中國農村金融風險生成機制與控制模式研究

□曾圣豐

（四川農業(yè)大學 四川 成都 611130）

中國農村金融發(fā)展與農村經濟存在長期均衡關系。農村金融的發(fā)展不僅可以促進區(qū)域消費增長，帶動農村經濟發(fā)展，緩解貧困，還能有效推動現(xiàn)代農業(yè)生產技術創(chuàng)新，提高農業(yè)生產效率。但當前農村金融機構的激勵機制不完善，金融機構不良貸款比例偏離，尚未建立規(guī)范有效的農村金融監(jiān)管制度，導致農村金融發(fā)展始終存在一定風險問題。

因此，中國農村金融組織要針對金融風險生成機制，建立相應的風險控制對策及科學的信用評級制度，逐步完善農村金融安全風險控制體系，強化行業(yè)監(jiān)管與服務和協(xié)調職能，從而有效加強農村金融的整體發(fā)展能力，實現(xiàn)資金配置優(yōu)化，推動農村金融與農村經濟協(xié)調發(fā)展。

1 中國農村金融風險生成機制解析

1.1 農村金融不良資產風險

中國農村金融作為支持農村經濟發(fā)展的媒介，其運行風險存在一定的客觀性。一方面，農村金融機構面臨內部運營風險，負債經營與不良資產加劇了農村金融機構的脆弱性。另一方面，農村金融發(fā)展面臨農業(yè)生產風險和金融經濟失調。因為現(xiàn)代金融業(yè)以信用為支撐，其顯著特點是負債經營，一旦資產經營出現(xiàn)損失，可能會產生嚴重的金融風險。由于農村家庭的儲蓄額度較小，支取頻繁，導致農村金融機構負債業(yè)務流動性較強，同時農業(yè)生產具有周期性，農業(yè)信貸投入需要較長的回收期，而農戶獲得信貸支持后一旦無法償還，處理抵押資產將非常困難，導致農村金融機構資產流動性較差[1]。

1.2 農村金融經營管理風險

農村金融經營管理風險表現(xiàn)形式多樣，相當一部分農村信用資本經營己經陷入困境，農村信用合作社的不良資產率遠高于商業(yè)銀行，巨額的不良資產給農村金融正常運行帶來了巨大的風險和危害，導致農村經濟缺乏持續(xù)發(fā)展動力。

以農村金融機構為例，當其面臨破產風險時，管理者往往會繼續(xù)轉向高回報、高風險貸款，加劇金融機構的運營風險，抑制農村經濟發(fā)展。農村金融機構的經營效益差，很難為農村經濟持續(xù)發(fā)展提供有效的金融保障服務[2]。

1.3 農村金融發(fā)展失調風險

農村資源生產率低，會降低農村地區(qū)的儲蓄能力，金融服務于農業(yè)發(fā)展供給不足，不利于穩(wěn)定農業(yè)生產。由于一些地區(qū)農村金融機構的金融服務支持滯后于農業(yè)發(fā)展需要，影響了農業(yè)基礎設施建設、農業(yè)技術推廣、農業(yè)綜合開發(fā)的發(fā)展。

2 中國農村金融風險控制措施

2.1 加大農業(yè)貸款支持，建設信貸擔保體系

農業(yè)生產投資周期長，自然風險大，而且農戶缺乏相應的抵押物，通常情況下以信用提供擔保，貸款額度小，風險大，導致農村金融機構對涉農貸款的積極性不高。

因此，地方政府應加大對農業(yè)貸款的財政貼息和稅收優(yōu)惠，加強對農村金融機構的扶持，引導農村金融機構開發(fā)針對農村弱勢群體的多元化、多層次金融產品，鼓勵金融機構向農戶提供中長期小額貸款，持續(xù)加大對“三農”的支持力度，例如實行減稅政策，降低農村金融機構的稅率，在一定限期內免稅[3]。

要著力優(yōu)化農村信用環(huán)境，改善農村金融生態(tài)環(huán)境。地方政府可基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術和大數(shù)據(jù)，運用信息技術手段，記錄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農戶個人的收入來源和經濟狀況，完善農戶的征信體系建設，建立個人信用信息基礎數(shù)庫，將征信服務擴大到廣大農村，增強征信體系對農村信貸決策的參考作用，改善信貸雙方信息不對稱狀況。

完善農業(yè)保險體系，分散農業(yè)風險，通過多元化的農業(yè)保險產品轉移風險，降低農業(yè)生產中自然災害造成的影響，確保農村經濟良性發(fā)展。

地方政府要加快農村信用擔保體系建設，建立貸款信用擔保機構，滿足當?shù)剞r戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的融資擔保需求。地方政府要允許農村金融機構多元化，規(guī)范民間融資，不斷完善管理模式，引導農村民間金融規(guī)范發(fā)展，推動農村金融組織向規(guī)范化、多元化、正規(guī)化發(fā)展。

