東北老工業基地中小企業融資問題與應對

劉越 吉林師范大學博達學院

引言

在我國東北區域，老工業基地的作用不言而喻，隨著時代的發展，老工業基地的改革也持續加深，在一定程度上，也為東北地區中小企業的發展提供了動力。在新發展階段，東北老工業基地中小企業的融資問題，制約著企業市場占有率和市場競爭力的提升，基于此，文章對中小企業融資具體問題加以分析，在此基礎上針對性構建應對措施。

一、東北老工業基地中小企業融資問題及成因

（一）企業層面原因

從中小企業自身原因來看，主要體現于三個方面。第一，信息不對稱，部分中小企業在申請銀行貸款階段，受多重因素的影響，不能將審計后的財務及合格經營等信息提供給銀行，從而出現中小企業銀行貸款資金過程中的信用風險過高。而為了規避逆向選擇風險，銀行往往會有選擇地向貸款需求者發放貸款，拒絕了大量的無法滿足要求的中小企業貸款申請。第二，中小企業實力弱，在東北老工業基地，中小企業普遍面臨著技術水平低、管理不完善和經營不確定等問題，在一定程度上，也使其經濟業績呈現動態性特點。對于中小企業而言，其抗風險能力、產品質量等方面仍存在一些不足，這在一定程度上也影響了企業融資能力水平。此外，中小企業無論是固定資產還是經營規模，皆普遍較小，抵押物不多，在申請金融機構貸款時，所能提供的抵押物有限，影響著融資水平。第三，在東北老工業基地內，很多中小企業內部工作職員的信用意識相對較差，而且企業法人代表的金融知識不夠充足，沒有充分掌握銀行貸款申請條件，沒有同銀行形成長期性、良好的協作關系，法人實踐問題的處理能力有待提升，所以導致中小企業貸款融資能力較低。很多中小企業中的領導層也存在很大問題，在申請貸款決策制定后持放棄還款的態度，并采取惡劣手段，想方設法規避銀行債務。

（二）銀行層面原因

銀行層面原因體現于四個方面。第一，金融行業特點影響，相比于其他產業而言，金融行業帶有特殊性特點，其所經營的商品也具有特殊性，同時，基于貨幣資金在經濟生活的廣泛性和重要性特征，全球范圍內的各個國家在發展階段，皆針對金融行業構建了嚴格完善的經營規則，以最大限度地避免金融危機對國家國民經濟的影響[1]。在此背景下，我國的商業銀行在運營階段，也秉持安全性、流動性和營利性經營原則，對于東北老工業基地而言，大多數中小企業融資成本較低、信用等級不高，這就使得商業銀行在追求經濟利益的過程中，拒絕中小企業的貸款申請，從而使東北老工業基地中小企業面臨艱難的融資困境。第二，在改革體制的過程中，隨著國家實力的增強和國情的變化，我國市場領域計劃經濟的弊端也暴露出來，在時代演變下，隨著市場經濟、計劃經濟地有效整合，極大地推動了社會主義市場經濟的發展進程。處在社會主義市場經濟背景之下，銀行對金融資源的支配權有所提升，受到區域位置要素的影響，計劃經濟在很大程度上也影響東北老工業基地的發展。受傳統體制的長期約束和干擾，當下國內銀行并非市場化金融主體。同時，由于缺失差異化管理，銀行對東北老工業基地中小企業存在歧視心理，從而使中小企業承擔較重的融資負擔、貸款利率，面臨嚴重融資問題。第三，管理機制的緣由。考慮到信貸審批權限，商業銀行對中小企業的資金支持力度也有所局限，各個國有商業銀行在發展階段，出于防范金融風險的考量，對結構進行了優化調整，使縣區分支機構的數量減少，并實施控制權上收的策略，借助針對性較強的策略，限制基層地區分行的貸款決定權，在一定程度上，增加了東北老工業基地中小企業小額貸款審批難度。在此背景下，國有商業銀行存款逐漸轉移到大城市，城市大型企業、中型企業成為商業銀行貸款的主要對象，這種銀行資金流動情況不利于中小企業發展。另外，通常來說，大多數的銀行會對劃賬準備金進行預設，然而通常用來對國有企業不良貸款進行核銷處理，解決國有企業一系列的問題，包括：充足、兼并以及破產等，然而中小企業在遇到壞賬問題之后，通常不會利用準備金解決問題。所以很多商業銀行更傾向于大企業，無形中影響著中小企業的融資活動[2]。第四，金融激勵和懲罰制度不健全，在銀行貸款出現信用和市場性風險后，商業銀行憑借著自身建立的風險管理責任追究制度，可對貸款簽批人的責任予以追究，但對欠債者的處罰方面，卻缺乏有力措施，此種情況下，在日常經營過程中，基層銀行工作者不敢為非國有企業提供貸款，同時，在激勵機制方面，內容也有失科學，分配過于平均，加大了中小企業貸款難度。

