石化項目建設投資的風險及管控措施分析

房新平

摘要：石油是重要的戰略物資，對國民經濟和社會發展具有重大影響。石化項目建設投資不僅關系到企業生產經營，還在整個國民經濟和社會發展中具有舉足輕重、不可替代等作用。因此，對石化項目建設投資進行風險管理研究就顯得十分重要。本文以石油化工項目建設的投資為例，分析了其中存在的成本風險、進度風險、質量風險、安全風險、技術風險、施工索賠風險等投資風險，并制定了相應的對策，通過注重投資風險的識別、做好投資風險的分析評估、研究投資風險應對辦法、建立工程項目投資風險監控機制等策略，方便企業更好地應對各種風險，提高企業的投資效益和社會經濟發展。

關鍵詞：石油化工;項目建設;投資風險;策略

1項目建設投資風險概述

建設項目投資全過程風險是指投資商因對未來某建設項目投資的決策以及某些客觀條件的不確定性，導致該項建設項目投資的實際收益與期望收益產生負偏差的程度，即投資商在建設項目投資過程中，遭受各種損失的范圍或幅度及其可能性，包括投資商直接和間接損失。

2石油化工項目建設投資存在的風險

2.1石化項目投資風險的特點

石化工程項目具有投資大，裝置數量多，工藝復雜，設備、構架高和重，易燃、易爆、高溫和劇毒的介質多，施工技術含量高，施工人員多等特點。項目施工管理上具有一次性、獨特性，動態性、變化大，開放性、不確定因素多，各種因素的風險大等特點。項目施工中產生的風險，都有使工程中斷停止或造成損失的可能性，從而使得工程項目管理變得更加復雜化。風險管理是指對風險的預測、分析、判斷、評估及采取相應的回避、控制、分隔、分散、轉移、自留及利用風險等措施的全部活動。而風險的識別是風險管理中最重要的階段，如果某個風險未得到識別，就不可能對其進行有效管理。

2.2工程建設投資風險類型

按照風險產生的階段和所站角度不同，風險的分類有所不同，總體來說，工程項目投資活動中與所期望的任何偏離都是工程項目的投資風險。對于施工方來講，在工程項目建設過程中，工程項目管理總目標為：以較小的成本投入，大限度的減少風險損失，獲得高的安全保障。因此，按照風險管理與項目目標一致的原則，建設階段的風險主要可以劃分為以下幾類。

2.2.1成本風險

建設階段是一個將設計圖紙變為物質的工程實體的過程，從狹義上講，實際產生的費用與按照施工圖紙計算出來的施工圖預算產生的潛在偏差都是成本風險。按照工程項目的成本構成，主要有人工費風險、材料費風險和機械費風險。

2.2.2進度風險

現在的大型項目往往建設周期很長，中間影響因素較為復雜，很多項目都會產生延期，這就是項目的進度風險。項目延期產生的影響是連鎖的，各方都要為項目延期付出代價。

2.2.3質量風險

建筑產品的質量不能達到行業或、國家或者業主方特殊要求的都稱為質量風險。盡管國家建立了一系列標準用以規范建筑產品的質量，但由于各種原因工程質量問題仍然層出不窮。因此，這也是很大的風險來源。

2.2.4安全風險

由于建筑施工一般在露天作業，受自然因素較大，且場內人員流動較大，高空作業和交叉作業環節多，手工勞動和繁重的體力勞動多，加之過于追求利益造成安全意識單薄，所以工程項目建設過程中的安全事故時有發生。

2.2.5技術風險

對于一些技術或施工工藝要求較高的項目，或是對承接沒有把握、沒有經驗的工程，又或是技術交底不到位，都會產生技術風險。

2.2.6施工索賠風險

美國風險管理專家Robert1Mehr和BboAHedges指出：“風險管理的目標是在損失發生前保證經濟，在損失發生后有令人滿意的復原”。工程索賠即是在損失發生后進行復原的一種手段。在工程建設過程中，由于承包商承擔了大部分的管理工作和管理責任，因而業主對于承包商的索賠較多，所以索賠風險也是承包商面臨的一大類風險。

3石化工程建設項目投資風險規避措施

在項目投資風險管理中，首先要做的就是對風險進行識別，有效的識別和評估風險，了解風險的性質和大小，明確風險可能帶來的影響，才能采取相應的措施進行規避和處理，防止風險的發生或是將風險的危害降到最低，減少風險帶來的損失。

3.1注重投資風險的識別

工程建設中的風險識別具有一定的復雜性，影響工程建設的因素有很多，因此對風險進行識別時要對各項因素進行分析，盡可能全方面地找出影響項目目標實現的風險因素，這些風險因素應該是在項目的建設過程當中可能會造成影響的因素。為了有效的識別風險，需要搜集和處理大量的原始數據，為之后的風險評估提供依據，所以風險識別是為以后各步提供信息基礎，下一步分析成功與否，依賴于恰當的、有質量的風險識別。

3.2做好投資風險的分析評估

要想識別投資風險，單單從表面上是難以察覺的，想要對風險進行進一步的了解，就需要進行風險的分析評估。風險評估是在風險識別的基礎上開展的，通過風險識別對各項風險因素的了解，進一步進行分析，將之與建設項目各種情況相結合，參考以往的建設項目，進行數據的對比，來判斷風險可能帶來的影響，評估影響的大小。對風險進行有效的評估，才能方便采取對應的措施來規避風險或是降低風險帶來的損失，將風險控制在可承受的范圍之內，減少工程項目投資中可能出現的損失。在進行風險的識別和評估中，將投資風險評估體系中的指標分為系統性指標和非系統性指標，系統指標就包含自然因素、法律因素等外界因素，非系統指標包含管理因素、財務因素、施工因素等，然后再將這些因素進行詳細的拆分，例如金融因素包含了利率風險和金融膨脹風險，對每一項因素進行單獨分析和評估之后，再考慮其聯系性，例如財務風險造成的資金短缺對施工的影響等。

3.3研究投資風險應對辦法

通過對風險的識別和評估，了解可能帶來風險的因素以及風險的大小，之后根據工程項目的情況以及市場環境的分析尋找對應的方式來規避風險。可以研究之前類似工程中采用的風險規避方法，再結合當前的實際情況，來制定風險的防范措施，將風險可能帶來的損失降到最低。

3.4建立工程項目投資風險監控機制

為保證項目的建設和運營，及時發現和化解各種可能出現的風險，需要設立對應的項目建設管理機構和運營管理機構，設置必要的部門和專業人員，對項目運營的整個過程進行計劃、組織等關鍵風險因素進行控制，使各項指標控制在預期的范圍之內，一旦發生偏離現象，及時預警并制定相應的措施，保證項目的順利實施和高效運營。

4結束語

在當今世界，經濟全球化和區域一體化的進程不斷加快，石油作為全球重要能源之一也面臨著諸多風險。石化企業要想實現自身發展與國民經濟持續、快速的發展中去提高綜合競爭力，就必須加強對項目建設投資過程中可能出現的一系列問題進行研究分析，并提出相應的對策建議來規避或減少一些不確定因素造成項目的損失。

參考文獻

[1]王玨瓏.論工程建設項目投資風險管理[J].財經界，2016：99.

[2]石化領域工程建設投資風險防范與管理[J].中國招標，2011：38-40.