2.2 科學審慎約束監(jiān)管，建立風險管理制度

首先，加強對農村信用社的監(jiān)管。相關監(jiān)管部門要通過一系列風險管理政策保證農村金融機構良性經營，確保農村信用社和民間金融機構在規(guī)范、制衡、監(jiān)督、約束制度下穩(wěn)定發(fā)展。農村信用社自身需要在內部建設一個集中、高效的控制體系，每一位員工都要樹立審慎的經營理念，牢固風險防范意識。農村金融機構要健全內部控制制度，完善激勵機制，對會計、信貸控制體系的范圍進行嚴格、科學、合理劃分，明確劃分相關崗位以及部門之間的職責，橫向、縱向同步實施監(jiān)督制約機制，確保內部機構各崗位職責分離，例如在信貸上做到審貸分離，禁止會計人員獨立操作業(yè)務的全過程，真正通過內部管理制度把責任落實到個人。農村金融機構要定期對內部人員進行崗位專業(yè)培訓，實施內部資格認證制度，定期開展職業(yè)紀律、職業(yè)理想、職業(yè)技能教育，促使員工樹立文明守紀、愛崗敬業(yè)的理念，提高員工的政治素質與思想道德素質，使員工能自覺服從內部控制制度，自覺遵守各項崗位職責，從整體上優(yōu)化從業(yè)人員的專業(yè)素質。

其次，監(jiān)管部門要嚴格市場準入條件，適當降低準入門檻，吸引資質較好的金融機構進入農村金融市場，增加農村金融的有效供給。監(jiān)管部門要嚴格審批農村民間金融機構的建立流程，選擇能夠真正服務于“三農”的民間金融機構，確保農村金融機構的質量，降低金融風險隱患。

再次，監(jiān)管部門要明確監(jiān)管目標定位，運用監(jiān)管措施，充分發(fā)揮外部和內部監(jiān)督機制的合力作用，推動與農村金融經濟市場發(fā)展相適應的風險管理制度，例如村鎮(zhèn)銀行可由董事會行使監(jiān)督、決策職能，小額貸款公司可由利益相關者委派監(jiān)督人員，行使監(jiān)督檢查職能。同時，政府要加強農村信用的法制建設，建立健全相關法律，嚴厲打擊失信人員，在促進農村商業(yè)信用形成的基礎上，維護良好的經濟秩序。

2.3 深化涉農金融創(chuàng)新，支持服務農業(yè)發(fā)展

創(chuàng)新是提高農村金融核心競爭力的關鍵要素，農村金融機構要深入研究市場，大力推進金融服務創(chuàng)新，研發(fā)適合“三農”特點的金融產品，滿足農戶差異化、多樣化的金融需求。農村金融機構可建立多元化的融資渠道，充分將自身靈活性與地緣優(yōu)勢結合起來，積極探索涉農信貸創(chuàng)新，豐富金融產品品種，推出多種農產品抵押信貸機制。由于農業(yè)生產具有弱質性，因此農村金融機構真正的客戶群是鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小型企業(yè)和低收入農戶。

從資金需求角度看，農村整體資金需求量日益增大，但農村金融發(fā)展存在農業(yè)生產和農業(yè)金融經濟失調等風險，因此地方政府應該大力提高農村金融的組織化程度，從農村金融與農村經濟協(xié)調發(fā)展的角度推進農村產業(yè)升級和結構優(yōu)化，提高農村經濟、金融的核心競爭力。在農村產業(yè)發(fā)展過程中，應該根據(jù)地方特色和經濟發(fā)展條件，選擇適合區(qū)域經濟發(fā)展的特色產業(yè)，以此提高農村經濟競爭力，推動農村金融良性發(fā)展。

農村經濟產業(yè)應集中提高競爭優(yōu)勢，大力開發(fā)農村區(qū)域經濟發(fā)展的優(yōu)勢和特色，優(yōu)化農業(yè)產業(yè)結構，確保農村地區(qū)經濟發(fā)展長期保持活力和核心競爭力。地方政府在大力發(fā)展農村區(qū)域經濟的同時，要推進農村金融改革創(chuàng)新，加強農村信用體系建設，完善經濟組織結構，建立農業(yè)信貸風險分擔和轉移機制，不斷豐富農村信貸產品形式，建立包含保險信貸補貼的發(fā)展模式，加大新型農村金融機構的風險防范力度，將農業(yè)信貸風險控制在合理范圍內，例如針對種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等相關農業(yè)生產活動，推動農業(yè)保險入戶，減少農戶受自然風險、意外事故可能蒙受的經濟損失，保證農民正常的經營收益，為農村金融創(chuàng)造良好穩(wěn)定的局面和發(fā)展環(huán)境。

由于農民的擔保能力很低，抵押物不足，農村金融機構可根據(jù)不同地方的政策嘗試經濟林權、土地使用權等抵押方法，擴大資金規(guī)模和服務范圍，探索自下而上的深化發(fā)展模式。

金融體系的逐步健全，有利于金融機構吸收儲蓄資金并轉化為投資，促進經濟增長，通過影響資本邊際生產率促進農村生產技術創(chuàng)新，帶動農村區(qū)域經濟長期增長。

3 結束語

農村金融發(fā)展可以帶動區(qū)域消費增長，促進農村經濟提升，緩解貧困，但農村金融還需要解決信息不對稱，貸款風險管理等問題。為了進一步規(guī)范農村金融市場，要深入推進金融發(fā)展配套改革創(chuàng)新，逐步強化和完善農村信用體系建設，建立農業(yè)信貸風險分擔和轉移機制，優(yōu)化資金配置和擴大儲蓄規(guī)模。農村金融機構可充當媒介，集中資金優(yōu)勢，進一步促進農村金融資產規(guī)模擴張。地方政府通過改革完善農村金融信用機制、金融機構、風險監(jiān)管制度，擴大農村金融發(fā)展規(guī)模，促進資金積累，推動現(xiàn)代農業(yè)生產技術和生產效率提升，促進農村經濟發(fā)展。