鐵路提單單證實(shí)務(wù)探析

文/王世勇 編輯/白琳

鐵路提單是當(dāng)前的實(shí)務(wù)熱點(diǎn)。國家發(fā)展改革委2019年印發(fā)的《西部陸海新通道總體規(guī)劃》正式提出了“鐵路提單”的概念，以推動并完善國家鐵路提單融資工程，使其在國際貿(mào)易中能更好地發(fā)揮作用。隨著中歐班列貿(mào)易的發(fā)展，預(yù)計(jì)后續(xù)實(shí)務(wù)中鐵路提單與信用證的結(jié)合將會是一種常態(tài)操作，這也是由信用證的融資功能所決定的。然而，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）等國際慣例規(guī)則中目前尚無關(guān)于鐵路提單的審核標(biāo)準(zhǔn)，鐵路提單實(shí)務(wù)尚處于發(fā)展初期，有待進(jìn)一步探索與完善。

關(guān)于審核規(guī)則

按照目前的規(guī)定，無論是鐵路運(yùn)單還是鐵路提單，就其性質(zhì)而言，均屬于鐵路運(yùn)輸項(xiàng)下配套使用的單證，UCP600在現(xiàn)行框架下對其做了中立性的規(guī)定。該審核標(biāo)準(zhǔn)的中立性，決定了信用證審單過程無需考慮單據(jù)是否為物權(quán)憑證等法律方面的因素，即使規(guī)則在規(guī)定上可能結(jié)合了一些實(shí)務(wù)考慮，包括單證是否為全套（份數(shù)、聯(lián)次）、背書轉(zhuǎn)讓、承運(yùn)人辨別等。

在UCP600規(guī)則下，關(guān)于鐵路運(yùn)輸單證的審核標(biāo)準(zhǔn)包括在第19條“涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù)”和第24條“公路、鐵路或內(nèi)陸水運(yùn)單據(jù)”等條款中關(guān)于鐵路單據(jù)的規(guī)定。如果鐵路運(yùn)輸涉及到多式聯(lián)運(yùn)，包括公鐵聯(lián)運(yùn)、鐵河聯(lián)運(yùn)等，如此簽發(fā)的鐵路提單按照UCP600第19條的規(guī)則進(jìn)行審核應(yīng)無爭議。在中歐班列下，多數(shù)鐵路運(yùn)輸一般都需要接駁一段其他方式的運(yùn)輸，比較常見的包括公路、內(nèi)河水路運(yùn)輸?shù)龋虼说?9條的審單標(biāo)準(zhǔn)基本可以滿足大多數(shù)鐵路提單審核的實(shí)務(wù)要求。然而，如運(yùn)輸模式僅涉及鐵路，則單據(jù)審核依據(jù)完全不同。根據(jù)ISBP745第J1條，如果信用證要求提交涵蓋鐵路運(yùn)輸?shù)膯螕?jù)，該單據(jù)的審核將適用UCP600第24條；但第24條的規(guī)定很明顯是針對鐵路運(yùn)單（而非鐵路提單）設(shè)置的。如第24條a款i規(guī)定，“如果鐵路運(yùn)輸單據(jù)沒有指明承運(yùn)人，可以接受鐵路運(yùn)輸公司的任何簽字或印戳作為承運(yùn)人簽署單據(jù)的證據(jù)”；b款ii規(guī)定，“注明‘第二聯(lián)’的鐵路運(yùn)輸單據(jù)將被作為正本接受”。這些標(biāo)準(zhǔn)如果用于審核鐵路提單，很顯然與鐵路提單作為物權(quán)憑證的初衷并不相符。

關(guān)于鐵路提單的兩個(gè)案例

鐵路提單第一案

該案件下，某中外運(yùn)物流有限公司（以下稱“中外運(yùn)”）作為貨運(yùn)代理人與進(jìn)口商（融資擔(dān)保方）簽訂了《鐵路提單汽車進(jìn)口業(yè)務(wù)合作協(xié)議》，中外運(yùn)依約從德國接收進(jìn)口貨物，并于2019年5月向出口商簽發(fā)了鐵路提單。6月，進(jìn)口商與汽車銷售商F公司簽訂了合同，約定鐵路提單的交付視為車輛的交付，并將提單交付給F公司。之后，F(xiàn)公司持鐵路提單向中外運(yùn)要求提貨但被拒絕，法院最終判定中外運(yùn)不得拒絕交付貨物。

