經濟轉型期商業銀行風險管理思考探討

張維龍（青海民族大學）

金融行業在國家經濟中起著重要作用，銀行行業是金融行業的主流。它的安全保障關系到國家的經濟繁榮與衰退，決定著國家的生存發展。隨著市場經濟的持續發展，商業銀行業務的內容也在擴大和充實，隨之而來的經營風險等一系列問題也在持續顯現出來，表現出了復雜而多變的特征。因此，對于商業銀行的長期發展，重要的是在操作過程中發現風險問題，建立健全穩定的銀行風險管理體系。同時，在這樣的發展背景下，有效回避風險、提出解決方案、在內部管理中做好工作也是所有商業銀行面臨的重大問題。

■ 我國商業銀行風險管理現狀

隨著中國經濟系統改革的推進，中國商業銀行正在不斷前行與進步，但與外國商業銀行相比，開發尚不成熟，存在著諸多問題。首先在商業銀行的內部中，上層的管理者思想老化，不重視風險管理的體系的構建，缺乏風險管理人才，沒有能力構建出規范的風險管理結構體系，對風險管理文化不關注[1]。其次，我國的金融市場發展尚不完善，監管部門對商業銀行的監管不細致，整體的社會誠信度較低，造成了極差的外部發展環境，對我國商業銀行的發展道路構成了威脅，是我國經濟體系發展的首要阻礙。

■ 我國商業銀行風險管理存在的問題

（一）沒有建立全面的風險管理組織結構

現如今，大部分商業銀行面對管理結構不完善都選擇進行股票的重組和上市，但并不能完全的有效解決這一問題。商業銀行會定期開展監督委員會，董事會與股東大會各種重大會議，但并不能解決其中的問題，對于各種各樣的風險管理責任沒有明確承擔的對象。對風險管理加強關注與投入才是我們現在最重要的，但是其中的管理風險對象不明晰，責任分割不完全，對商業銀行實施工作的積極主動造成影響，削弱了商業銀行的風險管理意識。

（二）風險管理文化落后

與外國的商業銀行相對比，中國銀行發展的步伐緩慢，沒有積累出足夠的文化底蘊，發展起來沒有支撐。中國的商業銀行風險管理意識觀念薄弱，不能滿足經濟高速發展和風險變化的要求。風險管理在銀行內部管理控制起著主導性的作用，根據風險管理文化決定其行動模式和風險概念。另外，在中國商業銀行的風險管理中，因為銀行的風險管理文化底蘊不足，對一些工作上的難題沒有應對方案，更無法解決。有些商業銀行處理業務的時候，缺少對風險管理的重視，不能夠妥善的處理風險管理與相關業務之間的關系。在銀行業務的發展中，風險管理與業務的發展不處于同一標準，所以無法正確理解風險，會出現風險管理影響業務的局面，并且抑制商業的發展，造成發展商業銀行缺乏動力。

（三）風險管理的高素質人才較匱乏

如今我國的商業銀行日益發展，對其從業人員的工作標準與能力也隨之提升，需要越來越多的具有高知識文化水平、較強的辦事能力，過硬的技術能力并且能夠完全掌握風險管理的知識的人才。對工作人員進行系統科學的專業技能教學，定期組織考核，培養成具備數理統計與經濟管理類的工作人才。目前中國的商業銀行工作人員不具備相應的能力，缺少相應的技術團隊，同比于外國的風險管理水平，我國的人員水平相對較低。因此，讓我國商業銀行的工作人員整體水準得到提升，更好的掌握風險管理的知識與能力，增加更多的高品質全面專業人才，擴大人才隊伍，以達到強化工作效率與質量的目的才是首要的任務。

（四）信用風險

我國現在面臨的風險最主要的就是信用風險，它是我們商業銀行發展成功的前提。廣義的信用風險為客戶違反約定造成的損失風險，如欠款業務人繼續欠款，并再次借款，客戶借款到期而不償還，向外面開展工作中存在信用缺失等。狹義上的信用風險是對貸款的對象估計失誤，對方沒有償還能力造成的經濟損失[2]。國際清算銀行巴塞爾委員會對信用風險的定義為由于債務人違約而造成的損失風險，我們可以看出此處的信用風險是一種狹義上的信用風險。根據巴塞爾委員會對信用風險的定義，對銀行這樣的特殊企業，信用風險即指貸款人因違約而對銀行造成的損失風險，具體表現形式為貸款人拖欠銀行的貸款或利息、呆賬、死帳、違背貸款契約等，即“不良貸款”。整個社會誠信系統建設的落后和人們有意或無意的違背對商業銀行的承諾，特別是政府的行政行為等所造成的商業銀行不良貸款構成了當前我國商業銀行所有風險中最突出的風險。

