商業銀行供應鏈金融風險管理研究

李曉明

(江蘇省沿海開發(東臺)有限公司，江蘇 鹽城224231)

一、 引言

隨著全球化經濟的高速發展，產業供應鏈的競爭力越來越強。 而在此背景之下，商業銀行的業務也逐漸開始適應經濟發展的需求，以供應鏈為企業的金融模式開始開展相關的供應鏈金融服務，從而滿足供應鏈上企業的金融需求。 在商業銀行的金融服務中，主要是以核心企業為供應鏈的切入點，憑借其自身的信用及經濟實力為供應鏈上其他企業緩解融資等困難。 供應鏈金融的模式拓寬了商業銀行自身的業務范圍，提高了其市場競爭實力，但在供應鏈金融服務中存在著各種各樣的風險，影響著商業銀行和市場金融的發展。

二、 商業銀行供應鏈金融風險識別

(一)供應鏈風險

在商業銀行的金融供應鏈中，所存在的風險會直接影響供應鏈的整體安全性和發展性，從而使供應鏈運轉的結果低于預期的效果，甚至導致供應鏈斷裂，危及企業自身的發展。而金融供應鏈本身具有不確定性和復雜性，所存在的風險也分為供應鏈內部風險和外部風險，兩者都可導致供應鏈中企業的利益受到損失。

1. 內部風險

供應鏈的內部風險主要由供應鏈內部的結構和相關流程構成，供應鏈中的每一個內部結構和流程一旦出現問題就會牽一發而動全身，影響整個供應鏈上企業的利益。 而對于商業銀行來說，應注意供應鏈內部風險中的以下幾個構成因素。 一是供應鏈的結構。 在供應鏈金融的開展過程中，商業銀行應及時做好對供應鏈金融結構分析和判斷的工作。 這就要求商業銀行充分研究供應鏈的構成方式和企業的組成部分，包括企業是否具有信用、企業經濟實力的狀況等。 除此之外，還要理清供應鏈的結構設計，對其作出嚴謹和科學的研究策劃。 二是供應鏈的流程。 一項科學、完善的供應鏈金融流程有助于供應鏈穩定、高效地運轉，能夠更加穩固地維持客戶之間的關系。 完善供應鏈金融的流程可以將企業的資金、物流狀況等多方面的情況結合起來，從而使得供應鏈金融給商業銀行帶來穩定的利益，幫助供應商達到預期的績效。 三是供應鏈中企業的利益分配與合作狀況。 良好的利益分配能夠使得供應鏈中的企業擁有更高的積極性。 但如果利益分配的結果并未達到企業的預期，則會對供應鏈金融活動的開展造成障礙和影響。

2. 外部風險

供應鏈的外部風險較為復雜與多變，對供應鏈活動的開展也有著較大的影響，包括供應鏈外部的經濟環境、產業市場的變化、相關政策的調整與改變等。 供應鏈的外部風險對金融狀況的破壞力較大，風險越大，就越有可能導致供應鏈的斷裂。 而供應鏈外部的風險主要由以下兩個部分構成：一是產業市場的變化和經濟環境。 對于競爭力較強和同質性較高的產業而言，由于技術和產品性能的可復制性較高，因此其中大多是中小型規模的企業。 而這類企業競爭較激烈，市場發展的風險也較大，甚至部分企業長期處在虧損的狀態，經濟環境極不穩定。 因此一旦加入供應鏈，此類企業也會因為產業的經濟環境和市場變化而面臨較大的金融風險。二是企業內部相關戰略的調整與變化。 企業相關戰略的變化會影響一個企業發展的方向和規模等。 而一旦企業相關戰略出現重大調整與變化，就會對企業的生存和經濟狀況造成巨大的影響，從而對整個供應鏈金融造成影響。

(二)供應鏈金融主體風險

對于商業銀行的供應鏈金融業務而言，授信主體在信用、經濟狀況和市場地位等方面的情況決定著供應鏈金融的風險大小。 而供應鏈金融中的授信主體存在的風險，主要分為以下兩點。

