篇，隨后逐年下降，2014—2019年文獻數量分別為3663、3576、2658、2298、1680、1796篇，2020年預測數量為1041篇。權威媒體報道排名前五的報紙分別為《中國銀行保險報》（6903篇，42.08%）、《金融時報》（1722篇，10.50%）、《中國勞動保障報》（1329 篇，8.10%）、《上海金融報》（562 篇，3.43%）、《人民法院報》（463篇，2.82%）。

（3）資本市場指數。中證指數有限公司是資本市場進行研究并發(fā)布指數的專業(yè)機構，目前管理各類指數近4000 余條，結果具有一定的投資參考價值。中證指數對保險業(yè)的主題指數包括兩項，第一項是中證保險主題指數（代碼930618），選取以保險、互聯(lián)網保險或者參股保險的上市公司股票為成份股，樣本量20個（見表16）。第二項是中證方正富邦保險主題指數（代碼：399809），從保險業(yè)和參股保險類上市公司中選取成分股，樣本量15個（見表17）。兩項主題指數為行業(yè)經營和價值評估提供了借鑒。

（4）理論學術研究。利用中國知網的計量可視化分析檢索結果，以“主題=保險”“數據庫=學術期刊”為關鍵詞共計檢索出中文文獻總數282054篇（相關數據截至2020年8月1日）。根據年度分布，文獻數量在2013年達到頂峰，共計15436篇，隨后逐年下降，2014—2019年 文 獻 數 量 分 別 為15247、15103、14152、12862、8550、11817篇，2020年預測數量為8845篇。保險學術文獻排名前五的期刊分別為《中國社會保障》（6280篇，9.75%）、《上海保險》（6178篇，9.59%）、《中國保險》（6060篇，9.41%）、《保險研究》（4169 篇，6.47%）、《中國醫(yī)療保險》（2885篇，4.48%）。

（三）可持續(xù)發(fā)展水平

現代化的發(fā)展理念首先是一種可持續(xù)發(fā)展，保險業(yè)現代化是建立在可持續(xù)發(fā)展基礎上的現代化。按照內涵增長維度，可持續(xù)發(fā)展水平主要衡量評價保險業(yè)自身生存現狀，內容涵蓋經濟安全與市場安全兩個層面。

1.經濟安全性

生存是第一要義，保險業(yè)作為服務實體經濟、保障國計民生的風險經營類行業(yè)，自身經營同樣面臨較大的信用風險、市場風險和操作風險，經營效益和自身實力均是影響行業(yè)生存安全的重要指標。

（1）償付能力充足率。保險業(yè)償付能力對于增強行業(yè)抗風險能力、提升行業(yè)國際地位具有重要作用。以“償二代”建設為標志，我國保險監(jiān)管事業(yè)和行業(yè)經營規(guī)則向現代化水平邁出堅實一步。償付能力充足率是指保險公司承擔的各類風險責任中實際資本與最低資本的比值，償付能力充足率是保險業(yè)監(jiān)管的核心內容，體現總體金融安全觀的治國理政新理念。《保險法》規(guī)定保險公司應當具有與其業(yè)務規(guī)模和風險程度相適應的最低償付能力，對于償付能力充足率低于100%的保險公司，監(jiān)管部門可將其列為重點監(jiān)管對象并采取監(jiān)管措施。表18 列出了2016—2019年我國保險行業(yè)償付能力充足率情況。

?表16 中證保險主題指數（代碼：930618）成分股一覽表

?表17 中證方正富邦保險主題指數（代碼:399809）成分股一覽表

（2）行業(yè)經營效益。截至2019年末，共有五家以保險為主業(yè)的機構上市（見表19）。依據上市險企披露的數據，2019年五家上市公司實現平均營業(yè)收入6061.47 億元，平均增速13.56%；實現平均凈利潤544.78 億元，平均增速130.98%。除去中國人壽凈利潤增速波動的影響，行業(yè)平均凈利潤增速亦超過60%，以上市險企為代表的保險業(yè)營收增速和凈利潤增速均超過銀行業(yè)和證券業(yè)。上市險企平均每股收益3.74元，平均每股凈資產20.35 元，平均凈資產收益率18.12%，行業(yè)在堅守本位的前提下實現規(guī)模與利潤“雙飛躍”，成為帶動金融業(yè)高質量發(fā)展的重要一極。

2.市場安全性

保險業(yè)作為現代企業(yè)制度下的金融分支，公司治理能力和經營管理水平嚴重影響行業(yè)生存與發(fā)展，在經濟形勢下行、金融風險交叉?zhèn)鬟f的背景下，保險業(yè)市場競爭力面臨全新挑戰(zhàn)，保險牌照升溫導致股權糾紛頻發(fā)、關聯(lián)交易問題突出，保險業(yè)快速發(fā)展導致人才儲備不足、績效考核不完善。