該案件下的鐵路提單由中外運(yùn)以承運(yùn)人的身份簽發(fā)，提單的底部印有“××物流金融服務(wù)有限公司監(jiān)制”字樣，提單右上角顯示有該中外運(yùn)的LOGO標(biāo)志，提單的名稱顯示為“國際鐵路聯(lián)運(yùn)提單（International Railway Combined Transport Bill of Lading）”。提單條款規(guī)定，“承運(yùn)人承擔(dān)本提單規(guī)定的運(yùn)輸責(zé)任，提取貨物時(shí)應(yīng)交出經(jīng)背書的一份正本提單”。提單的中間部分設(shè)置了與海運(yùn)提單類似的裝卸貨地點(diǎn)的欄位，包括前程運(yùn)輸（Pre-Carriage by）、收貨地點(diǎn)、裝運(yùn)車站（Station of Loading）、卸貨車站（Station of Discharge）、交貨地點(diǎn)以及班列號（Train No.）等。該鐵路提單還顯示了發(fā)運(yùn)日期、正本提單份數(shù)等內(nèi)容。

從上述鐵路提單的欄位設(shè)置和格式可以看出，其與海運(yùn)提單（多式聯(lián)運(yùn)提單）的內(nèi)容基本相同，且單據(jù)中的鐵路運(yùn)輸部分對應(yīng)的欄位名稱為“裝卸貨車站（Station）”，這也強(qiáng)化了其作為鐵路提單的證據(jù)，因此是一個(gè)相對規(guī)范而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓F聯(lián)運(yùn)單據(jù)，中外運(yùn)不能予以拒付。

另一則實(shí)務(wù)案例

一筆進(jìn)口信用證項(xiàng)下交易，涉及鐵路運(yùn)輸，信用證第44E（裝運(yùn)港）場次規(guī)定為“ANY PORT IN RUSSIA”，44F（卸貨港）要求顯示為“NINGBO BEILUN-337730，CHINA”，提交的運(yùn)輸單據(jù)規(guī)定“FULL SET OF FORWARDER BILL OF LADING…（全套貨代提單）”。受益人提交的單據(jù)為FIATA（國際貨運(yùn)代理協(xié)會聯(lián)合會）的FBL提單（該提單為可議付/轉(zhuǎn)讓的多式聯(lián)運(yùn)單證），起運(yùn)港和卸貨港與信用證規(guī)定一致，其中提單中間欄位顯示以下語句“FBL IS ISSUED TO COVRER RAILWAY SHIPMENT”（本協(xié)會提單適用于鐵路運(yùn)輸）。開證行審單后向申請人提示了提單存在“沒有顯示正本份數(shù)”“沒有顯示貨物裝運(yùn)在具名船只上和裝船日期”等不符點(diǎn)，申請人表示該鐵路提單與基礎(chǔ)交易下的運(yùn)輸方式一致，同意接受該提單。

上述案例雖然客戶最終接受了單據(jù)，但開證行的處理存在一些問題。如信用證規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)為海運(yùn)提單，這與基礎(chǔ)交易下的運(yùn)輸方式不一致；對運(yùn)輸欄位的填寫不夠嚴(yán)謹(jǐn)（開證時(shí)已知曉卸貨港中實(shí)際應(yīng)為鐵路站點(diǎn)，因?yàn)榘需F路代碼）；以海運(yùn)提單的審單標(biāo)準(zhǔn)來審核鐵路單據(jù)等。開證行上述不規(guī)范的處理，容易在實(shí)務(wù)中產(chǎn)生爭議。

CIFA提單

CIFA提單全稱為“CIFA（中國國際貨運(yùn)代理協(xié)會）國際多式聯(lián)運(yùn)提單”，是CIFA于2020年初牽頭制定的一種標(biāo)準(zhǔn)提單，主要致力于解決目前鐵路運(yùn)單不具備“權(quán)利憑證”效力而在信用證交易功能（主要是融資功能）方面的受限難題。通過引入CIFA提單，設(shè)置了鐵路提單運(yùn)作的“雙軌制”，在不改變目前鐵路運(yùn)單簽發(fā)模式的前提下，實(shí)務(wù)中，同時(shí)使用鐵路提單和鐵路運(yùn)單，單據(jù)的流轉(zhuǎn)中嵌入貨運(yùn)代理簽發(fā)的可轉(zhuǎn)讓CIFA提單，以逐步實(shí)現(xiàn)鐵路提單物權(quán)憑證化的目標(biāo)。CIFA提單的承運(yùn)條款中包含參照FIATA（國際貨運(yùn)代理協(xié)會聯(lián)合會）提單關(guān)于可以轉(zhuǎn)讓性的類似語句，以突出提單作為物權(quán)憑證的功能。

