我國商業銀行穩健經營研究

摘 要：在經濟全球一體化背景下，商業銀行作為目前金融體系的重要構成部分，承擔著“三農”發展的重要使命，必須跟上目前金融供給側結構性改革的要求，才能更好地服務于實體經濟。本文通過引入包商銀行的經營案例，來探討目前商業銀行穩健經營中存在的問題，并以此為基礎提出可行的對策對其自身的發展以及金融市場的進步都有著較大的幫助。

關鍵詞：商業銀行;穩健性經營;包商銀行

一、緒論

1.研究背景

目前，觀之我國的融資體系結構，間接融資占據主導地位，直接融資為輔。從資金來源看，銀行在其間所發揮的作用不容忽視。在金融供給側結構性改革的背景下，商業銀行作為銀行類金融機構的主體，以其特殊的地位和職能，所面臨的既是挑戰，也是機遇。商業銀行自出現以來，便面臨著信用風險、流動性風險、經營風險等各種風險，隨著經濟的發展，這些風險依舊不容小覷。防范風險，維持商業銀行的穩健經營，更是一場持久戰。然而，現階段商業銀行的經營狀況卻不容樂觀，銀行利潤率增長速度放緩、不良貸款占比不斷上升等問題層出不窮。究其成因，不難發現商業銀行仍以傳統的存貸款利差作為主要資金來源，推出的金融產品缺乏創新，未能真正服務于實體經濟?；谶@些，商業銀行要想持續穩健經營，關鍵在于保證“安全性”的前提下，保持必需的“流動性”，從而獲得最大的盈利。結合包商銀行被接管的個例，不僅揭示了中小銀行在當前背景下經營所面臨的共同困境，也反映了其自身所存在的缺陷，這引得各商業銀行深思如何采取有效措施應對。本文將會闡述供給側結構性改革背景下對商業銀行穩健性經營的應用進行闡述，在幫助豐富現有的研究理論有著重大的理論意義。此外，文章在研究過程中還會結合包商銀行的運作實例來探討供給側結構性改革背景下商業銀行的穩健運營中存在的問題及模式，期望能為我國商業銀行穩健經營發放的深入應用奠定良好的基礎，這對當下時代背景中銀行穩健經營提供了較大的幫助，也有著一定的現實意義。

2.研究方法

（1）文獻研究法

本文在研究的過程中，搜集商業銀行穩健經營的相關文獻，參考國內外眾多專家學者的研究經驗成果，對于商業銀行穩健經營的理論基礎做了大量的了解，以此為基礎，從而確定正確的對策路徑。

（2）案例分析法

文章在研究的過程中，會切入包商銀行事件的案例對其背后成因及影響進行分析，了解供給側結構性改革背景下，包商銀行經營中的問題，通過借鑒其反面經驗，推廣運用于整個商業銀行領域。

（3）圖表分析法

利用統計圖表的方式對所搜集的信息進行整理，使其能夠更加直觀地反映問題，并從各方面進行比較、分析，便于清晰地得出相關結論。

二、包商銀行事件概述

1.包商銀行經營模式

包商銀行股份有限公司于1988年經中國人民銀行批準在內蒙古成立，其總部位于包頭市。在2019年，根據中國人民銀行披露的信息顯示，由于包商銀行的信用風險問題，為了保障存款人以及其他用戶的合法權益，中國銀行保險監督管理委員會決定對其實施接管措施。

包商銀行被接管事件引起了劇烈的影響，其被接管的主要原因是股權問題引發的經營風險，根據監管部門披露的信息，而這其中包商銀行最大的股東是明天集團，持有89%的股份，由于大股東違法占用了大量的資金且無力償還導致預期，造成了銀行嚴重的風險問題。而包商銀行在2018年的財報中并未披露這一問題，可見銀行日常的經營過程中還存在著較大的風險問題。

根據披露的數據來看，包商銀行各項數據都承擔著較重的壓力，比如盈利水平方面，其營業收入的增速與凈利潤同比增速從2014年的25.5%以及22.1%下降到2017年的0.5%與-13.9%，而資本充足率不足將會從各個方面影響其正常經營。

2.包商銀行事件成因

從包商銀行被接管的數據中可以了解到，中小銀行目前經營中造成的原因，主要可以梳理為以下四個方面：

第一，中小銀行由于本身實力資金基礎差，部分銀行的資金充足率以及撥備覆蓋率非常低，甚至會低于相應的監管要求，使得其風險抵御能力較差。在過去四五年的發展中，全球系統重要性銀行的監管要求中，對銀行的資金充足率有了進一步的提升，從原先的12.56%上漲到14.65%。而大型銀行的資金實力上漲一定程度上擠壓了中小銀行的生存空間，會拉大與商業銀行之間的差距。

第二，部分商業銀行的資金初步很大程度需要依賴于同業市場發行等方式來進行融資，一旦金融市場的資本成本進一步提升，則其流動性風險也會因此加大。流動性風險越大，對于銀行的穩健經營則會造成較大的威脅。銀行的生存離不開市場的支持，如果無法有效控制好銀行的資金流動率，很可能會加劇銀行經營水平的困難。