（1）行業(yè)主體競爭力。2011年，中央財經大學中國精算研究院推出首份《中國保險公司競爭力評價研究報告》，截至目前已累計推出了9 個年度的研究成果。報告依據《保險公司信息披露管理辦法》，基于定量分析給出各公司的綜合競爭力得分與排名。在2019年報告中，分別以中國人壽和中國人保賦分100為基準，對60家人身險公司和64家財產險公司進行競爭力評價，最終60家人身險公司中得分超過80 分的機構共計16家，超過60分的機構共計49家，64家財產險公司中得分超過80分的機構共計7家，超過60分的機構共計49家。

（2）客戶服務水平?？蛻羰潜ｋU業(yè)的生存基礎，如何提升客戶服務水平、滿足客戶服務訴求是保險經營的重要課題。2015年，中國保監(jiān)會出臺《保險公司服務評價管理辦法》，圍繞消費者反映強烈的銷售、理賠、咨詢、投訴等突出問題按財產險和人身險公司分別設定電話呼入人工接通率、理賠獲賠率、投訴率等8類指標，將保險機構的客戶服務水平劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D共10個等級，每年由監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會、高校專家、新聞媒體和消費者代表共同打分確定。2015—2018年評價結果見表20。

（3）行業(yè)基礎建設?？v觀整個金融發(fā)展史，金融創(chuàng)新總是走在市場前沿，互聯(lián)網飛速發(fā)展更是催生了形式多樣的金融業(yè)態(tài)，越是日新月異的市場變化，越需要穩(wěn)健扎實的發(fā)展基礎。近年來，監(jiān)管部門推出多項涉及行業(yè)長遠的基礎性制度，包括第二代償付能力建設、監(jiān)管三支柱建設、商業(yè)車險條款費率改革、保險公司股權管理、保險資金運用、保險精算基礎等。市場主體積極布局科技手段運用，實現服務品質升級、風險有效識別和經營合規(guī)有序，促使保險新產品、新技術、新模式不斷涌現。保險業(yè)創(chuàng)新試點也為行業(yè)進一步拓寬了生存空間和發(fā)展領域（見表21）。

?表18 2016—2019年C-ROSS償付能力充足率情況表

?表19 2019年國內五家上市險企主要經營指標一覽表

?表20 2015—2018年我國保險公司客戶服務評價結果情況表

四、指數設計

（一）指標選取與數據來源

基于前述分析，本文綜合考慮指標的代表性和可比性、數據的可得性和客觀性，在充分展現保險業(yè)現代化發(fā)展水平的基礎之上，利用2015—2019年數據構建了涵蓋3 個維度、8項二級指標、23項三級指標的綜合評價體系（見表22）。本文數據主要來自《中國保險年鑒》、國家統(tǒng)計局網站、中國銀保監(jiān)會網站、中國保險行業(yè)協(xié)會網站、中國保險資產管理業(yè)協(xié)會網站、中國知網、公開市場報道等。在三級指標中，由于行業(yè)主體競爭力數據和客戶服務水平數據來自科研機構和監(jiān)管部門對上一年度的統(tǒng)計與測評，2019年度數據暫未對外公布，因此采用2016—2018年的移動平均數據。

（二）研究方法與指標權重

本文采用熵權法對23 項指標賦予權重。熵的概念由德國物理學家克勞修斯于1865年提出，1948年香農將其引入信息論用于信息度量。根據定義，某項指標可以用熵值判斷其離散程度，熵值越小，離散程度越大，該指標對綜合評價的影響（即權重）也越大，如果某項指標的值全部相等，則該指標在綜合評價中不起作用。熵權法是利用熵的概念確定指標權重的一種客觀賦權方法，避免人為主觀賦值的偏見與傾向，從而確保指標體系更加客觀。運用熵權法確定的保險業(yè)現代化發(fā)展水平指標權重見表22。

（三）結果分析

根據熵權法計算得出的2015—2019年保險業(yè)現代化發(fā)展水平得分情況見表23。2015年是“新國十條”頒布以后的第一個完整年度，現代化發(fā)展水平得分110分，該分數可以作為衡量保險業(yè)現代化發(fā)展水平的基礎分。2016年和2017年的保險業(yè)現代化發(fā)展水平分別實現12.51%和14.60%的增長，得分分別為123.76 分和141.83 分。2018 受行業(yè)關注指數和經濟安全性指標下降的影響，保險業(yè)現代化發(fā)展水平得分較2017年僅取得3.45%的增長，達到146.72 分。2019年現代化發(fā)展水平得分為165.14分，較2018年增長12.55%。按照2015—2019年保險業(yè)現代化發(fā)展水平年均復合增長率（10.69%）計算，2020年保險業(yè)現代化發(fā)展水平預計將達到182.79分。

