農村中小銀行的社會責任與可持續發展

嚴力群

(中央財經大學商學院，北京 100081)

企業履行社會責任，包括對所在社區、弱勢群體和環境保護等方面的承諾和服務，是為了共同創造一個可持續的未來。我國廣大農村區域和村社群體，由于各地的自然資源和經濟條件的差別，不同程度地存在著相對低收入人群、人居環境較差、綠色發展需要更多關注等問題。農村中小銀行經營的立足點和業務范圍主要集中于廣大的農村區域，在支持現代農業、推動農村產業發展、服務農戶生產經營等方面，與企業履行社會責任的要求具有較高的兼容性與一致性。但銀行所面對的農村分散化、異質性的客戶群體，又往往存在著服務對象難以符合統一貸款標準、有效抵押不足、管理成本高等問題，銀行自身也面臨社會責任意識不足、人力素質跟不上等情況，這就使農村中小銀行在履行社會責任和其財務可持續發展上存在可能的沖突。在這種情況下，需要找到調和這種矛盾和沖突的有效途徑和舉措，既不能讓銀行因此面臨財務上的困難和風險，同時又能推動其承擔相應的社會責任，從而在長遠上為實施鄉村振興戰略提供有力的金融支持。

1 農村中小銀行履行社會責任中的財務可持續動能

1.1 農村區域是國內大循環中的內需潛力領域

我國經濟發展不平衡不充分領域中的一個主要的不平衡是城鄉之間的發展差異，城鄉居民收入差距仍然較大，農村居民在教育、醫療等公共服務的供給仍然落后于城市。2019年，我國城鄉居民可支配收入比為2.64[1]，遠高于美英等發達國家2015年的1.5左右[2]。國內大循環為主體的新發展格局中，需要更大的市場、更多的產業增長和消費延伸。隨著我國鄉村振興戰略的推進，城鄉融合發展的各項措施必將推動“三農”領域的優先發展，帶來鄉村基礎設施建設投入的增加、鄉村產業的加快發展和農村居民收入的提高。這一過程將是中國經濟的“蛋糕”不斷做大的過程，鄉村產業的壯大所帶來的連鎖效應不僅體現在鄉村內部，而且會影響到相關的以農產品為原料的加工業和為之提供銷售便利、科技信息咨詢等相關服務業的拓展，所帶來的市場空間擴大也將擴充內需市場。如，發達國家農產品加工業產值與農業產值之比為3～4∶1，而我國僅為2.2∶1[3]，這其中蘊藏著很大的提升潛力。

在鄉村產業的發展過程中，新技術革命引領的綠色智能化趨勢將大為拓寬農村產業發展空間。傳統的以溫飽為主的農業已經成為“過去式”，對生活品質的追求開始占據主導地位，這意味著不僅是物質上的享受，更要有精神上的愉悅和滿足，綠色、健康、美味和舒適的產品與服務越來越受歡迎。擁有廣闊土地與豐富自然資源的鄉村，天然具有人與自然和諧共處、追求“青山綠水”綠色發展的基因，正契合消費者對綠色、品質和品牌期待的消費升級趨勢，將演化為未來經濟的突出特色與亮點，代表著國際上追求綠色發展的潮流與愿景：在農業初級產品供給領域，優良品種選育、綠色有機生產技術、產品質量監測跟蹤體系等，帶來了更高質量的產品和消費者便利獲取的保障；在農產品深加工領域，不斷延伸的產業鏈條、新開發的加工生產方式、更富有營養的產品創新等，不斷提高城鄉消費者的附加價值期待；在農村社會服務領域，圍繞農業生產和農產品深加工提供的如信息、技術和電商冷鏈快遞等儲運服務，通過對資金、人才、技術等要素的組合運用，也在不斷產生新模式和新業態，進一步擴展產業空間。同時，農村區域作為自然生態環境的重要組成部分，農業本身所具有的連接人與自然的屬性，農業的耕種馴養所帶來的文化與自然景觀效應，在這個追求生活品質的時代逐漸成為一種重要的資源，在不斷提升農村區域的市場價值和社會價值。

