跨系統(tǒng)人民幣跨境收支數(shù)據(jù)核查軟件“實(shí)踐談”

文/高凌燕 馬文海 編輯/章蔓菁

近年來，隨著人民幣國(guó)際化步伐的不斷加快，跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)得到快速增長(zhǎng)。加強(qiáng)跨境人民幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)管理，提升跨境人民幣數(shù)據(jù)申報(bào)質(zhì)量，有助于為本外幣跨境業(yè)務(wù)綜合監(jiān)管提供有力的支撐。外匯局伊犁州中心支局結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際，在現(xiàn)有的人民幣跨境收付信息系統(tǒng)（下稱“RCPMIS系統(tǒng)”）和國(guó)際收支涉外收付款統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)（下稱“國(guó)際收支系統(tǒng)”）的基礎(chǔ)上，于2019年開發(fā)了跨系統(tǒng)人民幣跨境收支數(shù)據(jù)核查軟件，并在全疆進(jìn)行了推廣。兩年來，新疆轄區(qū)外匯管理部門利用該核查軟件，實(shí)現(xiàn)了對(duì)人民幣跨境收支數(shù)據(jù)錯(cuò)漏報(bào)業(yè)務(wù)的高效核查，大幅提升了數(shù)據(jù)核查效率和質(zhì)量。本文擬就該核查軟件的開發(fā)背景、建設(shè)思路和應(yīng)用進(jìn)行梳理和分析，為進(jìn)一步做好跨境人民幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)管理提供借鑒。

開發(fā)跨系統(tǒng)數(shù)據(jù)核查軟件的必要性和可行性

必要性

一是滿足跨境人民幣業(yè)務(wù)不斷增長(zhǎng)的需要。近年來，隨著人民幣國(guó)際化進(jìn)程的不斷加快，以人民幣為交易幣種的跨境結(jié)算增幅明顯。人民幣跨境收支業(yè)務(wù)的大幅增長(zhǎng)，給跨境人民幣數(shù)據(jù)核查和監(jiān)測(cè)管理帶來考驗(yàn)，亟需探索多種核查方式，以提升數(shù)據(jù)核查的質(zhì)量和效率。

二是加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)核查功能的需要。目前對(duì)跨境人民幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)管理主要依靠國(guó)際收支系統(tǒng)和RCPMIS系統(tǒng)。其中，RCPMIS系統(tǒng)尚未實(shí)現(xiàn)對(duì)收支數(shù)據(jù)漏報(bào)，以及對(duì)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼、個(gè)人身份信息、收付款人名稱、交易金額、對(duì)方國(guó)別等信息錯(cuò)報(bào)的校驗(yàn)。銀行數(shù)據(jù)報(bào)送若發(fā)生上述錯(cuò)誤，以RCPMIS系統(tǒng)現(xiàn)有的核查功能無法實(shí)現(xiàn)自動(dòng)識(shí)別，影響了跨境人民幣數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性，有必要通過跨系統(tǒng)數(shù)據(jù)核查進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)跨境人民幣數(shù)據(jù)的非現(xiàn)場(chǎng)核查。

三是提高核查效率的需要。目前，雖然通過業(yè)務(wù)人員手工逐筆比對(duì)RCPMIS系統(tǒng)和國(guó)際收支系統(tǒng)跨境人民幣數(shù)據(jù)，基本能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)雙系統(tǒng)跨境人民幣漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)數(shù)據(jù)的核查，一定程度上克服了各系統(tǒng)自身核查功能存在的短板；但隨著跨境人民幣業(yè)務(wù)量的持續(xù)增長(zhǎng)和業(yè)務(wù)筆數(shù)的同步增加，純手工核查耗時(shí)費(fèi)力。為提高非現(xiàn)場(chǎng)核查效率，有必要開發(fā)跨系統(tǒng)數(shù)據(jù)核查軟件，借助計(jì)算機(jī)軟件實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自動(dòng)比對(duì)。