五、結論與政策建議

（一）2020年目標預測

“十三五規(guī)劃”提出的2020年目標為：保費收入4.5 萬億元、保險業(yè)總資產25 萬億元?！靶聡畻l”提出的2020年目標為：保險深度5%、保險密度3500元/人。根據2019年保險業(yè)發(fā)展結果，參考2020年上半年保險業(yè)增速，本文對上述四項指標2020年的結果預測如下：

?表21 2010—2020年我國保險業(yè)創(chuàng)新試點情況表

?表22 我國保險業(yè)現代化發(fā)展水平指標評價體系構成及權重分布表

?表23 2015—2019年我國保險業(yè)現代化發(fā)展水平得分情況表

保費收入方面，2020年上半年全國原保險保費收入同比增長24.4%，不考慮新冠肺炎疫情對行業(yè)造成的沖擊，按此增速與前十年行業(yè)年均復合增速（12.71%）的平均值（18.55%）計算，2020年將實現保費收入5.06萬億元。保險業(yè)總資產方面，2020年6月底的保險業(yè)總資產較年初增加1.4 萬億元，增幅6.9%，按此增速與前十年行業(yè)年均復合增速（16.89%）的平均值（11.90%）計算，2020年末保險業(yè)總資產將達到23萬億元。

保險深度方面，2019年GDP 實現99.09萬億元，2020年GDP增速以3%計，則保險深度將達到4.96%。保險密度方面，《國家人口發(fā)展規(guī)劃（2016—2030年）》預計2020年末人口總量將達到14.2 億，則保險密度將達到3563.38元/人。

綜上得出，“十三五規(guī)劃”提出的2020年目標部分達成，“新國十條”提出的2020年目標基本達成。

（二）政策建議

1.爭取政府支持，營造行業(yè)有利發(fā)展環(huán)境

“新國十條”為現代保險服務業(yè)發(fā)展繪就了藍圖，各級政府部門開始重視保險在經濟社會建設中的重要作用，在原有基礎上嘗試將部分社會化服務移交給商業(yè)保險機構承辦，應繼續(xù)爭取各級政府的政策支持，為行業(yè)發(fā)展營造有利政策環(huán)境。積極爭取財政支持，在強制保險、農業(yè)保險、醫(yī)療保險等領域處理好財政補貼與個人自繳的關系。加強全社會制度環(huán)境、法律環(huán)境和信用環(huán)境建設，為保險業(yè)發(fā)展構建和諧生態(tài)圈。

2.加強法人治理，構建完善內控管理機制

加強金融控股集團市場監(jiān)管，完善市場主體法人治理結構，明確股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層之間的邊界，形成暢通的信息溝通機制和有效的上下制衡關系。以信息披露為契機，加強公眾外部監(jiān)督。堅持審慎經營，強化資本約束，加強準備金管理，構建完善有效的內部控制機制。推動償付能力嚴重不足的保險機構依法破產清算，發(fā)揮保險保障基金應有作用，建立正常的市場退出機制。

3.強化監(jiān)管融合，持續(xù)完善金融監(jiān)管體制

伴隨金融風險的跨領域交叉?zhèn)鬟f，原有分業(yè)監(jiān)管體制已經無法適應形勢需要，我國金融監(jiān)管體制開始嘗試混業(yè)監(jiān)管，中國銀保監(jiān)會的成立邁出混業(yè)監(jiān)管的第一步。未來應繼續(xù)強化監(jiān)管融合，在維護金融穩(wěn)定的整體目標之下，持續(xù)擴大金融監(jiān)管的協(xié)調內涵與范圍，構建“一行、一部、兩會”和地方金融監(jiān)管之間有效的風險監(jiān)測和處置協(xié)調機制。

4.著力聚焦農村，推動普惠保險服務基層

加大涉農業(yè)務推廣，拓寬涉農保險的深度和廣度，引導保險機構和保險服務真正深入基層，促進金融服務有效延伸，解決“最后一公里”問題。加強涉農經營指標考核，嘗試農業(yè)保險與涉農信貸結合，動員更多資本支持農業(yè)生產，持續(xù)強化保險服務的普惠性質，引導行業(yè)大力發(fā)展普惠保險，使傳統(tǒng)農戶和低收入群體真正買得起和用得上保險保障，發(fā)揮涉農保險的“綠箱”功能，提升農村居民生產生活積極性。