淺談企業財務資金統籌管理

鄧慶萍

當企業自身的規模日益變大以后，在實際運營的過程當中，對于資金量的需求也隨之提高，應該依靠更加專業的組織機構，對財務資金的統籌管控可謂十分關鍵。在此過程當中，需要有關資金管理工作者發揮出其應有的職能與責任，借助多樣化的資金管控方式，有助于幫助企業獲得更多的經濟收益。本文通過闡述資金統籌管理相關情況，并且說明了企業財務資金統籌管理工作相關規定，同時編制出企業財務資金統籌管理的有效策略，進而對有關企業財務資金統籌管理工作者形成有效的借鑒與啟發。

對于企業而言，進行經營和發展的過程當中，需要依靠相關財務工作人員完成對資金的統籌管理任務，并且在其中發揮出良好的功效和作用。一般來說，任何的企業當中均設置了財務部門。不過，一些企業管理者卻不夠熟悉財務部門及其工作的目標與內容，僅將企業日常運轉時投入的資金加以調控，并且準確記錄，導致資金統籌管理的效率嚴重降低。鑒于此，做好企業財務資金統籌管理工作可謂十分關鍵。

對于資金統籌管理而言，屬于企業財務部門所負責的資金控制部分，其重要性是毋庸置疑的。而統籌資金則針對的為企業當中不同部門運營時進行利用的相關資金。顯而易見，該資金與其他方面的資金存在著很大的差異性，可以被運用到企業的運營工作當中。企業中不同部門可以把資金集中到一塊，進而完成資金統籌管理工作的任務。通常情況下，可以把上述資金運用到對那些參與企業投保人員的支持工作中，而對于其他方面的資金，要求企業加以科學運用。借助相關統籌資金，能夠確保企業經濟活動的順利開展。當企業和其他不同企業之間加以合作的過程中，應該凸顯出統籌資金的功效。假如一些部門運作的過程中，可能存在項目在資金方面的需求情況，此時需要向有關財務部門加以申請。假如需要的數額太大的時候，有關財務部門會表現出可使用的資金不夠的現象，需要在相應的統籌資金當中予以利用。實際上，企業統籌資金與社會之間的差異性是非常大的，在社會當中，對于統籌資金而言，依靠國家進行收取并調用，主要在民生工程與相關基礎設施建設工作當中應用；針對企業的統籌資金來說，則主要確保相關企業投保人的合法利益，能夠被運用到各種類型的企業經營活動當中，促進企業的可持續進步。

其一，當企業開展資金統籌管理工作的過程當中，應該了解到，實際上，此項工作的落實并非一蹴而就的，通常要花費很久的時間，并且在此過程當中，應該學會更多的專業知識與技能。針對此環節而言，要求企業相關管理人員不斷充電與提高自身的知識掌握水平，同時緊密聯系現階段運營工作的開展狀況，科學改進與完善相關資金統籌管理方式。如此，可以體現出企業文化的內涵，并且促使資金統籌管理工作逐漸呈現出綜合性的發展特征，因而，從中可以獲悉，處于大數據環境當中，有助于企業實現資金統籌管控的創新效果，擁有一定的實施價值。

其二，進行企業相關管理機制的編制時候，應該結合實際財務控制的情況，以便深入掌握相關機制的落實效果，以便加以參考和借鑒，充分發揮出其良好的功效與作用。除此之外，也對編制出更加科學、可行的管理機制十分有益，提升企業運營工作的整體效率，幫助其獲得更多的經濟利潤，進一步完善企業相關組織結構，增強了資金統籌管理工作的實際成效。