1.2 農村中小銀行履行社會責任的財務可持續影響因素分析

銀行可持續運營的首要條件是保證有可接受的盈利水平，而銀行的盈利來自于存貸息差收入加上非利息收入再減去各項費用與風險準備金后的剩余部分[4]。因此，農村中小銀行實現財務可持續首先需要關注存貸款規模及其影響的利息收支，這是占主要的部分，其次是非利息凈收入，前兩項相加構成銀行的收入來源；而扣減項則取決于費用及風險控制情況。

1.2.1 農村中小銀行履行社會責任的主要方面

傳統理論認為，銀行作為一家商業機構主要責任是利潤最大化或股東價值最大化。但由于銀行經營資金業務的特殊性，實際上與純粹的商業化經營機構還是不同，我國農村中小商業銀行一般都承擔部分公共職能，為地方經濟社會發展服務，這可以看作是銀行履行社會責任的職能體現。現代企業理論正越來越重視“創造共享價值(Create Shared Value)”的理念，強調企業要承擔與其業務活動相關的社會責任，作為其業務活動的延伸，實現企業經營及企業所在社區的共同可持續發展[5]。進入21世紀以來，企業社會責任有進一步具體化為ESG(Environmental, Social and Governance)投資和發展理念的趨勢，銀行應更為積極履行社會責任，全面、主動運用ESG原則，推動其資產業務配置，引導企業關注環保、社會責任履行和公司治理完善[6]。這也適合農村地方中小銀行履行社會責任所應該涵蓋的內容。因為任何一家具有商業屬性的機構，要求其完全脫離其所經營的業務范圍和服務區域去承擔社會責任，恐怕都是背離機構設立的初衷并在財務上是不可持續的。因此，農村中小銀行的社會責任具體可以包括：對所服務區域環境保護和綠色發展的資金支持，實際上是推動農村綠色金融發展、防范客戶的環保與社會風險；金融扶貧，主要是對農村低收入人群的金融服務，在全面脫貧攻堅的基礎上，繼續做好鞏固成果、培育并跟蹤真正有發展生產需求的農村低收入人群的金融需求并提供支持；在業務輻射范圍內參與鄉村金融知識培訓、信用體系建設、對客戶臨時困難和救災捐贈、失學支助、員工支持等，助力鄉村善治。當然這都是在銀行財務可承受的范圍內。

1.2.2 具體影響分析

農業農村綠色發展，代表著未來農業產業發展和品質消費升級方向，將在增加產業收入，壯大農村新型經營主體的同時，為參與銀行提供更多的存款和貸款規模。如，綠色農產品的生產、儲藏、深加工、冷鏈物流、電商、產品溯源、品質保障等，都會需要資金投入，也都能產生未來的現金流。農村中的相對低收入群體，在新的市場環境下有了更多脫貧致富的機會。2020年之后，在脫貧攻堅銜接鄉村振興中，農業農村領域將進入一個新的發展階段，在脫貧攻堅中創造的一些有效模式和增收產業，以及城鄉融合發展所催生的新市場機會，會繼續衍生出大量的金融需求，成為農村中小銀行增加存貸款規模、提供金融服務的潛在來源。參與社區治理能增加銀行融入鄉村社區的程度，積累良好“口碑”，與地方政府及鄉村居民的關系融洽，對增加財政存款、居民儲蓄等核心存款(Core Deposits)具有帶動作用，這無論是在收入拓展方面產生的規模經濟效應，還是在參與誠信生態建設、緩解信息不對稱所帶來的風險防控效應方面，都將有利于銀行的可持續經營。長期來看，農村中小銀行參與綠色金融，如綠色債券代理、投貸聯動所帶來的非利息收入增加，也將為銀行可持續發展提供支持。此外，一些如銀行聲譽的提升、員工健康成長等長期價值更是無法用金錢來衡量。