1. 授信主體的實力及資歷

授信主體多方面的狀況都會影響自身的實際情況以及發展，包括企業資歷、企業資源、企業的專業技術和行業地位等。 而對于商業銀行而言，這些企業的基本情況和影響經濟發展的因素都應該在風險評估的范圍之內。 授信主體的實力和資歷會影響債務償還、公司運營和整體發展等，公司的運營和發展又會影響供應鏈活動的進行。 因此在風險識別的過程中，商業銀行應尤其注重授信主體的市場情況和發展狀況。

2. 授信主體的信用風險

由于供應鏈上的企業大多為中小型規模的企業，實力不夠強大，因此信用情況也是商業銀行在識別金融風險的過程中應該重視的一點。 授信主體一旦出現信用風險，則會增加供應鏈運行的不確定性，從而增加供應鏈金融的風險。

綜上所述，在商業銀行對供應鏈金融風險的識別過程中，要重視授信主體的信用風險、市場情況及企業自身狀況。只有深入了解企業的各方面狀況，才能有效進行風險評估，從而減少供應鏈金融風險。

三、 商業銀行供應鏈金融業務主要風險

(一)信用風險

信用風險即供應鏈活動中，債務人并未在規定的時間內歸還一定的貸款金額，從而造成債權人企業運行的風險。 作為商業銀行供應鏈業務中最重要的風險，信用風險關系到供應鏈金融的運行和供應鏈中企業的發展，主要包括系統性風險以及非系統性風險。

系統性風險主要是指受市場影響而存在的風險。 基于市場環境的變動，部分企業因市場風險而導致自身經濟狀況受到影響，繼而還款能力和還款時間等也受到影響。 在此情況之下，企業的信用風險逐漸形成。 因此，商業銀行面對企業的信用風險時，應重視系統性風險，了解企業自身的經濟發展狀況，包括債務狀況、虧損狀況等。 只有對企業的系統性風險作出研究和評估，才能在一定程度上減少供應鏈金融業務的風險。

非系統性風險主要指的是在企業內部因自身經營而造成的風險，即經營風險。 在與核心企業的合作中，眾多中小型企業會因為市場地位不穩定、發展策略失誤等原因而導致經營出問題，從而造成供應鏈金融業務的經營風險。 這種風險具有不確定性，難以避免，不僅影響著核心企業，更影響著商業銀行的供應鏈金融業務。

(二)操作風險

操作風險指的是企業因就業相關政策、欺詐事件、系統失靈等內部和外部因素而面臨的風險。 這種風險會因為企業的操作不當對自身造成損失而影響到商業銀行的利益。而對于供應鏈金融模式來說，以下兩個階段極易出現操作風險。 一是授信調查階段。 在授信調查階段，風險評價的主要根據是企業的交易信息，而并非流動資金貸款的主體信用調查，這就導致對相關調查人員的專業要求較高，一旦出現調查失誤就會產生操作風險。 二是融資審批階段。 在流程審批階段，融資業務操作的失誤和相關業務人員能力的不足都會導致操作風險的產生。 除此之外，商業銀行的審批出現失誤或審批流程出現問題等也會造成操作風險。

(三)法律風險

隨著我國金融領域的發展，相關法律和政策已經較為完善，但是如果市場環境和整個社會環境發生變化，相關部門為了更好地適應變化了的環境，就會對法律法規等進行修訂、補充或細化。 而一旦供應鏈金融模式中的相關法律發生改變，就會影響整個供應鏈活動的進行，從而影響到核心企業和其他企業的利益。 在供應鏈活動的進程中，有關監管機構執法不嚴謹、法律條例模糊或存在問題等都會導致法律風險的產生。 另外，基于供應鏈金融模式發展的復雜性，在供應鏈活動中各企業之間也存在著法律上的復雜性，一旦相關協議中對于某些法律和政策有所忽視，就容易產生法律風險。 而對于法律風險，商業銀行應從控制無效法律行為、制定嚴格的協議合同和謹慎對待相關法律事務三個方面采取措施，從而減少法律風險。