可行性

在申報(bào)范圍上，對(duì)于境內(nèi)居民主體與非居民主體發(fā)生的人民幣收付款項(xiàng)，以及非居民個(gè)人與境外人民幣賬戶發(fā)生的人民幣收付款項(xiàng)，國(guó)際收支系統(tǒng)和RCPMIS系統(tǒng)均將其納入數(shù)據(jù)申報(bào)，且二者申報(bào)范圍大體一致。

在關(guān)鍵要素設(shè)置上，兩個(gè)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)中都涵蓋了組織機(jī)構(gòu)代碼、交易金額、收付款人名稱、國(guó)家和地區(qū)等關(guān)鍵要素，相似度較高。

在數(shù)據(jù)報(bào)送時(shí)限上，兩個(gè)系統(tǒng)對(duì)于收支數(shù)據(jù)報(bào)送時(shí)限要求基本一致，收入為T+5，支出為T+1。

綜合上述三點(diǎn)，通過使用第三方數(shù)據(jù)核查軟件，實(shí)現(xiàn)對(duì)特定時(shí)間段內(nèi)跨境人民幣數(shù)據(jù)的跨系統(tǒng)核查，具有一定的可行性。

系統(tǒng)開發(fā)的思路與應(yīng)用效果

軟件工具選擇及設(shè)計(jì)原理

在軟件工具選擇上，跨系統(tǒng)數(shù)據(jù)核查軟件選用Delphi7作為開發(fā)工具。其原因是，Delphi7是基于Object Pascal語言的面向?qū)ο箝_發(fā)工具，在開發(fā)單機(jī)版桌面應(yīng)用程序時(shí)具有可移植性好、對(duì)系統(tǒng)要求低、程序執(zhí)行速度快、數(shù)據(jù)庫開發(fā)便捷等優(yōu)勢(shì)。該軟件的核心是哈希表，導(dǎo)入的Excel數(shù)據(jù)首先存儲(chǔ)在哈希表中，通過對(duì)哈希表的操作，實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)據(jù)記錄的篩選、比較和剔除，最終達(dá)到數(shù)據(jù)校驗(yàn)的目的。

在軟件設(shè)計(jì)原理上，利用相同字段和列名稱來鎖定待核查信息。其一，利用相同字段鎖定數(shù)據(jù)，即利用組織機(jī)構(gòu)代碼，交易金額，收付款人名稱、國(guó)家和地區(qū)，交易時(shí)間，交易對(duì)方名稱等相同字段作為對(duì)比項(xiàng)，鎖定數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)相同業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的對(duì)比。其二，利用列名稱鎖定字段。該核查軟件可通過識(shí)別字段所在的列名稱來識(shí)別系統(tǒng)默認(rèn)字段。例如，國(guó)際收支系統(tǒng)數(shù)據(jù)中“交易金額”字段默認(rèn)在“K列”，而RCPMIS系統(tǒng)中“收款總額”字段默認(rèn)在“S列”，該軟件可通過識(shí)別“K列”和“S列”鎖定兩個(gè)系統(tǒng)金額數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)。

數(shù)據(jù)來源與數(shù)據(jù)核查

數(shù)據(jù)來源。跨系統(tǒng)核查軟件比對(duì)的數(shù)據(jù)，來源于RCPMIS系統(tǒng)和國(guó)際收支系統(tǒng)。RCPMIS系統(tǒng)數(shù)據(jù)按照默認(rèn)字段下載即可；國(guó)際收支系統(tǒng)數(shù)據(jù)除默認(rèn)字段外，為實(shí)現(xiàn)與RCPMIS系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一一對(duì)應(yīng)，需加上“個(gè)人身份證號(hào)碼”字段。

數(shù)據(jù)核查。跨系統(tǒng)核查軟件包括兩個(gè)界面：人民幣跨境收支數(shù)據(jù)核查校驗(yàn)和人民幣跨境收支數(shù)據(jù)明細(xì)。其中，前者的校驗(yàn)界面主要用于實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入、異常數(shù)據(jù)的剔除和數(shù)據(jù)校驗(yàn)（見附表）；后者的界面主要用于顯示校驗(yàn)結(jié)果中異常數(shù)據(jù)的明細(xì)情況，實(shí)現(xiàn)對(duì)某筆異常數(shù)據(jù)具體情況的直接查看，以便快速查明異常原因。