（三）政府層面原因

總結來說，政府層面的原因可以歸結為三個方面。第一，政府配置資金的過程中會出現重視大型企業、忽略中小型企業的問題。就東北老工業基地而言，初期依賴于國家對大項目的投資和大中型企業的興辦，隨著時代的演變，形成了企業規模不一、不相配套的產業組織結構，進而衍生上下游關聯度低的問題，久而久之經濟增長缺少穩定的結構基礎，對大型企業的依賴性較強，這就會忽略中小企業的發展。此外，就中小企業外部發展環境進行分析，地區政府沒有正確的理解政策措施，會出現支持大型企業發展，而放任中小企業自主發展的狀況，在這種環境內中小企業融資難度不斷增大[3]。地區政府在實際工作的過程中，圍繞組建企業集團這一目標開展各項工作，對中小企業發展很少給予關注，阻礙了中小企業的發展腳步。第二，政府金融抑制政策影響。現階段，我國信貸市場領域存在的價格和數量歧視觀念以及不科學的利率管制問題，誘發企業逆向選擇和過度負債問題，資本市場行政管理制度也使中小企業直接融資成本增大，使投資者利益受到侵犯，企業外部治理機制的作用得不到充分發揮。受金融市場經濟環境的影響，還面臨資金漏損的問題，這也會對企業融資能力造成損害，很多中小企業雖然綜合實力較強，但貸款成本過高甚至難以得到貸款，但弄虛作假的企業則可通過賄賂手段或利用政府保護獲取資金，形成逆向選擇[4]。第三，擔保機構原因。現階段，部分擔保機構在為中小企業提供擔保服務時，往往會提出反擔保要求，事實上，可將擔保機構看待為商業銀行與中小企業進行信貸業務過程中的一級批發商，擔保機構借助自身信用為中小企業擔保，使企業從商業銀行獲取貸款資金，同時，擔保機構還能以信貸業務零售商的身份為中小企業提供與信貸相關的服務。在此階段，商業銀行會審核擔保機構的能力，對其履約意愿、能力進行整體性地評估，在確認擔保機構存在強大的履約意愿和履約能力后，商業銀行才會與擔保機構合作，擔保機構應擁有較強的資金儲備基礎，而且風險識別、風險防范能力較強，這樣才能夠同商業銀行構建良好的協作關系。所以，擔保機構的主要職能就是充分掌握中小企業的實際運營狀況，并能夠通過市場方式來甄選中小企業的利潤狀況、資產負債比例和信用情況等，要掌握比金融機構更多的信息，據此進行科學判別，做出擔保決策。如果擔保機構并沒有充分地掌握中小企業的各方面狀況，貿然做出擔保行為就會讓其轉變為銀行風險的轉嫁受害者[5]。東北老工業基地中的擔保機構不多，整體資金實力較弱，也缺少良好的信用和業務實力，所以難以獲得銀行的信賴。同時，很多擔保機構在政府的管理范圍內，無法借助市場方式開展業務活動，這就導致銀行在遇到擔保糾紛問題時，也無法很好地獲得賠償，這必然會使銀行貸款動機大大降低，使中小企業融資難度增大。

二、東北老工業基地中小企業融資問題的有效應對策略

（一）中小企業融資問題的差異化分析和處理

雖然中小企業普遍存在融資困難問題，但也不能一概而論，并不是全部中小企業皆存在融資困難[6]。基于此，在新發展階段，相關單位要差異化看待東北老工業基地中小企業所遇到的融資問題，對遇到融資問題的中小企業的類型進行研究，合理梳理、分類各項融資問題，對企業融資困難的主次原因進行合理區分，并基于原因，針對性予以解決。