(四)市場風險

市場風險具體表現為未來市場價格發生變動導致商業銀行的實際收益與預期收益存在著偏差。 在供應鏈金融活動的進行中，商品的品質、市場行情的改變等都會影響市場價格的變動。 而一旦市場價格的變動影響到企業在供應鏈中的利益，企業就很有可能進行違反相關協議的操作，從而導致商業銀行遭受利益損失。

四、 商業銀行供應鏈金融風險管理

(一)改善供應鏈金融發展宏觀環境

金融環境是影響供應鏈金融發展的重要因素，要管理好商業銀行供應鏈金融風險，就要改善包括法律環境和信息技術環境在內的金融環境。

良好的法律環境有助于供應鏈金融風險的管理，減少在供應鏈金融活動中因法律缺陷或監管人員對法律實施不到位而造成的影響。 除此之外，良好的法律環境可以有效保護債權人的權利，使其在供應鏈金融中獲得有利地位。 但就我國目前的法律情況而言，與供應鏈金融相關的法律環境仍有部分缺陷，使得供應鏈金融的活動中法律可操作性低。 而只有及時改善相關法律環境，才能夠推動商業銀行供應鏈風險金融管理工作的進行。

金融的信息技術環境對供應鏈金融的影響不僅體現在金融服務的水平和金融產品的質量上，更體現在商業銀行對風險進行分析的結果上。 隨著如今供應鏈金融業務的發展，決定風險評估的水平不僅僅是工作的科學程度和嚴謹性，還有對金融信息技術的應用。 而對于商業銀行而言，在供應鏈的金融業務中，要依靠電子信息技術對復雜的風險評估結果進行分析和判斷，使得風險評估結果更加準確。 因此，良好的金融信息技術環境不僅有利于商業銀行進行供應鏈金融風險管理的工作，更能為供應鏈金融的積極發展提供一定的保障與支持。

(二)優化供應鏈金融風險管理工作

由于供應鏈金融涉及較多的企業以及金融業務，因此優化供應鏈金融風險管理的工作十分重要，這不僅有利于減少供應鏈金融中的業務難題，更能讓商業銀行清晰、科學地管理好供應鏈中的相關企業。 而要做好優化供應鏈金融風險管理的工作，就要從以下兩個方面出發。

第一，積極培養相關技術人才，加大對供應鏈業務系統的開發。 要在金融市場中獲得較強的競爭力，商業銀行除了依靠多種業務之外，更重要的則是積極培養供應鏈金融相關的技術人才。 無論是對于供應鏈的管理，還是對供應鏈的風險評估，都需要專業性高、專業能力較強的工作人員。 因此，對于商業銀行來說，積極培養相關技術人才不僅有利于增強銀行的核心力量，還能幫助銀行做好風險評估、企業調查等工作。 在供應鏈業務開發的過程中，供應鏈金融業務系統的建設必不可少。 由于供應鏈金融涉及的企業較多，且企業之間的聯系較為混亂，為了方便進行供應鏈金融風險管理，商業銀行必須建立起有效的、科學的、完善的供應鏈金融業務系統，對客戶的市場信息、風險評估等模塊進行細分，從而使風險判斷和評估更加準確和科學。

第二，加強內部風險控制，細分工作部門。 只有加強內部風險的控制，完善內部風險控制的系統建設，才能夠減少供應鏈金融中的操作風險。 因此，商業銀行必須加強內部風險的控制。 而要做好內部風險控制的工作，商業銀行就要從以下兩個方面進行加強。 首先，商業銀行在建立起一套完善的內部控制制度的同時，要科學合理地運用好銀行人力資源，設置清晰的、特定的專業業務部門和團隊來進行供應鏈金融業務的風險操控。 其次，商業銀行應制訂好明確的工作計劃與工作內容，盡量減少工作人員的失誤，從而提高風險管理。 最后，商業銀行應定期對專業工作人員進行金融專業技能的培訓。 在培訓中不僅要鍛煉工作人員的專業能力，更要提高工作人員對操作風險的控制。