單證的樣式。該提單右上角欄位顯示有“CIFA”的LOGO字樣，提單的英文名稱為“Multimodal Transport Bill of Lading”，中文為“中國國際貨運(yùn)代理協(xié)會多式聯(lián)運(yùn)提單”；在運(yùn)輸路線欄位，按照一般海運(yùn)提單設(shè)置了收貨地、裝貨港、卸貨港、交貨地四個(gè)主要欄位；在“Pre-Carriage by（前段運(yùn)輸）”欄位下面的欄位，增加了四個(gè)運(yùn)輸方式供選擇：“By Sea（海運(yùn)）”“By Train（鐵路運(yùn)輸）”“By Air（空運(yùn)）”“By Road（公路運(yùn)輸）”；提單正面的欄位設(shè)置類似一般的海運(yùn)提單。

簽署方面。根據(jù)國家國內(nèi)貿(mào)易行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)SB/T10800-2012/ISO所規(guī)定的多式聯(lián)運(yùn)提單規(guī)范，該提單應(yīng)由多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營人（MTO）或其代理人簽署。

運(yùn)輸路線欄位。根據(jù)該提單的欄位設(shè)置，鐵路運(yùn)輸項(xiàng)下的裝運(yùn)/卸貨車站只能夠填寫在提單中的“裝貨港”和“卸貨港”欄位，同時(shí)在左側(cè)的運(yùn)輸方式選項(xiàng)中勾選“By Train（鐵路運(yùn)輸）”選項(xiàng)。根據(jù)國家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定以及SWIFT組織對MT700報(bào)文44E/44F的定義，該兩欄位應(yīng)填寫的是貨物起卸貨港（機(jī)場），不包括裝運(yùn)/卸貨車站，且UCP600中沒有任何關(guān)于鐵路站點(diǎn)的規(guī)定，而是籠統(tǒng)地使用“發(fā)運(yùn)地/目的地”等概念。這一情況可能會對實(shí)務(wù)中場次的填寫造成一定的混亂。

相關(guān)建議

首先，雖然目前UCP600為鐵路運(yùn)輸單據(jù)提供了基本審核規(guī)則，但對于鐵路提單而言，現(xiàn)行規(guī)則尚有欠缺。筆者認(rèn)為，在條件成熟的情況下，可在現(xiàn)行UCP600的運(yùn)輸單據(jù)部分增加有關(guān)“鐵路提單”的規(guī)定，用于區(qū)別第19條多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)和第24條中關(guān)于鐵路運(yùn)單的審核標(biāo)準(zhǔn)，以構(gòu)成信用證下對鐵路單據(jù)審核的完整規(guī)則。

其次，一些報(bào)文欄位的解釋需要加以更新。如MT700保證中的第44E（裝運(yùn)港）、44F（卸貨港）欄位，應(yīng)擴(kuò)大至可以填入鐵路裝/卸車站（Railway Station of Loading/Discharge），以促進(jìn)信用證下鐵路運(yùn)輸場次的填寫規(guī)范。

第三，鐵路提單作為一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的系統(tǒng)工程，需要各方積極推動其在貿(mào)易中的應(yīng)用。在實(shí)務(wù)中，銀行應(yīng)積極發(fā)揮技術(shù)優(yōu)勢，妥善設(shè)置信用證中有關(guān)鐵路提單的條款，確保條款清晰且具有可操作性；盡量做到審核標(biāo)準(zhǔn)的一致性，同時(shí)保證一定的靈活變通；鼓勵(lì)客戶在貿(mào)易過程中盡量使用標(biāo)準(zhǔn)的鐵路單證如CIFA提單、FBL多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)等，切實(shí)推動鐵路提單的物權(quán)化進(jìn)程。