政府對產業集群合作研發的激勵作用研究

□高技師

（無錫南洋職業技術學院 江蘇 無錫 214081）

1 我國研發現狀

2018 年，我國科技經費投入力度加大，研究與試驗發展（R&D）經費投入增長較快，國家財政科技支出增速加快，研究與試驗發展（R&D）經費投入強度持續提高。2018 年，全國共投入研究與試驗發展（R&D）經費19 677.9 億元，比上年增加2 071.8 億元，增長11.8%；研究與試驗發展（R&D）經費投入強度（與國內生產總值之比）為2.19%，比上年提高0.04 個百分點。按研究與試驗發展（R&D）人員全時工作量計算的人均經費為44.9 萬元，比上年增加1.3 萬元。

分地區看，研究與試驗發展（R&D）經費投入超過千億元的省（市）有6 個，為廣東（占13.7%）、江蘇（占12.7%）、北京（占9.5%）、山東（占8.4%）、浙江（占7.3%）和上海（占6.9%）。研究與試驗發展（R&D）經費投入強度（與地區生產總值之比）超過全國平均水平的省（市）有6 個，分別為北京、上海、廣東、江蘇、天津和浙江，見表1。

2 政府對產業集群合作研發的直接激勵措施

2.1 財政補貼

產業集群在合作研發中存在很多不確定性，如溢出效應等，需要投入的資金越來越多，投資的風險也越來越大。為了鼓勵企業合作研發，世界上很多國家的政府都對合作研發的企業提供了財政補貼，大多數國家的研究與試驗發展（R&D）經費有約1/3 來自政府。政府的財政補貼可以發揮其在市場上的引導作用，特別是基礎研究領域，更加需要政府提供財政補貼，因為這些領域可以帶來更大的社會效益。財政補貼一般采用直接撥款或貼息的方式，增加了產業集群合作研發收入，減少了研發成本，這種激勵效果是最直接有效的。

政府對產業集群合作研發提供財政補貼時，會選擇重點產業、基礎研發、關鍵技術進行激勵，因為這樣可以為社會帶來更高的效益[1]。

表1 2018 年各地區研究與試驗發展（R&D）經費情況

政府對產業集群合作研發提供財政補貼過程中存在一些問題，例如容易導致尋租問題；實施過程較復雜，需要有非常翔實的條款，企業要提出申請，然后由相關部門進行審查；市場無序競爭、市場泡沫、市場壟斷等非正常行為；可能對產業集群合作研發的投入產生一定的排擠。

2.2 稅收優惠

除財政補貼外，政府對產業集群的直接激勵措施還包括稅收優惠，例如稅收抵免、稅收扣除和延長稅收等。日本分別通過了《促進基礎技術研究開發稅制》《加強中小企業技術基礎稅制》《促進特別實驗研究稅制》，對企業研發稅制優惠進行了詳細的規定。積極的稅收優惠政策可以提高企業研發熱情、投入力度，從而提高企業的創新能力。同時，政府傾向于對研發能力較弱的產業集群采取稅收減免措施[2]。

與財政補貼相比，稅收優惠的有利條件如下。一是干預市場行為較少，能夠充分發揮市場在資源配置中的作用和提高產業集群的積極性、主動性。二是稅收優惠實施起來更加簡單便利，不需要繁雜的審核程序和詳細的補貼條款，約束條件較少，受惠企業范圍較廣，因此稅收優惠實施起來更加方便，所需的成本也較低。但是，實施稅收優惠會減少國家和政府的稅收收入，出現不公平現象[3]。

3 政府對產業集群合作研發的間接激勵措施

3.1 政府采購

政府采購是政府對產業集群合作研發進行間接激勵的主要措施之一。政府是一個巨大的消費主體，各級政府每年都要開展各種各樣的采購活動，活動金額巨大、產品齊全。大多數產業集群以中小企業為主，政府采購對于他們來說非常關鍵，關乎企業研發和發展。政府采購能夠為產業集群合作研發和創新提供穩定的市場，有效降低企業研發活動的風險，提供方向和指導。全球很多政府都利用了政府采購的激勵措施幫扶新產業，例如美國政府在20 世紀五六十年代購買了市場上50%左右的半導體產品，1960 年甚至購買了市場上100%的集成電路產品，直到這些產業發展成熟之后，政府采購比例才開始下降。我國政府要想激勵新興產業發展，可以在這個方面進行借鑒和學習[4]。

3.2 融資優惠

隨著科學技術日新月異，產業集群合作研發所需的資金越來越多，風險也越來越大，僅靠企業自身的資金無法完成研發活動，因此需要政府對企業的融資活動提供條件和融資優惠，以激勵產業集群合作研發活動。在美國政府對高新技術產業集群采取的各種間接激勵措施中，最為重要的是融資政策，也就是風險投資基金。

在美國硅谷的發展過程中，風險投資基金起到了獨一無二的作用。風險投資基金來源渠道多，美國政府通過立法和政策規范風險投資業的發展，健全了風險投資監管體系，為風險投資基金發展提供了良好的投資環境。我國政府在激勵產業集群發展過程中，可以在融資方面提供多種優惠[5]。

3.3 專利政策

由于新技術具有公共產品性和溢出性，研發創新過程存在風險，研發者在研發取得成果后無法保證獲得應有的報酬。

專利實際上是一種產權，通過保護創新者的知識產權，從而對技術創新者進行投資補償，因此也是一種補償激勵機制。我國政府在激勵產業集群發展的過程中，應該為技術創新提供知識產權保護，重視專利成果的轉化[6-7]。

3.4 通過國際貿易增強產業集群的研發能力

向發達國家引進和學習先進技術進行二次創新也是提高發展中國家企業研發水平的方法之一。世界上很多國家利用國際貿易帶來的技術溢出效應促進本國企業的研發能力趕上甚至超過發達國家的水平。我國政府在2005 年公布的《國家中長期科學和技術發展規劃綱要（2006—2020）》中也強調了通過國際貿易加強技術引進的二次創新工作，希望以此提高產業集群的研發和創新水平。

4 結束語

政府在產業集群合作研發過程中可以采用直接和間接激勵措施，鼓勵自主研發和創新。除了財政補貼、稅收優惠、政府采購、融資優惠、專利政策外，還有一些措施值得學習，如德國政府大力發展科技中介服務機構，這些機構由集群企業組建而成，為企業與科研機構、企業與企業之間的技術轉讓和技術合作提供服務。日本政府推出了“知識集群”政策，“知識集群”聯合區域內的科研機構、高等學府、企業研發精英，以企業需求為研發導向，協同進行技術開發和創新。