2 農村中小銀行實現社會責任與可持續經營融合發展的途徑

2.1 構建銀行社會責任標準

社會責任標準是銀行在開展業務經營時的行為規范，對外作為評價客戶的環保和社會風險的依據，對內則培訓和樹立員工社會責任意識、規范員工的行為。銀行的社會責任標準建設不應脫離銀行的主營業務內容和所服務的社區社情，其中最重要的是認識到在農村金融領域，銀行的社會責任與追求經濟效益是兼容的，在銀行股東及內部管理中都把實現經濟效益與社會效益相統一的“共享價值”作為經營目標。在此基礎上，構建社會責任標準并將其融入到經營決策和業務流程之中，建立相應的激勵約束機制。主要包括：綠色信貸標準，綠色產業是面向未來的產業，符合未來的產業升級與消費升級趨勢，銀行通過設定并執行符合環保規范與生態化發展趨勢的綠色標準，達到引導農村經營主體開展綠色經營的目的；對農村低收入人群金融服務標準，如對具有生產經營能力和需求的農村貧困戶的優先優惠貸款、更主動、更方便、更易接近的金融服務流程創新等；社會服務規范，包括對所有客戶標準化的、一視同仁的服務規范，文明禮儀的培訓展示等具有“窗口效應”的服務內容。

2.2 嵌入農村社群關系網絡

從關系網絡的角度，鄉村是整個社會經濟體系的一部分，村社不同經濟主體構成為農村社群關系網絡的一個個節點，這些節點既通過日常的人情、經濟來往而產生交集，在互聯網環境中也通過虛擬網絡發生聯系，形成對外封閉但對“圈內人”又相對開放的網絡體系。要構建信任，就要融入村社網絡體系，培養共同的文化認知，獲得村民對“自己人”的認同，暢通交流渠道，融入日常生活，打通信息不對稱可能產生的隔離和疏遠。銀行在業務活動中，可通過對社會責任標準的宣傳、培訓和實施，促進其自動融入、滲透并作用于所服務的社區和客戶。同時在銀行內部通過社會責任意識的潛移默化培育，也能形成獨特的內部文化認同，培養具有社會責任意識的團隊，推動機構下沉、人員下沉、設施可接近、服務可感知，更好地為客戶提供金融服務。在嵌入村社關系網絡的過程中，一個更為有效的渠道是創造客戶、成就客戶，通過了解需求、促進需求，讓客戶得到價值、實現價值、提升價值，將更加讓信任、信念和認同落地生根。

2.3 融入“三農”產業生態

產業是基礎，是價值鏈接的重要支撐。未來鄉村產業的發展，將是農村新型經營主體帶動下的多元合作協同發展新模式、新業態的聚集和創新。如，適度規模化的種養大戶、特色農產品生產加工合作經濟組織、農業產業化龍頭企業、電商冷鏈物流集成的新模式企業、集合眾多個體的特色產品產業鏈等，這將構成具有不同地域特色的特殊產業生態系統。產業生態一旦形成，生產、金融、物流、商貿等經濟主體將基于生態自組織規則而行動，融入生態才能共享相關市場信息與服務便利。產業生態也在不斷地進化與發展，新的主體進入、部分主體退出的過程不斷循環，需要在變化中把握機會。在這一不斷演化的過程中，農村中小銀行的可持續性在于對不確定性的把控，包括內外部多方相關利益主體所提供的法治環境、政策支持、科技推廣、金融生態體系建設[7]，并以其資金的融通，推動對各類新型農村經營主體的扶持、培育和帶動，在融入融合中尋求與相關經濟主體共榮共生發展的機會。

2.4 推動線上線下一體化發展

現代農業的發展離不開科技支持，農村科技金融服務將促進農業科技創新成果的商業化，培育壯大農村新型經營主體。農村中小銀行履行社會責任，就需要利用現代農業科技所創造的產業發展空間，以及數字化技術成果帶來的線上線下一體化發展的便利，為更廣大的農村經濟主體提供優質、普惠的金融服務。支持利用先進農業技術、現代農業設備設施和新的生物技術等開展的農業生產經營活動，對技術創新及新模式主體給予個性化、差異化的金融服務；對基于數字化智能化場景下的農業全產業鏈的服務，包括對農產品電商、冷鏈、溯源等領域的支持，推動適度規模化的農業產業化經營。利用數字化智能化技術解決金融交易中的信任問題。鄉村“熟人社會”的特征和小微型化的客戶群體，并不適于完全脫離“面對面”的業務辦理模式。中小銀行在地服務的特點，更容易與農村社區客戶“打成一片”，信息收集更實時、準確，適應變化的能力更強，既可以利用“情感融入”的方式獲取客戶，又能利用智能化的手段提高辦理效率，這種線上線下融合的方式對中小銀行來說具有更大的優勢。

