數字化轉型中油品銷售企業資金管控模式探析

陳希茜

摘要：對于位于產業鏈下游、點多面廣線長、現金流量大的成品油銷售企業而言，資金管理中面臨著制度執行不到位、管理分散、反映滯后、效率低下、風險不可控等難題，傳統的管理手段和方法難以實現資金的有效集中管理。在數字化轉型變革進程中，資金管理模式也面臨變革。本文將分業務交易平臺、資金監管平臺、大數據分析平臺三個層級探討如何在ERP大集中系統環境下，構建成品油銷售企業智能化資金管控模式。

關鍵詞：資金管控、數字化、成品油銷售

資金管理貫穿于企業經營管理的各個環節，是企業管理的核心。作為成品油銷售企業，營業款通過加油站等各種渠道歸集流入，資金交易筆數多、支付方式多、接觸人數多。在數字化轉型變革進程中，需要我們將移動互聯網、物聯網、大數據分析等技術充分融入資金管理環節中，利用高效便捷的信息化手段集中資金資源、確保資金有序運營。在ERP大集中系統環境下，構建成品油銷售企業智能化資金管控模式主要可分為業務交易平臺、資金監管平臺、大數據分析平臺三個層級。

一、資金源數據互聯化

在業務交易平臺全面集成客戶、銀行、第三方平臺甚至保安押運公司等資金管理中涉及的各方面信息，為進一步完善資金監管、展開更高層次的應用分析打牢數據基礎。

（一）全面實施銀財企直聯

資金管控智能化建設的首要前提就是要全面實現銀企直聯。銀企直聯是指將企業財務軟件與銀行網上銀行系統有機互聯，整合銀企雙方的系統資源。其安全、簡易、實時和個性化的特點為財務信息與銀行賬務信息的一致性問題提供了解決方案。

對于未開通銀企直聯的銀行賬戶，特別地處偏遠或小島上的網點僅開設信用社賬戶的，采取將賬戶資金變動短信通知接入ERP，間接實現銀企直聯，消除管理盲點。

（二）共享業務交易源頭數據

一是對于現金交易，實現從網點到銀行、從實物到賬務的過程電子化、數據化。通過建立電子現金封包系統，搭建多方共享的數據中心，實現網點、收款行、保安公司交款過程信息共享，網點ERP交款數據與收款行清點入賬信息交互共享。

二是對于銀行非現資金來源，搭建POS機數據交易中心。設定銀行POS機準入門檻和交易標準模式，即每筆交易須由ERP發起到POS端，銀行扣款成功后實時通訊至企業ERP，消除手工錄入交易金額可能出現的異常。

三是對于第三方支付資金來源，如支付寶、微信平臺交易數據實時集成到企業系統數據中心。

二、資金監管程序化

智能化資金管控模式的核心就是要建立資金監管平臺，將資金流從客戶到企業進行全方位、全流程在線自動管控，并在此基礎上實現智能化監控目標。

（一）建立網點現金動態監管模式

成品油銷售企業網點分布廣，營業現金解交始終是網點資金管理的風險點。利用系統智能化處理，資金從進入網點開始，通過員工掃碼投幣-電子化現金封包交接流轉-線上到賬檢查-自動集成清賬憑證，可實現網點資金從流入到入賬全過程的閉環管理。

第一步驟，優化員工收到現金的投幣保管操作，實行掃碼投幣。不僅有效節省工作時間，同步加強網點資金操作的規范性，更能抓住網點資金監管的源頭。

第二步驟，現金封包管理模式電子化。通過系統電子封包模塊，在每個現金封包上設置一個固定條形碼，網點掃碼入庫后，系統能實時反映網點現金封包從封包入庫、現金交款、準備交接、封包交接、數據發送、押運途中、銀行收包、清點入賬、封包返回等多個動態環節，使各級管理層、網點負責人、保安公司均能對線路的安全運行作出分析判斷。

利用系統所獲取數據，即能實時推算監控網點現金留存金額，可對過夜資金數超額的網點進行預警，亦可將其作為網點資金檢查的利器，為網點資金監管閉上最后一環。

（二）建立全方位線上到賬檢查模式

資金有無及時足額到賬是成品油銷售企業日常資金監控的關鍵。線上到賬檢查的原理是將業務交易信息與資金到賬信息整合集成接入ERP，以每條資金記錄的唯一代碼為標識，實現系統自動匹配校驗。該代碼是企業賦予每筆網點資金數據的、可識別網點號與繳款日期的唯一編碼，由企業系統自動生成，并傳輸至銀行端，再由銀行端將資金到賬數據與代碼集成后回傳至企業系統中。

資金到賬檢查結果核對一致的，由ERP系統自動清賬，形成財務清賬憑證;檢查核對不相符的，系統自動預警并實現差異推送，可提高資金到賬檢查效率、縮短資金異常情況的發現和反應時間。

三、大數據分析智能化

要做好大數據分析，就要深刻理會企業的戰略策略意圖、充分理清企業運行模式和個性特征，這對系統智能化水平提出了更高的要求。智能化資金管控模式的最高層級即為在確保資金安全的基礎上，開發大數據系統分析功能，從數據規律中探究客戶消費習慣和喜好，為經營管理決策提供支撐。

以下是資金大數據分析平臺的兩個應用實例：

一是對POS機刷卡使用情況和費率的分時段分析，能合理優化POS機配置，有效降低刷卡費用。其一，分地區對各個銀行POS機刷卡交易筆數、交易金額等數據分析，計算出各銀行POS機所占比重，與現有POS機分布情況比對，及時調整不合理布局，避免資源浪費。其二，通過系統對各POS機“本代他”刷卡情況開展對標分析，督促各網點減少“本代他”刷卡交易筆數，盡可能降低POS機刷卡手續費。

二是針對新型支付方式，利用系統分析其使用和推廣效果，并通過構建客戶畫像，優化營銷策略。通過可視化展示消費金額、次數與用戶變動情況，從不同油品、不同地區、不同年齡段客戶的使用情況對比，以及現金客戶向新型支付方式客戶的轉化情況，深入分析客戶需求，有助于優化調整營銷策略的引導方向，提高營銷投入產出效果。

在改革轉型發展的新浪潮中，國內成品油銷售企業要想長期保持競爭優勢，就應充分利用互聯網、智能化技術手段，持續優化提升企業管控模式，持續改進管理的方式方法，不斷創新，才能在新的挑戰中立于不敗之地。

參考文獻：

[1]朱虹，《加油站資金風險管理與控制》，《現代營銷》，2018年第03期。

[2]王洪波，《淺析如何利用ERP系統對成品油銷售企業加油站實現有效管控》，《商業經濟》，2017年第09期。