人民幣跨境收支數(shù)據(jù)核查校驗(yàn)界面

后續(xù)完善方向

一是軟件本身的功能擴(kuò)展。跨系統(tǒng)人民幣跨境收支數(shù)據(jù)核查軟件是一款單機(jī)版數(shù)據(jù)處理軟件，運(yùn)行穩(wěn)定，不具有存儲(chǔ)和網(wǎng)絡(luò)鏈接功能，且僅在業(yè)務(wù)網(wǎng)終端使用，能夠保證數(shù)據(jù)安全、可靠與保密，不會(huì)發(fā)生數(shù)據(jù)泄露問題，目前已實(shí)現(xiàn)雙系統(tǒng)間數(shù)據(jù)的精確比對(duì)。但在后續(xù)數(shù)據(jù)處理上，對(duì)于核查出的異常數(shù)據(jù)仍需要人工進(jìn)行進(jìn)一步分析，自動(dòng)統(tǒng)計(jì)分析功能存在缺陷，需逐步對(duì)自動(dòng)化數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析功能予以完善，以進(jìn)一步縮減人工分析時(shí)間，提高數(shù)據(jù)核查效率，并為完善雙系統(tǒng)自我核查功能提供借鑒。未來，可在原跨系統(tǒng)核查軟件的基礎(chǔ)上繼續(xù)完善軟件核查和分析功能，嘗試運(yùn)用區(qū)塊鏈原理開發(fā)局域網(wǎng)版國(guó)際收支系統(tǒng)與RCPMIS系統(tǒng)的數(shù)據(jù)提取分析的平臺(tái)工具，既可確保數(shù)據(jù)完整和安全，又能大幅提升跨系統(tǒng)核查效果。

二是國(guó)際收支系統(tǒng)與RCPMIS系統(tǒng)本身的一致性有待提升。目前，國(guó)際收支系統(tǒng)與RCPMIS系統(tǒng)在部分跨境人民幣業(yè)務(wù)的申報(bào)范圍和方式上不一致，主要包括對(duì)境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民個(gè)人、境內(nèi)非居民個(gè)人與境外非居民間發(fā)生的收付款業(yè)務(wù)的規(guī)定，以及對(duì)個(gè)人5000美元以下跨境人民幣業(yè)務(wù)的申報(bào)原則不一致；此外，兩個(gè)系統(tǒng)在收付款人屬性、交易編碼、個(gè)人身份證件等字段申報(bào)方面也不相對(duì)應(yīng)，還存在退款業(yè)務(wù)申報(bào)方式不同、金融機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)間存在差異等問題，導(dǎo)致跨系統(tǒng)人民幣跨境收支數(shù)據(jù)核查范圍受限。對(duì)此，建議進(jìn)一步統(tǒng)一國(guó)際收支系統(tǒng)與RCPMIS系統(tǒng)對(duì)跨境人民幣收支數(shù)據(jù)申報(bào)范圍和報(bào)送原則的要求，使跨系統(tǒng)跨境人民幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)更趨完整和相互對(duì)應(yīng)，實(shí)現(xiàn)跨系統(tǒng)、跨境人民幣數(shù)據(jù)核查標(biāo)準(zhǔn)的一致。

三是跨部門的數(shù)據(jù)核查機(jī)制有待完善。目前，RCPMIS系統(tǒng)與國(guó)際收支系統(tǒng)分屬跨境人民幣部門與國(guó)際收支部門管理，兩部門間的跨境人民幣明細(xì)數(shù)據(jù)共享機(jī)制仍待建立。為實(shí)現(xiàn)跨系統(tǒng)、跨部門數(shù)據(jù)信息和核查線索的共享，建議跨境人民幣部門與國(guó)際收支部門建立跨部門跨境人民幣數(shù)據(jù)核查機(jī)制，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享；同時(shí)，還可通過成立跨部門核查小組，協(xié)同開展跨境人民幣業(yè)務(wù)異常線索核查工作，以提升核查效率，提高跨境人民業(yè)務(wù)開展的合規(guī)性和數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性。