綜上所述，為了優化供應鏈金融風險管理，商業銀行應從自身核心力量的建設出發，積極培養金融相關人才，充分利用內部控制制度做好內部風險控制的工作。

(三)建立供應鏈金融風險監督體系

供應鏈金融中的多個企業使得商業銀行的風險管理具有較高的復雜性，而此時就需要商業銀行嚴謹對待供應鏈金融中的準入要求，對供應鏈金融中的相關企業進行及時調查和風險防控工作，建立起供應鏈金融風險完善的監督體系。商業銀行要通過嚴謹對待供應鏈金融的準入要求和建立相關風險預警制度來完成監督系統的建立。

第一，嚴謹對待供應鏈金融的準入要求。 無論是核心企業，還是在供應鏈金融中的其他企業，都會經歷行業發展的興盛期與衰退期，商業銀行要根據企業的市場情況以及企業本身的情況對金融風險進行判斷。 處于衰退期的企業，有可能會對供應鏈金融的活動開展造成不利影響，從而影響商業銀行的利益。 此時商業銀行應該在對金融風險進行合理判斷的基礎上，選擇退出融資目標，從而降低企業因自身發展不利而對供應鏈金融造成的風險。 另外，商業銀行在允許企業加入供應鏈融資之前，要結合企業的經營狀況、實際能力等，提出一定的準入要求。 只有提出靈活的、嚴謹的準入要求，制定合理的準入規則，才能盡量減少因企業個人信用和不利操作等因素而造成的金融風險。

第二，建立相關風險預警制度。 在發放供應貸款后，商業銀行極易因為未跟進企業運營情況而在供應鏈金融中受到影響。 一旦受信企業出現運營上的問題，就有可能導致向銀行申請的貸款出現問題，從而影響銀行的利益和供應鏈金融發展的進程。 而為了在發放供應金融貸款后，盡量減少因企業運營不善、還款有誤而造成的金融風險，商業銀行應該建立相關風險預警制度。 首先，對于不同的供應鏈金融，商業銀行要結合其特點，對供應鏈金融的風險做出一定的預警值設置，并進行一定的風險預測工作，提前制定好相應的風險應對策略。 商業銀行對風險預警可以設置企業經營預警、擔保預警等預警形式來細分預警的種類，從而更加明確地進行風險預警工作。 其次，商業銀行要積極采取科學合理的風險控制手段，利用提前制定的緊急預案對風險事件進行處理，從而減少金融風險。 最后，商業銀行應及時對企業的經營狀況進行跟進和監督，并在此過程中對企業進行一定的約束和管理，從而提前預防金融風險的出現。

綜上所述，商業銀行應建立好供應鏈金融風險的監督體系，要結合市場情況，把控好供應鏈金融中企業的準入要求，并積極建立相關的風險預警制度，提前對金融風險進行預防，做好供應鏈金融風險預測和管理的工作。

五、 結束語

隨著世界金融的不斷發展，供應鏈金融模式也在逐漸完善。 但在此過程中，風險的管理仍然存在著多種問題。 相關法律政策不夠完善和授信主體存在的多種風險等都會影響供應鏈金融活動的進行和商業銀行的利益。 而為了做好供應鏈金融中的風險管理工作，商業銀行不僅要嚴謹對待供應鏈金融中企業的準入要求，建立好相關的風險預警制度，更要加強內部風險控制，細化銀行金融相關部門，并積極培養相關技術人才，科學合理地推動供應鏈金融活動的進行。 總而言之，我國供應金融鏈的風險管理不僅需要商業銀行加強內部管理工作，企業之間積極配合，更需要做好風險評估等方方面面的工作，以此推進我國供應鏈金融模式更好的發展!