第三，銀行業市場日趨白熱化，優質客戶的大“蛋糕”被大銀行壟斷，中小銀行的本土特色使其客戶群體局限于地方小微企業、個體工商戶和地方政府推薦的本土企業，市場份額處于不斷下降中，銀行業面臨邊緣化的尷尬境地。

第四，金融科技的投入隨著技術的發展在不斷地被優化，中小銀行的投入不足以及經營理念上的差異，則很容易導致銀行轉型無法順利進行。在市場大力革新的背景下，大型銀行十分重視金融科技的應用，大量的資金與人力被投入到銀行的經營中，而中小銀行由于資金上的匱乏，導致其金融科技投入不足，與大型銀行的差距在不斷擴大。此外，部分中小銀行在經營理念上存在盲目跟風和冒進思想，在各個方面與大型銀行開展競爭，卻忽視了自身機構屬性和業務特色，導致經營出現重大偏差。

三、商業銀行穩健經營分析

1.商業銀行穩健經營面臨的困境

困境在于銀行間同業市場的獲取，如果在此過程中出現市場波動、經濟增長有限等局面，中小銀行的流動性風險便會大大增加。比如在錦州銀行董事會股東由于包商銀行雖然這可能只是個例，但也能體現出我國商業銀行在經驗過程中存在的風險，通過對上述案例事件的分析，主要可以從以下三個方面進行分析：

第一，當地政府的干預不當導致中小銀行信用風險叢生。中小銀行多由城市農村信用合作社發展而來，與當地政府聯系密切。中小銀行的發展離不開地方政府的支持，如果政府減少對中小銀行的扶持，則不利于其后續的發展。在當前“經濟新常態”背景下，中小銀行的主要服務對象——小微企業正處于走下坡的狀態，這樣在很大程度上造成了貸款不良率的上升，最終導致銀行信用風險的加劇，不利于其后續的發展。

第二，中小銀行對股東關聯企業的授信風險與其自身風險相互交織，從而使得金融風險與實體經濟之間的關系日益密切，容易形成共振風險。國家在改革開放以來倡導扶持民營經濟的發展，在民營資本逐步卷入金融行業之后，通過股權投資等方式使得中小銀行的經驗管理不斷被多方勢力所挾持，逐步形成以多個派系為代表的金融集團。民營企業在介入到銀行日常經營中之后，利用關聯交易等形式來操縱銀行對股東關聯企業減低授信門檻，造成了金融業與實體經濟風險交叉的現象，從而引發中小企業的信用危機。

第三，中小銀行流動性風險突出，從而導致銀行風險管理能力下降。在銀行日常經驗中，中小銀行由于流動性壓力等問題而考慮通過多方聯系引進戰略投資來維持銀行的生存。此外，中小銀行由于風控理念薄弱以及技術支撐不足，使得在全面風險管理體系中，其風險管理水平有限，與大型銀行依然差距明顯，從而導致了一系列的問題。

2.影響商業銀行穩健經營的因素

（1）銀行外部影響因素

首先，宏觀經濟環境。宏觀經濟環境的變化可以對銀行體系的安全與經營產生著較大的作用，當宏觀經濟不理想的時候，市場環境往往會存在經濟衰退、結構失調等情況，銀行穩健經營的基礎便無法被有效實施，從而導致了銀行的經營危機。宏觀經濟環境的不穩定性在很大程度上會影響其日常的經驗，而之所以宏觀經濟存在不穩定的局面，在很大程度上是經濟政策不佳而導致的。在上世紀90年代，由于宏觀經濟政策以及經濟泡沫等的影響導致日本銀行危機的闡述，因此宏觀經濟的穩定性將在很大程度上影響銀行業的發展。

其次，金融自由化趨勢。金融自由化旨在放寬市場管制，逐步實現利率自由化，促進國內金融市場和金融機構業務的開放。市場管制被放開，讓銀行樂意逐步進入其不熟悉且全新的行業中，部分的金融機構會為了自身利益的獲取而不斷承擔高風險的貸款壓力減少貸款的管制，這在很大程度上便可以大幅度增加其信貸風險。此外，在金融自由化的背景下，利率也同樣自由化，利率自由化使得金融機構取消了對其的利率限制，逐漸由市場來主導利率，但是市場是多邊的，利率的變動很難被預測到，這也使得國內銀行的利率風險被逐步加大。尤其是在全球化背景下，國內銀行面臨著更多外資銀行的擠壓，引入外資則意味著匯率風險的產生，這也逐漸加大了國內銀行的穩健經營。