構建更加完善的信息資金統籌管理制度

對于任何企業而言，進行運營與發展的時候，均需要引入全新的資金統籌管理理念，以便滿足企業當前發展的需要，做到與時俱進，有助于完成既定的管理工作任務。當企業進行落實的時候，緊密結合現階段市場的狀況，從中可以獲悉，加大對資金統籌管理工作的創新力度可謂勢在必行。為此，企業應該密切聯系大數據特征，科學運用網絡信息技術，并且構建高效的風險管控、預警制度，以便形成具體的實施策略。針對不同類型的風險而言，應該做好及時監控工作，進而確保相關財務信息的精準性。比如，通過緊密聯系企業具體發展的狀況，能夠將資金統籌管理分成下述幾個不同的類別：1.集權式；2.分散式；3.集權與分散結合，如此，有助于企業開展具體資金統籌管理工作的時候，能夠結合相應資金利用的狀況，進而制定出企業資金統籌管理制度，達到信息化管控的目的，可以確保管理工作的質量達到相關規定。并且，還應該科學改進與優化資金統籌管理方式，充分發揮出大數據資源與技術的作用，構建高效的財務數據管理云平臺，進而達到有效整合企業當中不同部門之間的相關財務資源，在增強財務管理工作成效的同時，還讓財務決策方案變得更加科學、合理。借助此項措施，可以帶給企業資金統籌管理工作積極的影響，體現出其應有的價值。

合理設計工作崗位責任機制 降低支付風險

通常情況下，企業開展資金統籌管理工作的時候，需要解決機構設置方面的難題，并且要求更多的專業人員進行參與。一旦出現人員不夠的情況，應該依靠銀行采用借調、公開招聘等不同的方法，達到招聘更多專業水平較高人才的目的，擴充工作隊伍。當資金統籌管理人員具備豐富的專業知識儲備量，了解有關金融法律，資金結算等方面的知識，能夠凸顯出資金統籌管理工作的功效，以便使風險的產生幾率也隨之下降。對于憑證和印章來說，需要安排專業人員加以保管，并且采用了定期輪崗制度，借助考核制度，能夠達到有效約束的目的。同時，需要對相關工作人員進行思想方面的教育工作，以便增強其工作責任感。除此之外，有關管理工作者應該以定期的形式，做好手續結算、相關流程的檢查等工作。特別針對那些關鍵業務的實施，比如，大額資金的支付，應該實現全過程的跟蹤，進而查看落實審批制度與否，結合發生的問題進行處理，有助于降低風險。

注重提升財務資金統籌管理人員的專業能力與職業素養

一般來說，由于企業當中不同工作崗位的人員，在工作內容與任務方面存在差別，對于財務部門管理人員也不例外，其具備的專業能力與職業素質參差不齊。所以，開展資金統籌管理工作的時候，應該注重提升相關財務資金統籌管理人員的專業技能與職業素養，鑒于此，為了實現這一目標，一方面，應該以定期的形式，組織相關工作人員參與到專業能力的培訓當中，使其熟練掌握和運用針對企業資金調動與分配利用的方式；另一方面，還應該充分挖掘出企業對外運營過程當中具有的潛能，及合理調動與統籌資金，使企業達到既定的經濟效益目標。除此之外，企業還應該加強對相關工作者職業素養的教育，引導其意識到法律法規的重要性，并且深入了解與掌握，有效規避發生違法的行為。

有效落實科學高效的資金管理機制

通過有效落實科學、高效的資金管理機制，一方面，能夠使得財務資金的利用率得以提升，幫助企業獲得了更多的經濟收益；另一方面，則讓資金的流通變得更加穩定。在此過程當中，應該體現出資金管理步驟的精細化特征，尤其針對企業員工的出差報銷項目資金而言，同樣可以采用精細化管理方式，不斷健全相關資金管理流程，針對不同客戶采取的銷售行為，合理設定確認的金額、計提的金額、需要收取的返利等相關程序，提升了資金管理的效率。針對保留發票、檢驗真偽等工作來說，應該注重有效實施，以定期的形式科學分析并整合，確保資金被高效利用。

綜上所述，從當前的情況而言，國內不同企業中財務管理工作的效果并不理想，因為深受從前思想因素的干擾，導致一些企業的財務部門完全將經濟利潤當成管理的宗旨，進行資金統籌管理的時候，依然呈現出諸多方面的缺陷與不足，進而限制了企業未來的持續進步。通過科學分析現階段企業財務資金統籌管理工作的不足，編制出科學、可行的處理方案，旨在增強財務資金統籌管控工作的成效。

（云南銅業股份有限公司）