■ 我國商業銀行風險管理對策

（一）建立健全的商業銀行組織結構

中國應該建立包括股東大會在內的企業組織結構。股東大會的特征是相互檢查、平衡、有效的運用、井然有序的實施，是一種嚴格規范的監督形式。良好的組織結構對公司的健康運營有很好的支持。最開始，風險主體確認為董事會，中國商業銀行風險管理應制定相關商業戰略并承擔最終責任，然后，督查委員會要對其自身督查能力進行強化，恪守職責與公正嚴明，對其工作的主要對象進行監督。最后，董事會人員必須開展有效監督會議。董事要有效地監督經理，選擇優秀的人才，保證銀行在風險管理方面選擇適合目前需求的培訓。員工就業前培訓、促銷培訓、促銷水平培訓，不同方向的培訓方案可以提高風險管理工作人員的水平，為管理工作人員提供優越的平臺與機會，有效的提升自己的業務能力，培養出優秀人才。信用風險是我國商業銀行的主要問題，我國的商業銀行正在培養風險負責人，目前還不成熟，所以須要一步一個腳印地前行。我國的商業銀行可以進行越來越密集化的風險管理業務，掌握信用風險和風險較高的特定信用交易等主要風險管理工作。通過個人業務，慢慢探索其他業務。為了確保銀行資格考試的科學性和標準性，嚴格實施風險管理者資格考試的獎勵機制。功能風險管理專業人員對風險進行監督和評估，雙方當事人承擔共同管理的責任。在商業銀行實施這種風險管理模式，可以明確業務部門的業務，提高商業銀行整體水平。

（二）建立良好的風險管理文化和理念

我們應該加強各工作人員的風險管理企業文化，它是各商業銀行最容易輕視的，但又是各商業銀行最不可缺少的企業文化。董事管理人員須要明確其中的風險危害，定期組織風險管理教育活動，對員工進行風險管理的文化宣傳普及，增強員工的風險管理文化，讓管理工作人員對風險管理有所了解，使員工們樹立觀念，重視風險管理。各大商業銀行應該把風險管理的理念擴散到銀行的各個環節，把銀行本身的企業文化與其相互融合發展，增強自己的企業內外在文化，提高銀行企業整體的文化知識水平。商業銀行通過自身多次的經驗案例，逐漸形成了風險管理運營觀與發展習慣，形成了自身獨特的企業風險管理文化特色、底蘊，為商業銀行的發展提供了諸多資源，使未來發展的道路更加的寬廣，進一步帶動商業銀行風險管理發展的積極性。

（三）建立高素質的風險管理隊伍

商業銀行要對企業人員進行嚴格篩選，對每個工作人員都要了解，對不適合本職位的工作人員進行辭退，完善銀行企業的考核標準，打造一個具有高知識與能力的專業隊伍，讓我國的商業銀行長期穩定的發展下來，使商業銀行的基礎更加牢固。

（四）改進企業信用狀況

（1）國家須營造健全的管理制度，使商業銀行的市場規范化，提高政府的信用度，帶頭規定商業銀行樹立功德意識、信用意識，強調信用的重要性，打造一個公平規范的市場文化氛圍。

（2）制定相關的法律法規，對市場運行的信用體系進行完善，使用法律法規的手段對銀行市場進行監督規范。全社會共同監督審查，實施舉報有獎機制，加大獎勵措施，有錯必罰，有功必賞，鼓勵商業銀行進行誠信經營，培養自己的信用體系。

（3）因為現在的商業銀行機構之間的信息不流通，市場沒有流動性，互相之間的信息過于的單一化，嚴重限制各商業銀行的發展，應當建立一個商業銀行服務中心，滿足各大商業銀行所需要的資源，為其提供必要的信息[3]。國家出臺建設商業銀行登記信用信息平臺，對其自身的信用信息進行評價分級，改變目前信用系統亂而不統一的局面，對企業進行實時監控，全社會共同監督，打造一個全新的信用環境，促進各大商業銀行進行積極發展。

■ 結論

近年來，我國的經濟快速發展，對銀行人員的業務能力要求也更加嚴格，要求有較為豐富的風險管理知識，能夠具有更好的操作電腦和和處理數據的能力，緊跟時代腳步。我國對專業人才的需求大，待遇也更加的優厚，我們還定期的開展專業技能培訓，培養和挖掘相應人才，打造人才后備力量，時刻補充團隊，實行獎勵措施，激發人們的工作積極性，保證人才不會流失，擴大商業銀行風險管理的人才隊伍，完善內部員工的晉升通道，賦予員工們努力的動力與向上的力量。完善政府的監督制度，實行信用體系，全社會與各大企業共同監督，提高商業銀行的自身發展潛力，打造公開公正的良好市場環境。