（2）銀行內部影響因素

除了上述提到的外部影響因素之外，內部影響因素也是不可忽視的一部分。

第一，中小銀行的貸款質量。貸款質量在銀行績效指標中占據著重要的位置，也是銀行體系健康程度的一項重要體現。不良的貸款關系則是影響銀行穩定發展的關鍵內容。不良貸款對于銀行財務狀況的惡化、銀行資金周轉等方面都產生著重要影響，其在一定程度上會引發金融體系的不穩定，最終導致銀行出現虧損甚至倒閉的結果，這也是很多金融危機中出現的較為主要的現象。

第二，銀行的資金充足性是銀行經營的重要基礎。資本充足率可以有效地保障儲戶和中小投資者的基本資金，也是銀行系統中風險減少以及穩定性增加的重要因素，可以防止因信息不對稱而引發的金融危機。應該說，資本充足率可以幫助商業銀行抵御風險從而維護銀行的穩健經營。

第三，流動性大小。商業銀行經營需要遵循盈利性、安全性和流動性三原則。其中，流動性占據著極其關鍵的地位，一旦資金流動性較高，銀行會出現喪失盈利的機會，而當流動性過低時，則很容易加大其影響結果，甚至直接加劇全球市場危機。2008年所發生的美國次貸危機在很大程度上就是由于嚴重的流動性問題而導致，最終使得數家商業銀行破產，甚至引發了銀行商業體系的崩潰。因此，如果銀行無法掌握合理的流動性，則也會成為銀行穩健經營的關鍵。

3.商業銀行穩健經營可行性措施和對策

第一，加強中小銀行經營轉型，逐步提升實體經濟水平。從上述包商銀行被接管案例中可以了解到，監管層維護供給側結構性改革以及維系金融穩定性的誠意與信念，也需要意識到防范銀行金融風險也是銀行逐步轉型并實現穩健性經營的重要內容。在這個過程中，一方面，需要基于金融科技來幫助中小銀行的進一步轉型，以人工智能等特征為代表的工業革命可以幫助銀行改變其經驗的業態，尤其是中小銀行由于在人力質量以及資金規模等多方面不具備優勢的情況下，很難直接與大銀行進行競爭，但是在金融科技的支撐下可以幫助減少與大型銀行之間的差距，發展金融科技可在很大程度上幫助中小銀行在激烈的競爭中獲取新的發展路線。另一方面，銀行還需要著重民營小微企業的扶持，服務新經濟領域的趨勢，適應新時代的發展要求。中小銀行應當集中發展當地的地方經濟，定位好小微企業，提升企業的實體經濟能力。

第二，利用關聯交易以及合并重組可以幫助強化對銀行的監管力度，打擊各類監管套利行為，維持銀行的正常運營。銀行自商業銀行改革以來，其資金實力、經營水平等方面都存在著參差不齊的現象，監管部門如果不加強對其的管控，則很容易因小失大，導致整個銀行體系的崩盤。因此，在監管方面，可以從以下兩個方面入手：一是中小銀行逐步發行次級債券，以此來不斷補足資本金，從而增強中小銀行抵御風險的能力。二是強化民營企業的控股，以及關聯交易行為的管控，維護國家金融的穩定與安全。從這兩個方面入手，嚴格遵守法律法規，對于我國現有銀行業的持續進步有著較大的幫助。

第三，梳理中小銀行與政府的關系，政府需要積極配合監管部門來提供政策支持，從而達到防范金融風險的目的。中小銀行與政府的關系，需要建立健康平等的關系理念，一方面要改變傳統中小銀行是政府后備軍的觀念，減少因GDP的需求而不斷施壓于中小銀行，減少不正當的干預行為，避免大量的信貸關系流入市場，確保穩健有序的投資順序，減少地方政府的硬性債務。另一方面，則是可以鼓勵中小銀行利用戰略投資等方式來補充其流動資金，減少因資金準備不足或者覆蓋率有限等關系而無法達到盈利目的，在確保能夠滿足監管需求的基礎上，積極主動配合中國銀保監會等監管機構對出現嚴重信用風險的中小銀行所采取的相關監管措施，防止區域性金融風險愈演愈烈，最終演變為系統性金融風險。

四、結語

綜上所述，風險管理作為商業銀行經營管理過程中不可忽視的行為，是在商業銀行的發展中逐漸產生的。目前，國內外關于全面風險管理模式做了詳細研究，也使得銀行經營風險的管理成為全球國際化背景中的重要課題。對于起家于西北地區的包商銀行，雖然十幾年的經營獲取了不錯的成績，擁有著完善的公司治理機構與管理體系，但是由于信用風險管理的不足而引發了其后續被接管事件。商業銀行的經營離不開政府以及民營企業的支持，但同時銀行應當建立完備的風險防范預案，應對隨時而來的風險，才能更好地維系其健康運營。上文以闡述供給側結構性改革背景下的商業銀行的經營案例作為基礎，探討目前階段存在的問題以及可能的解決辦法，雖然還存在一定的不足，但是對于豐富現有管理經營內容以及提升銀行業的發展能力有著一定幫助。

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作者簡介：夏靜芝（1999- ），女，漢族，浙江省寧波市人，本科，研究方向：商業銀行