3 創造農村中小銀行實現社會責任與可持續經營融合發展的支持服務體系

農村中小銀行的可持續發展，依賴于農業農村經濟的可持續發展。農村中小銀行履行社會責任，與鄉村振興戰略中對扶助農村貧困人口脫貧、發展綠色生產經營、保護農村環境等的要求是一致的，是農村經濟可持續發展的重要保障。因此，農村中小銀行對可持續目標的追求，就不僅是銀行自身的事情，而是農村善治、農業現代化和產業興旺的重要推動力，需要相關社會經濟主體多方面創造有利條件，協力推進。

3.1 城鄉融合發展的統一規劃

既要全盤考慮城鄉區域的整體發展和功能完善、資源要素聚集等融合發展的因素，也要注重不同農村區域的傳統資源稟賦、村落特色、文化習俗、產業基礎和人口條件。農村規劃不是簡單的城市化，沒有“千篇一律”的模子，而是要保留“農”字特色，發揮其特有的人與自然和諧、對環境生態的改善與美化等功能，讓農村成為宜居美麗、親近自然的場所，成為生態綠色產業發展的承載地，推動有利于合作共享、功能互補的城鄉要素資源自由流動。

3.2 提高村社組織化程度

是對接廣闊大市場、走出鄉村、走出本土、提高農村經營主體市場信任度的必然要求，也是應對不斷變化的市場波動的必然選擇。單個農戶的力量是有限的，獨自面對市場的成本也很高，農戶組織化程度的提高，是對分散小農經濟信息閉塞、缺乏長遠打算等缺陷的避免，是對外合作與鄉村文化建設，以及城鄉融合發展中新風尚形成的重要助推力量。在中國廣大農村所組建的合作經濟組織、股份制和股份合作制企業等，都能增加鄉村社會組織化程度，更能享有接近高科技、開拓市場、享受融資和管理風險等便利，對以集合力量推動綠色經濟發展、建設共建共治共享的鄉村社會、維護和資助弱勢群體的利益將發揮更大作用。

3.3 解決要素流動的制約因素

關鍵是要突破土地、人才、資本、科技成果轉化等要素流動瓶頸，為鄉村產業發展、鄉村社會化服務的興起創造條件。如，土地的適度規模化利用問題、農戶財產權益的變現和流動、對資本和人才下鄉的支持鼓勵等，都要在維護農戶利益的基礎上予以解決，建立激勵城鄉要素合理、順暢流動的機制。

3.4 完善對農村中小銀行的政策支持

對推動綠色金融、扶貧金融等業務的農村中小銀行，實施如貸款貼息、風險補償、低息再貸款、盡職免責等政策支持。推動農業保險、政策性擔保和農村產業投資基金等金融機構在農村金融領域的服務協同。對農村中小銀行的金融監管要有利于保護農村金融市場的公平性，推動有利于引導資金流入農村經營主體生產經營活動的金融創新。對在農村區域存在的高息攬儲、非法集資、高利貸等傾向和苗頭嚴格打擊，建立公平競爭、誠信執業的市場環境，防止坑害農民利益的行為。

3.5 推動數字信用體系建設

農村信用生態體系的建設是中小銀行與農戶、農村新型經營主體、涉農相關組織共同參與而形成的有機體系，在數字化智能化背景下，數字信用體系將具有更好的建設條件。農村經濟主體的經濟行為數據因參與經濟活動而留下的數字“痕跡”，將為信用模型構建、風險評估、產品追蹤溯源等提供數據支撐。同時，要注意對數據“隱私”的保護，防止惡意泄露、使用個人數據，這也將構成農村中小銀行履行社會責任的一部分。