（二）充分發揮東北老工業基地國有商業銀行的作用

在東北老工業基地內，國有商業銀行需要深入到中小企業中，對企業有一個全面的了解，從發展的視角來分析企業融資需要，對企業的發展潛能給予肯定，同擁有較強發展實力的中小企業達成良好的協作關系，為銀行自身業務發展提供充足的儲備資源。除此之外，國有商業銀行應對信貸管理機制進一步的完善、規范，形成科學的利潤獲取理念、經營盈利性信貸資產的理念，在推動國民經濟持續發展的過程中，將助力中小企業進步，擺在重要的戰略位置上[7]。同時，國有商業銀行還要強化對金融產品創新力度，給予中小企業可靠的資金保障，若中小企業的信用狀況較好、貸款回籠快，且企業經濟效益良好，在其提出應急性資金需求之后，可以給予相應數額的信用貸款。商業銀行還要對聯保貸款方式不斷地進行探索分析，若中小企業之間的資信狀況較好，且關系較為密切，則可以提供相應的擔保，幫助中小企業處理由于主管部門而面臨擔保難的問題。商業銀行應對中小企業客戶信息庫健全，構建出企業信貸登記咨詢系統，由央行統一開展管理工作，從而使客戶資信、管理能力得到增強，并使市場環境得到有效規范，實施有效的信用管控工作，提高對風險的控制能力。

（三）建立信用擔保征信機制，消除信息不對稱狀況

當下我國在信用評級體系方面尚不成熟，在一定程度上影響銀行判斷工作的準確度，銀行難以對中小企業的信用狀況進行精準的了解，也難以掌握中小企業的真正違約率，無形中提升了預期交易成本[8]。基于此，可以創新性的對咨詢公司（隸屬于銀行）作為征信主體的制度進行構建和應用，引導四大商業銀行開展協作，對中國人民銀行建立的信用評級平臺進行規范、統一，結合中小企業的整體狀況，對完善的獎懲機制、信用體系進行建立，使企業信用檔案數據庫發揮最大的能效。此外，集中資金力量，構建政策性和商業性結合的信用擔保體系。另外，創新保險業務，有效整合保險行業、擔保行業，保險機構肩負一定風險[9]。對于東北老工業基地而言，需調動區域力量，在區域群眾共同的努力下培養誠信文化，并在全基地范圍內組織宣傳教育活動，大力弘揚道德規范、誠信理念，發揮好公眾約束力，形成正向、積極的社會風氣，實施針對性的措施來披露失信者，使失信成本進一步提升，從而達到為中小企業構建和諧社會信用氛圍的目的。

（四）建立支持中小企業融資的法律體系

當前在我國內部，除了頒布的《中華人民共和國中小企業促進法》外，中小企業發展的激勵、保障制度較少，阻礙企業進一步發展。在此基礎上，我國應將中小企業融資立法的制定擺在首要位置上。在東北老工業基地內部，區域各級政府可以嘗試結合區域特色和發展實際，制定相關地方性政策法規，規范本地中小企業融資的工作[10]。同時，東北老工業基地內部各級政府在制定法律法規時，一方面應分析國內中小企業融資特征，另一方面還要兼顧制度同國際慣例和條約的銜接性，減少法律糾紛問題的發生。

（五）調整經營模式，增強企業綜合素質

東北老工業基地內的中小企業在發展過程中，要遵守國內會計法規，對商業銀行信貸條件進行全面的分析，并構建出可靠、精確的采取制度，向有關主體定期提供詳細的會計信息，保證信息透明度，建立起企業良好形象，提高信用水平。同時，中小企業在日常運轉階段，也要密切和區域內商業銀行的溝通，增進和銀行的了解，保障信息的平衡，中小企業還要秉持誠實守信發展觀念，自覺接受社會各方主體的監督，在取得商業銀行的信貸資金后，需按時還本付息[11]。另外，中小企業需要對參與資信評估、擔保公司提高關注度，從而取得投資者良好的信任。中小企業要不斷嘗試和探索多樣化的融資途徑，積極同大型公司達成、構建長期合作關系，實現租賃融資，借助少量資金來獲取材料、先進技術設施，使企業負債率大大降低。

結語

總而言之，東北老工業基地的中小企業對我國經濟發展的作用不容忽視，而在新發展階段，中小企業若想提升自身發展實力，務必要采取有效措施，實現融資目標。基于此，本文對東北老工業基地中小企業的融資問題加以分析，依托問題，構建應對方案，以最大限度地強化東北老工業基地中小企業的融資水平，為我國經濟的發展貢獻力量。